1、泓域咨詢 /PVC塑膠地板項目扶持資金申請報告PVC塑膠地板項目扶持資金申請報告xx有限責任公司目錄一、 項目名稱及投資人3二、 項目建設背景3三、 結論分析3四、 項目背景分析5五、 市場分析5六、 公司基本信息6七、 建設方案7八、 創新驅動發展10九、 威脅分析（T）11十、 項目建設期原輔材料供應情況14十一、 項目實施保障措施14十二、 項目總投資15總投資及構成一覽表15十三、 資金籌措與投資計劃16項目投資計劃與資金籌措一覽表16十四、 經濟評價財務測算17十五、 項目盈利能力分析19十六、 招標組織方式20十七、 項目風險分析20十八、 項目總結23一、 項目名稱及投資人（一）

2、項目名稱PVC塑膠地板項目（二）項目投資人xx有限責任公司（三）建設地點本期項目選址位于xxx（待定）。二、 項目建設背景綜合判斷，在經濟發展新常態下，我區發展機遇與挑戰并存，機遇大于挑戰，發展形勢總體向好有利，將通過全面的調整、轉型、升級，步入發展的新階段。知識經濟、服務經濟、消費經濟將成為經濟增長的主要特征，中心城區的集聚、輻射和創新功能不斷強化，產業發展進入新階段。三、 結論分析（一）項目選址本期項目選址位于xxx（待定），占地面積約26.00畝。（二）建設規模與產品方案項目正常運營后，可形成年產xxxundefinedPVC塑膠地板的生產能力。（三）項目實施進度本期項目建設期限規劃12

3、個月。（四）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資12246.44萬元，其中：建設投資8988.55萬元，占項目總投資的73.40%；建設期利息111.69萬元，占項目總投資的0.91%；流動資金3146.20萬元，占項目總投資的25.69%。（五）資金籌措項目總投資12246.44萬元，根據資金籌措方案，xx有限責任公司計劃自籌資金（資本金）7687.80萬元。根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額4558.64萬元。（六）經濟評價1、項目達產年預期營業收入（SP）：26800.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：21550.45萬

4、元。3、項目達產年凈利潤（NP）：3844.43萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：24.67%。5、全部投資回收期（Pt）：5.30年（含建設期12個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：9124.30萬元（產值）。四、 項目背景分析PVC塑膠地板即聚氯乙烯塑膠地板，是一種新型輕體地面裝飾材料。PVC塑膠地板花色品種繁多，具有環保可再生、材質輕薄、耐磨、彈性和抗性強等諸多優良性能，且其施工便易，成品整體性和美觀性好，保養方便，近年在國內外越發流行。PVC塑膠地板細分產品眾多，主要包括SPC、WPC、LVT等。五、 市場分析PVC塑膠地板即聚氯乙烯塑膠地板，是一種新型輕體地面裝飾材料。PVC

5、塑膠地板花色品種繁多，具有環保可再生、材質輕薄、耐磨、彈性和抗性強等諸多優良性能，且其施工便易，成品整體性和美觀性好，保養方便，近年在國內外越發流行。PVC塑膠地板細分產品眾多，主要包括SPC、WPC、LVT等。PVC塑膠地板已經成為全球地板市場中重要的一份子，由于進入壁壘不高，市場前景較好，全球PVC塑膠地板行業匯聚了大量的生產企業，在美洲、歐洲、亞洲等都有分布，重點生產企業有潔福gerflor、德嘉、瑞士福爾波等。亞洲地區除了中國大陸外，中國臺灣、日本、韓國、印尼等也有較多的PVC塑膠地板生產企業。PVC塑膠地板行業已經形成了全球化的競爭格局。2017-2020年，隨著商用、家居等下游領域

6、對PVC塑膠地板市場需求的不斷增長，除新進入行業的PVC塑膠地板企業外，傳統地板生產商也紛紛轉型進入到此領域，推動了我國PVC塑膠地板行業產能的不斷增長。同時，隨著下游市場需求的增加，中國PVC塑膠地板行業市場規模將呈現逐年增長的態勢。2021年，中國PVC塑膠地板行業市場規模超過30億元。近年來，隨著我國城鎮化建設深入推進，各城市新區建設方興未艾，大型商業建筑、住宅小區不斷增加，醫院、幼兒園、早教機構、培訓中心等配套建筑也在持續增加。下游行業的良好發展態勢有力推動了PVC塑膠地板市場需求的增長。目前，我國PVC塑膠地板行業內競爭主體眾多，既包括傳統地面裝飾建材企業，也包括新進入投資者，但大部

7、分為小規模生產企業，行業呈現小而散的特點，市場集中度低。未來隨著我國寫字樓、酒店、商場、學校、醫院等領域發展規模不斷壯大，對PVC塑膠地板產品需求將持續增長，同時隨著人們消費水平的提升及消費意識的轉變，PVC塑膠地板產品在家裝領域的應用也將快速增長，為行業發展注入新的動力。六、 公司基本信息1、公司名稱：xx有限責任公司2、法定代表人：武xx3、注冊資本：1040萬元4、統一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2011-5-57、營業期限：2011-5-5至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區xx9、經營范圍：從事PVC塑膠地板相關業務（企業

8、依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）七、 建設方案（一）建筑結構及基礎設計本期工程項目主體工程結構采用全現澆鋼筋混凝土梁板，框架結構基礎采用樁基基礎，鋼筋混凝土條形基礎。基礎工程設計：根據工程地質條件，荷載較小的建（構）筑物采用天然地基，荷載較大的建（構）筑物采用人工挖孔現灌澆柱樁。（二）車間廠房、辦公及其它用房設計1、車間廠房設計：采用鋼屋架結構，屋面采用彩鋼板，墻體采用彩鋼夾芯板，基礎采用鋼筋混凝土基礎。2、辦公用房設計：采用現澆鋼筋混凝土框架結構，多孔磚非承重墻體，屋面為現澆鋼

9、筋混凝土框架結構，基礎為鋼筋混凝土基礎。3、其它用房設計：采用磚混結構，承重型墻體，基礎采用墻下條形基礎。（三）墻體及墻面設計1、墻體設計：外墻體均用標準多孔粘土磚實砌，內墻均用巖棉彩鋼板。2、墻面設計：生產車間的外墻墻面采用水泥砂漿抹面，刷外墻涂料，內墻面為乳膠漆墻面。辦公樓等根據使用要求適當提高裝飾標準。腐蝕性樓地面、地坪以及有防火要求的樓地面采用特殊地面做法。依據建設部、國家建材局關于建筑采用使用的規定，框架填充墻采用加氣混凝土空心砌塊墻體，磚混結構承重墻地上及地下部分采用燒結實心頁巖磚。（四）屋面防水及門窗設計1、屋面設計：屋面采用大跨度輕鋼屋面，高分子卷材防水面層，上人屋面加裝保護層

10、。2、屋面防水設計：現澆鋼筋混凝土屋面均采用剛性防水。3、門窗設計：一般建筑物門窗，采用鋁合金門窗，對于變壓器室、配電室等特殊場所應采用特種門窗，具體做法可參見國家標準圖集。有防爆或者防火要求的生產車間，門窗設置應滿足防爆泄壓的要求，玻璃應采用安全玻璃，凡防火墻上門窗均為防火門窗，參見國標圖集。（五）樓房地面及頂棚設計1、樓房地面設計：一般生產用房為水泥砂漿面層，局部為水磨石面層。2、頂棚及吊頂設計：一般房間白色涂料面層。（六）內墻及外墻設計1、內墻面設計：一般房間為彩鋼板，控制室采用水性涂料面層，衛生間采用衛生磁板面層。2、外墻面設計：均涂裝高級彈性外墻防水涂料。（七）樓梯及欄桿設計1、樓梯

11、設計：現澆鋼筋混凝土樓梯。2、欄桿設計：車間內部采用鋼管欄桿，其它采用不銹鋼欄桿。（八）防火、防爆設計嚴格遵守建筑設計防火規范（GB50016-2014）中相關規定，滿足設備區內相關生產車間及輔助用房的防火間距、安全疏散、及防爆設計的相關要求。從全局出發統籌兼顧，做到安全適用、技術先進、經濟合理。（九）防腐設計防腐設計以預防為主，根據生產過程中產生的介質的腐蝕性、環境條件、生產、操作、管理水平和維修條件等，因地制宜區別對待，綜合考慮防腐蝕措施。對生產影響較大的部位，危機人身安全、維修困難的部位，以及重要的承重構件等加強防護。（十）建筑物混凝土屋面防雷保護車間、生活間等建筑的混凝土屋面采用10鍍

12、鋅圓鋼做避雷帶，利用鋼柱或柱內兩根主筋作引下線，引下線的平均間距不大于十八米（第類防雷建筑物）或25.00米（第類防雷建筑物）。（十一）防雷保護措施利用基礎內鋼筋作接地體，并利用地下圈梁將建筑物的四周的柱子基礎接通，構成環形接地網，實測接地電阻R1.00（共用接地系統）。八、 創新驅動發展發揮南寧龍頭帶動作用，引領北部灣經濟區升級發展，積極推動珠江西江經濟帶開放發展，打造“雙核驅動”的核心引擎。（一）引領帶動北部灣經濟區發展以戶籍、港口、園區、通關、金融及行政管理、人才開發、市場監管、環境保護等重點領域和關鍵環節改革為突破口，深入推進南寧與北海、欽州、防城港同城化，促進北部灣經濟區升級發展。加

13、快推進南寧港建設，積極培育開拓港航服務業，規劃建設港航服務業集聚區，建設樞紐型臨港物流園區。推進高新區、經開區、東盟經開區、六景工業園區管理服務市場化，打造北部灣經濟區產業發展核心平臺。堅持產業引進與人才引進相結合，完善人才自主創新激勵政策，加快實施南寧英才、新世紀學術和技術帶頭人、高級經營管理人才和外向型人才培養計劃。積極參與構建物流聯動監管系統，實現貨物在北部灣經濟區自由流轉。（二）積極參與珠江西江經濟帶建設落實粵桂共同行動計劃，圍繞交通、產業、生態、城鎮化、開放合作、公共服務六大建設，深化與泛珠三角區域城市特別是省會城市合作。充分發揮南寧在“一軸、兩核、四組團”中的輻射帶動作用，協同推進

14、鐵路、公路、機場、航運以及綜合交通樞紐等重大基礎設施建設。主動承接珠三角地區產業轉移，加快調整產業結構。加強與港澳臺建立更加緊密的經貿合作關系，借助港澳臺資金、技術、人才和管理優勢，共同拓展東盟和全球市場。九、 威脅分析（T）（一）市場競爭風險本行業下游客戶對產品的質量與穩定性要求較高，因此對于行業新進入者存在一定技術、品牌和質量控制及銷售渠道壁壘。更多本土競爭對手的加入，以及技術的不斷成熟，產品可能出現一定程度的同質化，從而導致市場價格下降、行業利潤縮減。國外競爭對手具有較強的資金及技術實力、較高的品牌知名度和市場影響力，與之相比，公司雖然具有良好的產品性能和本地支持優勢，但在整體實力方面還

15、有一定差距。公司如不能加大技術創新和管理創新，持續優化產品結構，鞏固發展自己的市場地位，將面臨越來越激烈的市場競爭風險。（二）新產品開發風險多年來，公司始終堅持以新產品研發為發展導向，注重在產品開發、技術升級的基礎上對市場需求進行充分的論證，使得公司新產品投放市場取得了較好的效果。但如果公司在技術研發過程中不能及時準確把握技術、產品和市場的發展趨勢，導致研發的新產品不能獲得市場認可，公司已有的競爭優勢將可能被削弱，從而對公司產品的市場份額、經濟效益及發展前景造成不利影響。（三）核心人員及核心技術流失的風險公司已建立起較為完善的研發體系，并擁有技術過硬、敢于創新的研發團隊。公司的核心技術來源于研

16、發團隊的整體努力，不依賴于個別核心技術人員，但核心技術人員對公司的產品研發、工藝改進起到了關鍵作用。如果公司出現核心技術人員流失或核心技術失密，將會對公司的研發和生產經營造成不利影響。（四）原材料價格波動風險原材料占主營業務成本的比重較高，因此原材料價格變化對公司經營業績影響較大。公司采用“以銷定產、保持合理庫存”的生產模式，主要根據前期銷售記錄、銷售預測及庫存情況安排采購和生產，并在采購時充分考慮當時原材料價格因素。但若原材料價格發生劇烈波動，將引起公司產品成本的大幅變化，則可能對公司經營產生不利影響。（五）產品價格波動風險公司所面臨的是來自國際和國內其他生產廠商的競爭。除了原材料的價格波動

17、影響以外，行業整體的供需情況和競爭對手的銷售策略都有可能對公司產品的銷售價格造成影響。假如市場競爭加劇，或者行業主要競爭對手調整經營策略，公司產品銷售價格可能面臨短期波動的風險。（六）毛利率下滑風險公司各類產品的銷售單價、單位成本及銷售結構存在波動。未來如果行業激烈競爭程度加劇，或是下游廠商行業利潤率下降而降低其的采購成本，則公司存在主要產品價格下降進而導致公司綜合毛利率下滑的風險。（七）稅收優惠政策變動風險如未來公司無法通過高新技術企業重新認定及復審或國家對高新技術企業所得稅政策進行調整，將面臨所得稅優惠變化風險，可能對公司盈利水平產生不利影響。（八）產能擴大后的銷售風險如果項目建成投產后市

18、場環境發生了較大不利變化或市場開拓不能如期推進，公司屆時將面臨產能擴大導致的產品銷售風險。（九）公司成長性風險行業雖然具有較好的發展前景，但發行人的成長受到多方面因素的影響，包括宏觀經濟、行業發展前景、競爭狀態、行業地位、業務模式、技術水平、自主創新能力、銷售水平等因素。如果這些因素出現不利于發行人的變化，將會影響到發行人的盈利能力，從而無法順利實現預期的成長性。因此，發行人在未來發展過程中面臨成長性風險。十、 項目建設期原輔材料供應情況本期項目在施工期間所需的原輔材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建設地周邊市場均有供貨廠家（商戶），完全能夠滿足項目建設的需求。十一、 項目實施保障措施

19、為了使本項目盡早建成投產并發揮其社會效益和經濟效益，應盡快委托有資質的設計單位進行工程設計并落實建設資金，同時，要積極做好設備考察和訂貨工作。為確保工程進度和投產后達到預期效益，應科學合理地安排工期，做好市場開發和人員培訓工作。十二、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資12246.44萬元，其中：建設投資8988.55萬元，占項目總投資的73.40%；建設期利息111.69萬元，占項目總投資的0.91%；流動資金3146.20萬元，占項目總投資的25.69%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資12246.44100

20、.00%1.1建設投資8988.5573.40%1.1.1工程費用7739.5063.20%1.1.1.1建筑工程費3836.8631.33%1.1.1.2設備購置費3668.3229.95%1.1.1.3安裝工程費234.321.91%1.1.2工程建設其他費用1014.228.28%1.1.2.1土地出讓金608.884.97%1.1.2.2其他前期費用405.343.31%1.2.3預備費234.831.92%1.2.3.1基本預備費139.221.14%1.2.3.2漲價預備費95.610.78%1.2建設期利息111.690.91%1.3流動資金3146.2025.69%十三、 資金

21、籌措與投資計劃本期項目總投資12246.44萬元，其中申請銀行長期貸款4558.64萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資12246.44100.00%1.1建設投資8988.5573.40%1.2建設期利息111.690.91%1.3流動資金3146.2025.69%2資金籌措12246.44100.00%2.1項目資本金7687.8062.78%2.1.1用于建設投資4429.9136.17%2.1.2用于建設期利息111.690.91%2.1.3用于流動資金3146.2025.69%2.2債務資金4558.6437.22%2.

22、2.1用于建設投資4558.6437.22%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十四、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入26800.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1030.26萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目

23、年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用21550.45萬元，其中：可變成本18840.60萬元，固定成本2709.85萬元。正常經營年份項目經營成本20849.77萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加123.64萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成

24、本費用-稅金及附加=5125.91（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=5125.91×25.00%=1281.48（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額5125.91萬元，繳納企業所得稅1281.48萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=5125.91-1281.48=3844.43（萬元）。十五、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值

25、累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=24.67%。本期項目投資財務內部收益率24.67%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=4670.61（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值4670.61萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項

26、目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.30年。本期項目全部投資回收期5.30年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。十六、 招標組織方式由業主或委托具有資質的招標中介機構組織實施本工程的招標工作。招標要遵循“公開、公平、公正”的原則，進行標底編制、招標公告發布、資質審定、評標、中標通知等一系列招投標工作。鑒于本工程

27、無特殊要求，建議業主按照國家的規定進行公開招標方式。十七、 項目風險分析（一）政策風險本項目符合國家產業政策。項目實施后，可以向市場提供需要的相關系列產品，同時穩定企業的生產經營，增加就業崗位，保障社會和諧，符合國家發展和諧社會的要求。根據市場調研分析，該系列產品市場空間大，需求旺盛，競爭力強，同時產品結構合理，產品靈活，因此政策風險很小。（二）社會風險本項目選址地勢平坦，市政設施配套齊全，交通便捷，是建設該項目的理想地段。周邊無任何文物古跡，礦產資源以煙煤為主，是非生態脆弱區。因此，分析該項目社會風險小。（三）經濟風險經濟因素在項目的全壽命周期內長期存在，影響頻率高，交叉作用多見，原因較為復

28、雜。主要有合同風險（如合同履約與變更問題，爭議與索賠，合同的條款確定等）、建設成本風險（包括涉及到項目的建設成本的融資問題、財務問題、利率與匯率波動、通貨膨脹和物價波動問題等）、項目的竣工風險（主要是指項目的進度計劃和竣工時間的不確定性）、稅收政策的風險（指項目在建設期和運營期內負擔的稅賦和稅率、稅種變化的不確定性）。而對于以上各種風險，除非不可抗力的原因造成外，大部分風險是人為可控的，如合同風險、項目竣工風險等通常在執行過程中通過嚴格的程序化控制，其風險是可以接受的。本節不做分析。其他風險分析如下：1、稅收風險：目前及未來幾年，由于國家采用的是刺激消費，造福民生的宏觀政策，稅收應是越來越寬松的，因此，本項目不存在稅收風險。2、利率匯率風險、通貨膨脹風險和物價波動風險：目前世界金融危機已波及全球，原材料