1、遼寧永利房地產(chǎn)開發(fā)有限公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理制度為了有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，節(jié)約成本費(fèi)用，提高公司的經(jīng)營(yíng)管理水平，特制定本制度。一、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用支出范圍（一）招待來(lái)訪客人、客戶的茶葉、水果、飲料、煙、酒、參觀旅游景點(diǎn)等費(fèi)用。（二）宴請(qǐng)客人、客戶（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、禮品等費(fèi)用（包括飯后娛樂、交通開支）。（三）贈(zèng)送客人、客戶的土特產(chǎn)、禮品、紀(jì)念品以及代金券（卡）等費(fèi)用。二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用審批管理規(guī)定（一）行政部為公司業(yè)務(wù)招待活動(dòng)的統(tǒng)籌執(zhí)行部門，各部門的業(yè)務(wù)招待活動(dòng)原則上均應(yīng)通過(guò)行政部展開；但為方便公司業(yè)務(wù)開展，公司授予各部門在一定權(quán)限內(nèi)實(shí)施對(duì)口的業(yè)務(wù)招待活動(dòng)。財(cái)務(wù)部為業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情

2、況的監(jiān)督部門。（二）業(yè)務(wù)招待費(fèi)的支出實(shí)行“預(yù)先申請(qǐng)，按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷”的管理方式，并以“必需開支”為原則，不準(zhǔn)使用公款大吃大喝及鋪張浪費(fèi)。（三）用于接待客人的茶葉、水果、飲料、煙、酒、以公司名義制作的紀(jì)念品、禮品等統(tǒng)一由行政部經(jīng)過(guò)采購(gòu)評(píng)估后購(gòu)買、訂做、保管、發(fā)放。各部門需領(lǐng)用時(shí)，按有關(guān)規(guī)定填寫領(lǐng)用單辦理領(lǐng)用手續(xù)。（四）宴請(qǐng)客人、客戶發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，遵從下文“三、四、”中的具體規(guī)定執(zhí)行。三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用、客戶會(huì)、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)工作流程（一）業(yè)務(wù)招待費(fèi)用-申請(qǐng)工作流程各部門確因工作需要，必須宴請(qǐng)的，由主管部門實(shí)施招待，非相關(guān)人員一律不得參與，具體工作流程如下：1、因正常業(yè)務(wù)需要招待外部來(lái)客人時(shí)，應(yīng)

3、事前辦理申請(qǐng)登記手續(xù)，并填寫業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)表，經(jīng)公司各部門負(fù)責(zé)人、副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可開支，具體審批權(quán)限如下：A業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)金額300元，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可實(shí)施招待。B業(yè)務(wù)招待費(fèi)300元申請(qǐng)金額1500元，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)分管副總經(jīng)理同時(shí)批準(zhǔn)后方可實(shí)施招待。C業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)金額1500元（含預(yù)估），該招待活動(dòng)原則上應(yīng)通過(guò)行政部安排，如通過(guò)行政部安排不方便的，應(yīng)先由部門負(fù)責(zé)人向行政部提出申請(qǐng)，并經(jīng)分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實(shí)施招待。2、因工作外出或無(wú)法填寫申請(qǐng)表時(shí)，由招待申請(qǐng)人以電話或短信的方式向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施招待，事后兩個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦申請(qǐng)手續(xù)（即填寫業(yè)務(wù)招待

4、申請(qǐng)表，無(wú)補(bǔ)辦手續(xù)的不得報(bào)銷。3、超出招待標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用，無(wú)特殊情況由招待申請(qǐng)人負(fù)擔(dān)（與公司總經(jīng)理或董事會(huì)成員同餐的情況除外）。如遇特殊情況，必須經(jīng)過(guò)“四、（二）7、”工作流程方可辦理報(bào)銷手續(xù)。4、申請(qǐng)限額只準(zhǔn)一事一用，不得互相套用。5、結(jié)算時(shí)招待申請(qǐng)人必須刷卡結(jié)算，并且向消費(fèi)地索要水單（消費(fèi)明細(xì)單）。（二）客戶會(huì)、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)-申請(qǐng)工作流程1、公司召開客戶會(huì)、集體活動(dòng)，應(yīng)事前辦理申請(qǐng)登記手續(xù)，填報(bào)客戶活動(dòng)申請(qǐng)表、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算表。如有特殊情況需要延期報(bào)銷的，需要經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可開支，具體審批權(quán)限按照各類管理審批權(quán)限一覽表執(zhí)行。2、如遇特殊情況，必須經(jīng)過(guò)“四、

5、（二）7、”工作流程方可辦理報(bào)銷。3、客戶會(huì)、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)一事一用，申請(qǐng)費(fèi)用單項(xiàng)之間不得互相套用。4、結(jié)算時(shí)經(jīng)辦人盡量刷卡結(jié)算，發(fā)生餐費(fèi)：必須向用餐地索要水單（消費(fèi)明細(xì)單）；發(fā)生禮品費(fèi)用：必須取得購(gòu)買地購(gòu)物小票；其他費(fèi)用：必須取得購(gòu)買地的購(gòu)物小票或消費(fèi)證明。四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用、客戶會(huì)、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷工作流程（一）業(yè)務(wù)招待費(fèi)用、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、客戶會(huì)報(bào)銷時(shí)間要求1、發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，招待申請(qǐng)人必須在費(fèi)用發(fā)生后的五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。2、發(fā)生客戶會(huì)、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，申請(qǐng)人必須在活動(dòng)結(jié)束后的十五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。（二）業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)具體報(bào)銷流程按照各類管理審批權(quán)限一覽表辦

6、理相應(yīng)報(bào)銷審批手續(xù)。招待申請(qǐng)人報(bào)銷時(shí)必須同時(shí)提供以下資料（若資料不齊，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷），方可辦理報(bào)銷手續(xù)。1、經(jīng)審批的業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)審批單、客戶活動(dòng)申請(qǐng)表、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算表；2、銀行卡消費(fèi)單據(jù)，財(cái)務(wù)人員需核對(duì)是否與用餐地發(fā)票總金額一致；3、用餐地提供的水單（消費(fèi)明細(xì)單）；財(cái)務(wù)人員需核對(duì)用餐地水單（消費(fèi)明細(xì)單）總金額是否與用餐地的發(fā)票總金額一致；4、用餐地的發(fā)票，財(cái)務(wù)人員需核對(duì)申請(qǐng)用餐地點(diǎn)是否與發(fā)票上加蓋的單位印章一致。5、如果報(bào)銷時(shí)間超過(guò)規(guī)定時(shí)間，不限金額必須經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。6、客戶會(huì)、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)根據(jù)客戶活動(dòng)申請(qǐng)表、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算表申請(qǐng)的項(xiàng)目，辦理單項(xiàng)報(bào)銷手續(xù)；7

7、、如遇特殊情況，報(bào)銷金額超出業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請(qǐng)表申請(qǐng)金額，報(bào)銷金額超出客戶活動(dòng)申請(qǐng)表、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算表單項(xiàng)申請(qǐng)金額。需要完成以下工作流程方可辦理報(bào)銷手續(xù)。申請(qǐng)人編寫“費(fèi)用超標(biāo)說(shuō)明”，經(jīng)招待負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)陪同人員、部門總監(jiān)審閱簽字。申請(qǐng)人持經(jīng)審批后的“費(fèi)用超標(biāo)說(shuō)明”，重新填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請(qǐng)表、客戶活動(dòng)申請(qǐng)表、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算表不限金額，均需公司總經(jīng)理審批。申請(qǐng)人持重新審批后的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請(qǐng)表、客戶活動(dòng)申請(qǐng)表、公司集體活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算表辦理報(bào)銷手續(xù)。以上-的工作流程必須在五個(gè)工作日內(nèi)辦理完畢，超期辦理對(duì)申請(qǐng)人處以100元至200元罰款。五、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用信息反饋工作流程，各部門專人按月統(tǒng)計(jì)本部

8、門、招待申請(qǐng)人發(fā)生的招待費(fèi)，督促各部門自覺控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)的發(fā)生。各部人員將上月發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用進(jìn)行逐筆登記，編制業(yè)務(wù)招待費(fèi)用 20 年 月統(tǒng)計(jì)表并于每月5日前將本公司統(tǒng)計(jì)表（紙板及電子版）報(bào)送至財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部出納人員負(fù)責(zé)匯總歸集相應(yīng)信息編制業(yè)務(wù)招待費(fèi)用20 年 月匯總統(tǒng)計(jì)表1并于每月8日前將匯總統(tǒng)計(jì)表（紙板）報(bào)送至公司總經(jīng)理審閱。六、表格樣式（一）業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請(qǐng)表（二）業(yè)務(wù)招待費(fèi)用 20 年 月統(tǒng)計(jì)表（三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)用 20 年 月匯總統(tǒng)計(jì)表1，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用 20 年 月匯總統(tǒng)計(jì)表2業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請(qǐng)表申請(qǐng)時(shí)間：20 年 月 日申請(qǐng)部門經(jīng)辦人陪同人數(shù)陪同人員招待對(duì)象及人數(shù)供應(yīng)商（ ）客戶（ ）金融（ ）稅務(wù)（ ）職能機(jī)關(guān)（ ）其他（ ）申請(qǐng)金額總額： 元。用餐時(shí)間年 月 日用餐地點(diǎn)部門負(fù)責(zé)人審核意見行政部審核意見副總經(jīng)理審批意見總經(jīng)理批準(zhǔn)意見董事長(zhǎng)審批意見備注：報(bào)銷時(shí)公司財(cái)務(wù)部留存，按月裝訂存檔。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用 20 年 月統(tǒng)計(jì)表部門名稱： 編制時(shí)間：20 年 月 日序號(hào)部門名稱招待申請(qǐng)人業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生時(shí)間業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生金額（元）最終 審批人申請(qǐng)時(shí)間報(bào)銷時(shí)間申請(qǐng)金額報(bào)銷金額- - - - - - - - - - - - -編制人：業(yè)務(wù)招待費(fèi)用 20 年 月匯總統(tǒng)計(jì)表1編制部門： 財(cái)