1、精選優質文檔-傾情為你奉上證券公司反洗錢工作現狀及建議 近年來，洗黑錢的違法犯罪行為日益猖獗，不法分子為掩飾其非法收入、逃避監管和追查，往往通過不同的方式和渠道對犯罪所得進行處理。長期的洗錢活動發展出了多種多樣的洗錢工具，例如，利用金融機構提供的金融服務，利用空殼公司，偽造商業票據等方法將不法財產合法化。多種多樣的洗錢方式也加大了反洗錢的監管難度。本文通過列舉證券公司常見的洗錢方式，結合現階段證券公司反洗工作的進展情況，進一步探索未來反洗錢工作的開展方法。一、證券公司反洗錢工作現狀證券行業雖然僅有20年的發展歷史，但其具有較高的資金流動性且交易復雜，能夠為不法分子的洗錢活動提供較好的掩護而逃避

2、執法機關的打擊，已經成為我國洗錢違法犯罪新的重點監查領域。從行業總體來看，證券市場的參與者眾多，交易品種繁多，資金交易規模巨大，流動性高，供求關系瞬息萬變，價格形成機制復雜，這些都給反洗錢工作的開展帶來了一定的困難?？偨Y過去證券公司反洗錢工作中遇到的問題及成功的經驗，利用證券業洗錢的違法犯罪行為主要為以下幾種途徑：1. 利用多個賬戶之間對敲，通過高買低賣的操作進行利益傳輸。利用這種方式洗錢的一般為機構或企業，資金量較大，可以操控一只或幾只股票；或事先與一些私募基金商議，通過高買低賣的手段把利潤轉移給基金公司，事后再與其分成。2. 通過轉托管的方式轉移非法資產，即將手中不法資金換成股票等有價證券

3、，再通過轉托管把有價證券轉移到其他證券營業部，再賣出股票，提取現金。或經過多次買賣交易、多次轉托管，以混淆非法資金的來源，加大監查難度。3. 一些證券經營機構工作人員玩忽職守或為一己私利，沒有認真審核了解開戶人員真實身份及職業、基本收支狀況等基本資料，使洗錢者可以使用虛假的身份資料開立資金賬戶，甚至開立多個資金賬戶，在洗錢者達到目的后銷毀交易記錄，并銷戶，對與資金的來龍去脈沒有留痕，以至于無法追查資金去向。4. 利用虛假證明辦理繼承、轉讓等非交易過戶手續，進行轉移資產、變更持有人。5. 通過并購上市公司、公司公開上市進行洗錢。一方面洗錢分子 在上市公司并購過程中尋找機會，把非法資金用于收購兼并

4、上市公司，取得從非法到貌似合法的地位。在收購完成達到“洗白”及獲利目的后，通過證券市場退出；另一方面洗錢分子在公司上市前以非法資金認購公司股份成為原始股東。當公司公開上市時，再從中抽出資金。上述僅列舉了常見的利用證券行業洗錢的途徑。我國證券市場各項監管法律制度尚處于逐步完善階段，制度漏洞和監管薄弱為犯罪分子利用證券市場進行洗錢提供了可乘之機，從已經查處的大量證券市場違法犯罪案件看，證券市場發展初期，利用證券行業進行的洗錢活動比較猖獗。目前，證券行業反洗錢工作主要從以下兩個方面展開。第一，客戶身份識別。對新開立股票及資金帳戶的客戶，認真識別客戶身份證件或其他證明文件的真偽，詳細記錄客戶職業、收支

5、狀況、住址等基本信息，在發生可疑交易時作為辨別是否有洗錢嫌疑的主要依據。對客戶進行電話或上門回訪，了解客戶實際狀況信息，進一步確認客戶檔案記載的真實性，客戶要求變更其信息資料時著重核查客戶身份證明、所提供的變更證明文件的有效性。對職業與收入不相符，其他資料不完整或與開戶時留存資料有出入的客戶作為日后重點監測的對象。 第二，可疑交易的監測。我國證券行業客戶身份識別工作開展僅能依靠客戶在證券公司柜臺辦理各種相關業務時，提供的相關證件及自行填寫的信息，屬于被動接受客戶提供的資料，很難有效甄別其真實性，特別是關于職業，住址，收入情況等信息更無從核對。所以，日常交易行為的監控是現階段證券公司反洗錢工作的

6、重點。 常見的可疑交易有：1.客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現接近于大額支付標準的銀證轉賬，明顯逃避大額現金交易監測。2.客戶的證券賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發生大額資金收付。3.長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內發生大量證券交易。4.沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途。5.開戶后短期內大量買賣證券，然后迅速銷戶。6.客戶要求有價證券非交易過戶且不能提供合法證明文件。7.客戶頻繁辦理有價證券的轉托管且無合理理由。通過對可疑交易的監測，統計可能涉及洗錢的非法交易進行逐一排查，并綜合客戶基本資料信息，將客戶劃分高風險客戶或者高風

7、險賬戶持有人，對高風險客戶或者高風險賬戶持有人實施重點關注。二、證券公司反洗錢工作開展建議 目前，證券公司在開展反洗錢工作中，仍面臨許多問題，如證券公司反洗錢制度不詳細、組織架構不完整，從業人員反洗錢意識不高，客戶身份、基本信息資料真實性的不能完全確認，可疑交易監測系統不完善，各金融機構及相關單位配合不協調等。若要把反洗錢工作做到更好，這些都是必須要解決的問題。針對目前證券公司反洗錢工作面臨的困難，提出以下幾點建議。 (一)建設完整的證券公司反洗錢內控體系證券公司應該從管理上入手，建設完整的反洗錢內控體系及相關制度。針對近幾年處理案例的經驗就重點規定內容，如：組織機構建設、內控制度建設、客戶盡

8、職調查、大額和可疑交易報告、配合司法機關及涉嫌洗錢犯罪信息移送、賬戶資料及交易記錄保存、反洗錢宣傳和業務培訓等工作，制定詳細的規定，便于基層證券營業部掌握和操作。(二)證券公司及存管銀行反洗錢監測分析系統的建設針對證券公司操作程序的特殊情況，證券公司應加快現有操作系統的升級和改造，增加反洗錢監測分析功能，有效拓展現有系統空間；對原有操作系統存在升級和改造困難的證券公司，應積極開發新系統，保證反洗錢工作的有效開展。同時，構建證券公司和存管銀行一體的可疑交易監測報告體系。鑒于客戶交易結算資金第三方存管制度將客戶的證券資產和資金資產管理權限分別劃分給券商和存管銀行，因此有必要整合證券業資金交易信息和

9、證券交易信息，構建證券公司和存管銀行一體的證券業可疑交易監測報告系明確界定銀行與證券機構雙方的職責分工。(三)身份證件查詢系統的建設加快我國身份證件查詢系統的建設，盡快實現身份證件查詢系統在國防、公安、海關、銀行、證券、郵政、賓館、考試等多個領域以及涉及政府管理等行業單位的廣泛應用。徹底解決身份證件查詢識別難的問題。銀行、證券等金融機構應積極做好與公安機關身份證件查詢系統的端口匹配連接工作爭取及早實現身份證件上線查詢。借此加強反洗錢數據庫建設，搭建資源信息共享平臺，并加強與公安身份信息、稅收征管信息、工商注冊信息、民政注冊信息系統的聯系。(四)加強對證券公司人員的培訓。通過專家授課、開辦研討班

10、、實地觀摩反洗錢先進單位等手段，提高證券業高管人員對反洗錢工作的重視程度。根據已往的經驗只有各級高級管理人員的思想認識得到統一，反洗錢工作才能在各基層營業部得到較快落實；加強對證券從業人員反洗錢知識和技能的培訓，提高業務人員的反洗錢認識，確保能熟練掌握有關反洗錢操作程序。通過學習相關犯罪案例，提高業務人員對可疑交易的甄別能力，有效防范和抵御洗錢風險。三、總結反洗錢工作任重而道遠，證券公司反洗錢工作更是處于風險的前端，只有不斷總結完善反洗錢相關制度辦法，加強各單位之間的協調溝通，提高證券從業人員的反洗錢意識，才能更好的遏制洗黑錢這種違法犯罪行為的滋生蔓延。專心-專注-專業僅供個人用于學習、研究；不得用于商業用途。For personal use only in study and research; not for commercial use.Nur für den persönlichen für Studien, Forschung, zu kommerziel