1、1我國農村信用社的改革和發展我國農村信用社的改革和發展一、中國農村信用社的市場地位二、農村信用社改革取向三、農村信用社業務發展模式四、農村信用社發展的環境依賴2一、農村信用社的市場地位一、農村信用社的市場地位（一）全國農村信用社的基本情況（一）全國農村信用社的基本情況1 1、機構網點情況：、機構網點情況：2006年末，全國農村信用社法人單位19441個，占全國銀行機構法人總數的98.2%；營業網點80692個，占全國銀行機構全部網點的40.8%，占農村地區銀行機構網點的72.5%。98.2%98.2%1.8%1.8%農村信用社法人數農村信用社法人數其它銀行機構法人數其它銀行機構法人數農村信用社

2、法人機構占全國農村信用社法人機構占全國銀行機構法人數比重圖示銀行機構法人數比重圖示農村信用社網點數占全國農村信用社網點數占全國銀行機構網點數比重圖示銀行機構網點數比重圖示農村信用社網點數占農村地區農村信用社網點數占農村地區銀行機構網點數比重圖示銀行機構網點數比重圖示40.8%40.8%59.2%59.2%農村信用社網點數農村信用社網點數其它銀行機構網點數其它銀行機構網點數72.5%72.5%27.5%27.5%農村信用社網點數農村信用社網點數農村地區其它銀行網點數農村地區其它銀行網點數3 2 2、從業人員情況：、從業人員情況：2006年末，全國農村信用社共有從業人員691850人 ，占全國銀行

3、業人業人員總數的1/4強。 3 3、存貸款規模情況：、存貸款規模情況：2007年6月末，各項存款余額43394億元，各項貸款余額30841億元，分別占銀行業金融機構存、貸款余額的11.7%和12.3%。 25.3%25.3%74.7%74.7%農村信用社從業人員數農村信用社從業人員數其它銀行機構從業人員數其它銀行機構從業人員數11.7%11.7%88.3%88.3%農村信用社存款余額農村信用社存款余額其它銀行機構存款額其它銀行機構存款額農村信用社從業人員占比圖示農村信用社從業人員占比圖示農村信用社存貸款市場份額圖示農村信用社存貸款市場份額圖示12.3%12.3%87.7%87.7%農村信用社各

4、項貸款余額農村信用社各項貸款余額其它銀行機構各項貸款余額其它銀行機構各項貸款余額4 4 4、農業貸款情況：、農業貸款情況：2003年6月末，余額為6966億元，占全部金融機構農業貸款總額的83.8%；2005年6月末，余額達10299億元，占上升到87.5%；2007年6月末，余額達13982億元，占比高達93%。 農村信用社農業貸款余額、比重逐年上升農村信用社農業貸款余額、比重逐年上升83.883.887.587.5939380808585909095952003年6月末2003年6月末2005年6月末2005年6月末2007年6月末2007年6月末0 02 24 46 68 8101012

5、121414千億元千億元2003年6月末2003年6月末2005年6月末2005年6月末2006年底2006年底 2007年6月末2007年6月末5經過五十多年的發展，農村信用社已經成為遍布城鄉的重要金融力量6（二）中國農村金融市場的供給格局（二）中國農村金融市場的供給格局1 1、主要構成、主要構成國有商業銀行：中國農業銀行政策性銀行：農業發展銀行和國家開發銀行農村合作金融機構：包括農村信用社、農村合作銀行和農村商業銀行新型農村金融機構：包括村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社郵政儲蓄機構：民間信貸：7 2 2、占比情況、占比情況當前，農村信貸資金供給主要通過農村信用社、農業銀行和農業發展銀行三

6、條渠道。2006年末，我國銀行機構涉農貸款為4.5萬億元，其中，農村信用社貸款2.65萬億，農業銀行1萬億元，農業發展銀行0.87萬億元。據國家統計局初步測算，到2020年，新農村建設新增資金需求總量為15萬億元左右。按照過去農村投入資金中財政資金、信貸資金和社會資金的經驗比例，即使考慮到公共財政加大對新農村建設投入的情況，新農村建設資金需求中的大部分仍需要由銀行業金融機構提供。22.1%22.1%19.3%19.3%58.6%58.6%農業銀行農業銀行農業發展銀行農業發展銀行農村信用社農村信用社8農村信用社支持三農的作用不可低估，服務三農的地位不可取代9（三）農村金融市場未來供給結構（三）農

7、村金融市場未來供給結構1 1、總體上供給不足，資金外流、總體上供給不足，資金外流據人民銀行統計，2004年底，全國金融機構各項貸款余額17.82萬億元，其中：農業貸款余額9843.11億元，鄉鎮企業貸款余額8069.22億元，兩項合計1.79億元，約占各類金融機構貸款的10%。而當年農業及鄉鎮企業增加值占我國GDP總量的比重高達14.6%，農村地區成為金融支持和服務的薄弱環節。10據中國社科院的一項調查，農村資金的外流速度迅速上升；從1978年-2000年通過銀行機構外流總額從121億元上升到4639.9元，90年代農村資金的外流速度要遠遠大于80年代。據測算，全國僅通過郵政儲蓄系統流向城市的

8、資金，到2002年底就達2948億元，其中僅2002年一年就達583億元。2000年末，縣及縣以下銀行業金融機構存款余額32787億元，貸款余額24355億元，存差8432億元。2005年未，縣及縣以下銀行業金融機構存款余額68953億元，貸款余額38825億元，存差高達30128億元，比2000年增長了2.57倍。2000-2005年五年間，縣及縣以下銀行機構存款年均增長15.99%，而貸款年均增長僅為9.72%。112 2、未來供給結構、未來供給結構“九渠引水九渠引水”農村信用社繼續發揮主渠道作用；農業銀行主要服務縣域經濟，支持鄉鎮企業；農業發展銀行擴大業務范圍，開辦貧困縣基礎設施和農民種

9、養業貸款；郵政儲蓄銀行主要面向農村試辦信貸；鼓勵其它商業銀行到農村設立機構，發展業務；支持民間資本到農村投資開辦村鎮銀行等金融機構；支持外資到農村投資、設立村鎮銀行和貸款子公司；發行支農特別國債，引導城市資金下鄉，解決不具備市場化經營條件的農村基礎資金需求；發揮直接融資對有效益涉農項目的作用。12（四）決定供給格局的因素（四）決定供給格局的因素1 1、國家投入政策、國家投入政策2 2、農村金融需求的有效性、農村金融需求的有效性3 3、農村金融生態的有效性、農村金融生態的有效性4 4、農村信用社自身的發展、農村信用社自身的發展13二、農村信用社改革取向（一）改革前的狀況五大難題（一）改革前的狀況

10、五大難題1 1、資產質量差、資產質量差2002年末，全國農村信用社不良貸款余額5147億元，不良貸款率高達37%，遠遠高于國有商業銀行、股份制銀行和城市商業銀行的比率。如果包括大量報表未反映的隱性不良貸款，實際不良貸款占比超過50%。 142 2、歷史包袱重、歷史包袱重自1994年至2003年，全國農村信用社連續10年虧損；2002年虧損58億元，虧損面33.5%。 2002年末，報表反映的歷年虧損掛賬高達1308億元，資不抵債額達3300多億元，資本充足率為-8.45%，資本凈額-1217.2億元，連金融機構存在的起碼條件都不具備。3 3、員工素質低、員工素質低以江西為例，改革之初，全省農村

11、信用社有正式員工1.67萬人，其中具有本科學歷的只有549人，大專學歷的人員只有4100人，12059人只有中專以下的學歷。臨時工文化水平更低。同時，還普遍存在員工道德素質低，平均年齡偏高和親緣化程度高的問題。3.3%3.3%24.5%24.5%72.2%72.2%本科及以上學歷本科及以上學歷大專學歷大專學歷中專及以下學歷中專及以下學歷改革前江西省農村信用社員工學歷結構圖示改革前江西省農村信用社員工學歷結構圖示154 4、業務手段落后、業務手段落后最突出的就是缺乏支撐業務進一步發展的信息網絡系統。改革前80%以上的網點，辦理業務還是傳統手工操作。缺乏良好的網點形象，也是一大缺陷。陳舊的網點，嚴

12、重地影響公眾的市場信心，制約了業務發展。5 5、管理極其薄弱、管理極其薄弱改革前，農村信用社最大也是最本質的難題是管理基礎薄弱。不僅信貸管理上表現突出，而且在財務管理、干部人事管理、固定資產購建、會計出納管理、統計管理、薪酬管理等各個方面都大量存在不規范行為。 16長期不規范經營管理，致使相當多的農村信用社已經走到崩潰的邊緣，不改不行。17（二）改革的目標模式和主要內容（二）改革的目標模式和主要內容1 1、管理體制改革、管理體制改革目標模式：農村信用社管理交由地方政府負責，國家宏觀調控、加強監管，省級政府依法管理、落實責任，信用社自我約束、自擔風險。2 2、法人單位產權改革、法人單位產權改革目

13、標模式：以法人為單位，改革信用社產權制度，明晰產權關系，完善法人治理結構，使信用社真正成為自主經營、自我約束、自我發展、自擔風險的市場主體 。18（三）管理體制改革（三）管理體制改革構建省級管理和服務平臺，實際操作中，絕大多數省份都選擇了組建省級聯社模式，作為省政府履行國務院賦予職責的具體抓手和工作平臺，在省級人民政府領導下，具體承擔對轄內信用社的管理、指導、協調和服務職能。 1 1、權力來源、權力來源自律性行業管理職權自律性行業管理職權：法人聯合體為了實現法人單位的共同利益、并經社員代表大會通過的章程，而賦予省聯社的行業管理權。行政性行業管理職權行政性行業管理職權：省級政府為落實管理責任，保

14、障社會公共利益，確保金融安全，維護社會穩定，而賦予省聯社行政性質的行業管理權力。組織性行業管理職權組織性行業管理職權：為了有效落實黨管金融政策，加強農村信用社系統黨的建設，充分發揮黨組織在企業發展中的政治核心作用，事實上形成的一種權力和權威。192 2、管理原則、管理原則遵照章程，民主管理：遵照章程，民主管理：根據全省農村信用社共同建立的章程，有效行使其賦予省聯社的相關職權，切實維護農村信用社的整體利益和法人社權益。根據授權，依法管理根據授權，依法管理：省聯社在行業管理中必須根據政府授權，進行依法管理。既要履行好政府授權，在授權范圍內管理；又要落實好自身管理責任，提高農村信用社服務經濟、抵御經

15、營風險、維護公共利益的能力。依照規范，科學管理：依照規范，科學管理：必須依靠一系列規范的管理制度來進行，在此基礎上，大膽引入現代金融科學的管理理念、規范和流程，并強有力地實施。黨的建設，相輔相成黨的建設，相輔相成：黨的建設必須與業務經營結合起來，決不能搞成“兩張皮”。黨組織要強化政治核心作用，把黨的建設寓于企業法人治理結構之中，成為企業管理的重要資源。 203 3、未來走向、未來走向五種模式五種模式聯合服務公司模式聯合服務公司模式：由縣信用社自下而上入股組成，實行兩級法人體制，省聯社不直接從事存貸款金融服務，但為縣聯社提供結算清算、人員培訓、信息咨詢等服務；聯合銀行模式聯合銀行模式：入股方式和

16、法人結構與聯合服務公司模式一致，但省聯社從事批發性存貸款業務并為縣聯社提供結算清算服務，縣聯社主要提供零售金融服務；統一法人模式統一法人模式：省聯社和縣聯社融為一體，成為統一的法人銀行如農村商業銀行或農村合作銀行；金融持股公司模式：金融持股公司模式：由合格的發起人成立省級金融控股公司，參股縣聯社，并提供融資、清算等專業性服務；維持現有省聯社模式維持現有省聯社模式：省聯社和縣聯社兩級法人體制，相互之間有服務關系，無股權關系。214 4、利弊分析、利弊分析五種模式利弊服務公司模式服務公司模式杜絕了省聯社可能對基層法人經營管理的干預基層法人迫切需要的自律性管理和公共服務無法提供；系統歸屬感、認同感弱

17、化；法人單位各自為政，歷史上管理混亂局面的可能重現。聯合銀行模式聯合銀行模式改革成本較小；提升無形資產；增強省級機構服務能力可能形成與基層法人在經營上的業務競爭統一法人模式統一法人模式管理更加直接、有力有利于推進規范化犧牲社區性弱化為農服務控股公司模式控股公司模式建立資本紐帶理順管理關系股東利益沖突社區性喪失為農服務弱化省級聯社模式省級聯社模式改革成本和阻力小有利于穩定行業管理的合理性受到質疑22（四）產權制度改革（四）產權制度改革1 1、兩種公司制度、兩種公司制度投資者取向的公司制企業投資者取向的公司制企業：投資者投資于企業，作為企業的股東，追求投資的回報。合作制企業合作制企業。組織企業的各

18、個成員，包括投資人，不是簡單地追求投資的回報，而可能是為了享受企業提供的服務。兩種公司制度是適應于不同市場需求的不同組織分工，不提示著組織形態的高級與初級之分，兩類公司的共同點都是有限責任公司23兩類公司的區別兩類公司的區別合作制企業投資者取向的公司制企業聯合的主體聯合的主體勞動者聯合，資本處于從屬地位資本的聯合，資本處于主導地位經營目的經營目的為社員服務，滿足社員利益追求投資回報，實現利潤最大化管理方式管理方式一人一票，民主管理按股授權，大股東有更多發言權分配方式分配方式資本積累按股分紅股份流動性股份流動性可退股，一般不轉讓可隨時買賣轉讓242 2、產權改革的兩種取向、產權改革的兩種取向合作

19、制的企業合作制的企業或投資者取向的公司投資者取向的公司。無論哪種取向，都充滿了大量復雜的難點。兩種取向產權改革的難點回到合作制企業改造為投資者取向的公司改造社員，使之成為關心農村信用社發展、獲得相應服務、具積極參與信用社管理的成員。 清產核資，明晰原有產權，同時進行財務重組，引入新的投資者改造客戶，信用合作社的客戶主要應該是社員。 改造整個股東群體，有效監督信用社的經營管理改革管理機制，做到一人一票，民主管理； 建立有效的委托代理關系，健全法人治理機制改造相應的產權組織形式，真正實現入社自愿、退社自由 化解歷史包袱，既不可能由原有社員負責，更不可能叫新的股東承擔253 3、產權改革的總體目標、

20、產權改革的總體目標在堅持服務“三農”方向,堅持市場化,商業化取向的基礎上,用510年的時間,把農村合作金融機構分期分批逐步建成產權明晰、經營有特色的社區性農村銀行業機構，實現農村合作金融股份制的質變。4 4、最關鍵的還是要提升內在素質、最關鍵的還是要提升內在素質產權改革的同時，最關鍵還是要在農村信用社內部建立健全適應其實際又符合現代金融企業發展要求的科學管理和運行機制。26 農村信用社股份制改造農村信用社股份制改造時間表時間表時間段主要目標2003-2005年國家 “花錢買機制”，幫助農村信用社處置歷史包袱；改善農村信用社經營條件；將農村信用社管理權劃歸地方，調動各方積極性；選擇多元化的產權形

21、式進行改革。 2006-2007年 資產分類順利轉軌；案件專項治理初見成效；服務功能進一步完善；風險監管體制基本到位；規制體系初步形成；公司治理作用開始顯現。 2008-2010年管理體制基本理順；資產質量持續改善；機構性質持續變化；支農作用全面發揮；公司治理效果明顯；管理水平明顯提高；專項治理大見成效；隊伍素質不斷提高。 2011-2015年機構性質根本變化；公司治理整體達標；管理水平全面提高；資產質量持續穩定；人員素質總體改善；社會地位全面提升，真正成為產權明晰、資本充足、治理完善、內控嚴密、財務良好、服務高效的具有較強競爭力的好銀行。27三、農村信用社的業務發展模式（一）農村信用社的戰略

22、定位（一）農村信用社的戰略定位立足社區立足社區服務三農服務三農多元拓展多元拓展 28（二）需求結構特點（二）需求結構特點1 1、總體上是二元結構、總體上是二元結構：小額、短期、無擔保抵押的非正規需求和較大額的正規金融需求。2 2、客戶結構：、客戶結構：農村信用社客戶以短期、小額為主。以江西為例，2007年6月末，共有個人存款客戶2516.4萬戶，其中以活期存款客戶為主，占81.6%；活期存款客戶又小額存款客戶為主，萬元以下客戶1981.7萬戶，占活期客戶的96.5%，占全部存款客戶的78.8%；10萬元以上的存款客戶僅占0.2%。各類貸款客戶333.1萬戶，其中10萬元以下客戶占98%。292

23、6.8%26.8%38.3%38.3%7.6%7.6%20.3%20.3%6.9%6.9%0.2%0.2%10元以下10元以下10-300元10-300元300-1千元300-1千元1千-1萬元1千-1萬元1萬-10萬元1萬-10萬元10萬元以上10萬元以上56.6%56.6%8.9%8.9%15.0%15.0%11.4%11.4%3.8%3.8%2.3%2.3%2.0%2.0%3千元以下3千元以下3千-5千3千-5千5千-1萬5千-1萬1萬-3萬1萬-3萬3萬-5萬3萬-5萬5萬-10萬5萬-10萬10萬元以上10萬元以上江西省農村信用社個人存款客戶結構圖江西省農村信用社個人存款客戶結構圖江

24、西省農村信用社貸款客戶結構圖江西省農村信用社貸款客戶結構圖303 3、金融需求的變化、金融需求的變化客戶對象的多元化：客戶對象的多元化：從傳統農戶和工商戶衍生出大量的專業戶、龍頭企業、轉移到城市的各類生產者，落戶縣域的外資企業、縣域經濟中的民營企業。客戶需求的多樣化：客戶需求的多樣化：各種理財服務、代理服務、保管服務、異地結算服務及其金融衍生需求正在形成；信貸方面，住房按揭、助學貸款、開發貸款及其它創業類、消費類貸款亦越來越受關注。客戶流動性和開放性增強：客戶流動性和開放性增強：客戶的經濟活動范圍從原來主要是在本區域，擴大到全國各地甚至國外。大量的農村勞動力向城鎮轉移，跨地區流動。 31（三）

25、雙層經營多元拓展模式（三）雙層經營多元拓展模式1 1、適應大量非正規金融需求的小額信貸業務模式。通過建立標準化的小額農貸操作管理模式，最大限度地滿足大量分散農戶非正規化的金融需求。 2、通過多種擔保和保證方式，在有效控制和分散風險的前提下，積極發展適應農業產業化和縣域經濟需要的較大數額的貸款。3、在此基礎上，適應需求變化，大力創新產品和服務，推出銀行卡和各種代理、理財業務，滿足客戶多樣化、個性化金融需求，實現業務的全方位拓展。32（四）中國特色小額農貸模式及其啟示（四）中國特色小額農貸模式及其啟示1 1、發展歷程、發展歷程試點階段：試點階段：2000年在江西婺源開始試點全面推廣階段全面推廣階段

26、：2001年開始向全國推廣全面提升階段全面提升階段：2004年后，在貸款額度、貸款期限、貸款范圍、風險管理等方面進行了全面提升 6年多來，全國農村信用社90%以上的營業網點開辦了小額農貸業務，累計向8000多萬農戶發放小額農貸9000多億元。33 2 2、主要貢獻、主要貢獻 以低門檻的信貸方式，有效破解數千萬貧困農民長期以來普遍存在的貸款難問題； 以信用為基礎的貸款方式，有效破解數億農民貸款缺乏抵押擔保物的問題； 以相對優惠的貸款利率，有效化解農民獲取金融支持成本較高的問題； 以流程化的操作模式，有效化解農戶貸款中操作風險問題； 以互動式的管理方法，有效化解農村信貸風險高居的問題； 以信貸手段

27、促文明建設，有效解決農村信用環境優化的問題。34 3 3、重要啟示、重要啟示小額農貸的成功，揭示出一條中國特色農村金融發展道路小額農貸的成功，揭示出一條中國特色農村金融發展道路充分利用農村信用社這一中國最大的鄉村銀行體系的網絡優勢，使其信貸政策與分散經營農戶的金融需求對接，適應中國農村分戶經營的組織活性，滿足農戶的基本金融需求。充分發揮中國農村基層組織和其它社區組織的功能，形成農村社區發展與農村金融發展互動的格局，最大限度地發掘和滿足農村有效金融需求。35 以市場化選擇、商業化運營為基礎，政府適當政策扶持，通過金融手段，引導農戶逐步走向市場，并實現金融企業可持續發展。針對現階段農村發展特色，充分發掘農村信用資源，形成農戶小額信用貸款、聯戶擔保貸款和信用共同體貸款等一系列有中國特色的信用保證方式，走出一條以綜合利用信用資源為核心的農村金融創新之路。以信息化助推城鄉金融一體化，形成農村金融與城市金融統籌發展格局。同時，通過建立省級管理和服務機構，打造區域農村金融服務平臺，解決大量獨立、小型農村銀行機構風險承擔能力弱、服務成本高與統一、開放的大市場難接軌等問題。 36（五）以信息化助推城鄉金融一體化（五）以信息化助推城鄉金融一體化372 2、江