1、報銷方法操作說明（試行稿）1.1.教職工報銷需明確經費出處和經費預算（部門經費預算或項目經費預算） ，發生的業務必須是真實合理， 并取得合法有效的票據，經相關負責人審批同意后即可報銷。矚慫潤厲釤瘞睞櫪廡賴賃軔。矚慫潤厲釤瘞睞櫪廡賴賃。2.2.教職工報銷及借款需填寫相應的單據。外埠及國外出差報銷填寫出差報銷單及經費本， 其他業務報銷填寫報銷及付款單及經費本，借款及預付款填寫暫借款（一式三聯）及經費本。報銷及借款單據須寫明詳細的 業務、大小寫金額、部門預算或項目預算的代碼、相關人員簽字及相關負責人審批。 （詳見附件：上海聞創溝 燴鐺險愛氌譴凈禍測。聞創溝燴鐺險愛氌譴凈禍。杉達學院經費報銷及借款流程

2、圖（試行稿） ） 3 3報銷單或借款單后應附合法有效的票據，包括：由稅務部門統一監制的發票、由財政部門統一監制的收 據或資金往來結算票據、火車票、公交車票等，物品購置還需附銷貨單位提供的明細清單。合法發票或收 據中的內容，如：購買單位名稱、日期、經濟業務內容、數量、規格、單價、金額等須填寫完整，字跡清 晰；印章（銷貨單位的財務專用章或發票專用章）完整、清晰；勾稽關系準確，大寫、小寫金額相符，各 聯次復寫紙套寫一致。殘騖樓諍錈瀨濟溆塹籟婭騍。殘騖樓諍錈瀨濟溆塹籟婭。4.4.若業務事先經過相關負責人審批，報銷及付款時還須附校內事務送審單和報告、對外合同送審單和合同， 以及領導簽字審批同意的其他文件

3、等。釅錒極額閉鎮檜豬訣錐顧葒。釅錒極額閉鎮檜豬訣錐顧。5.5.教職工報銷及付款實行授權審批制度。見上海杉達學院關于財務管理分級授權的規定（杉達內（財）201420141 1 號 ）。彈貿攝爾霽斃攬磚鹵廡詒爾。彈貿攝爾霽斃攬磚鹵廡詒。此外，一些特殊的業務，如：借款及預付款、外埠及國外出差，都需有分級授權的校領導簽字后才能領款 和報銷。（參見附件二、七）謀蕎摶篋飆鐸懟類蔣薔點鉍。謀蕎摶篋飆鐸懟類蔣薔點。6.6.外埠及國外出差經費報銷的注意事項。教職工出差必須事先申請，經分管校領導審批同意后方可實行。出 差人員乘坐的交通工具等級標準、住宿費標準、補貼標準詳見上海杉達學院關于外埠差旅費報銷管理辦 法（

4、杉達內 （財）20072007第 2 2 號）。未按規定等級乘坐交通工具及突破住宿費標準的（分管校領導特批的除外） ，超支部分自理。未達到乘坐飛機標準的出差人員，因出差路途較遠、身體疾病或出差任務緊急等原因的， 必須乘坐飛機的，須事前經校長批準。外埠及國外出差經費報銷時，除須附合法有效的票據外，還須附相 關的會議通知、培訓通知、調研通知及報告等。 （參見附件二） 。廈礴懇蹣駢時盡繼價騷巹癩。廈礴懇蹣駢時盡繼價騷巹。7.7.圖書經費報銷的注意事項。圖書經費報銷時，除須附合法有效的票據外，還須附銷貨單位提供的明細清單，至圖書館采編室入庫（無論使用部門預算還是項目預算購置的圖書都需要入庫） ，并按流

5、程圖簽字審批后至 財務處報銷。 （參見附件三）煢楨廣鰳鯡選塊網羈淚鍍齊。煢楨廣鰳鯡選塊網羈淚鍍。8.8.家具、儀器設備等固定資產購置經費報銷的注意事項。學院、處、室、館、項目組需要購置家具、儀器設 備等固定資產的，原則上由學校實驗室與設備管理處統一購置。家具、儀器設備等固定資產購置經費報銷 時，除須附合法有效的票據外，還須附固定資產驗收單、校內事務送審單和報告、對外合同送審單和合同 等。（參見附件四）鵝婭盡損鵪慘歷蘢鴛賴縈詰。鵝婭盡損鵪慘歷蘢鴛賴縈。9 9教師教材購置經費報銷的注意事項。教材購置預算由教務處統一編制與管理，因此教師零星購置教材須 先至教材室驗收，再找教務處負責人簽字。 （參見附

6、件五）籟叢媽羥為贍僨蟶練淨櫧撻。籟叢媽羥為贍僨蟶練淨櫧。10.10.乘坐出租車經費報銷的注意事項。乘坐出租車經費報銷必須由校長批準。 （參見附件六）11.11.使用科研項目經費報銷的注意事項。使用科研項目經費報銷除上述注意事項外，還須至科技處審核。按 上海杉達學院科研經費管理辦法進行報銷。預頌圣鉉儐歲齦訝驊糴買闥。預頌圣鉉儐歲齦訝驊糴買。12.12.使用課程建設項目經費報銷的注意事項。按上海杉達學院重點課程建設項目經費使用暫行規定（杉達內（財）20072007第 1 1 號）的精神，進行報銷滲釤嗆儼勻諤鱉調硯錦鋇絨。滲釤嗆儼勻諤鱉調硯錦鋇。13.13.此操作說明自 20142014 年 7 7

7、 月 1 1 日起試行。 上海杉達學院財務處 20142014 年 7 7 月 1 1 日 附件：上海杉達學院經費報銷及借款流程圖（試行稿） 一、普通業務經費報銷流程圖鐃誅臥瀉噦圣騁貺頂廡縫勵。鐃誅臥開始圣騁貺頂廡縫。注：科研項目經費報銷須科技處負責人審核。二、外埠及國外出差經費報銷流銷單擁締鳳襪備訊顎輪爛薔報贏。擁締鳳襪備訊00四、壇搏吳閫歲匱閶鄴鎵騷鯛漢。贓熱俁閫項目負責人簽字口O鄉囂懺蔞鍥鈴氈部馱預算報鄉填寫報銷單淚項冃經費報銷五、蠟變黲癟報倀科研項冃經費報銷須STST 算報部處負責人審核-項目經費報銷項目負責人簽字贅單 r-r- -鉉錨鈰六、乘坐出租車經費報銷流程圖 - I I_i-_

8、閆擷凄千元備處鯛鴯譖曇膚遙閆擷金額。3 3萬元項目負責人簽字 丨1預算報銷.、_1_1 七、暫注昔款及預付款流程填寫科 圖書館鯛駕櫬室驗收轔糴飆鈧.。綾鏑鯛駕櫬鶘蹤韋轔糴飆。買鯛鴯譖金金額w3 3 萬元圖書館負責人審批金額開始項冃經費報銷 |審核。填寫報銷單金額3 3 萬元分管校領導審批 斗圖書館項冃編室驗收部門預算報銷T務處負責人申金額w驗收押算借款tt-預算內已有立項報告批（驗同）的單筆業務2 2 導審批以上、預算外單筆業務 5 5 萬元以上總會計師聯簽（門負責人審預算內已有立項報告 校長審批;簽字或（合同）的單筆業務 字萬元以上、預算外 單筆業務 5 5 萬元以上金額冃經萬借款金額3 3 萬元設備處負責人審批 5 5 千元v金額w3 3 萬元總會計師聯簽5 5 千元v金額w3 3 萬元分管校領導分務審領導責批審核 |-金額w分管校領部審批責人審核金額3萬元分管校領導審批-出納付款或 金額w3 3 萬元I或（合同）的單筆業務 2 2 0 0萬元以長審批領導審 單筆校長審 5 5 萬、H H 額審 3 3元財務審核 r r批預算內已有立項報告算內已有立項報告筆業務或 2 2 合同萬元以上筆預務外、5 5 預算元以上萬元以上二總會計師聯簽總會計師聯簽結分管鞍領導審批 出納付款或財務結核 結束，”、財務審核務審核校長以上或（合同）的單筆業務2020 萬元以上、預算夕卜