1、泓域咨詢 /蹦床項目立項備案報告蹦床項目立項備案報告目錄一、 項目概述3二、 項目提出的理由3三、 研究結論3四、 主要經濟指標一覽表3主要經濟指標一覽表4五、 項目工程設計總體要求5六、 項目選址綜合評價5七、 保障措施6八、 各部門職責及權限7九、 能源消費種類和數量分析11能耗分析一覽表11十、 項目建設期原輔材料供應情況12十一、 項目實施保障措施12十二、 人力資源配置13勞動定員一覽表13十三、 建設投資估算14建設投資估算表15十四、 建設期利息15建設期利息估算表15十五、 流動資金16流動資金估算表17十六、 項目總投資18總投資及構成一覽表18十七、 資金籌措與投資計劃19

2、項目投資計劃與資金籌措一覽表19十八、 經濟評價財務測算20營業收入、稅金及附加和增值稅估算表20綜合總成本費用估算表22利潤及利潤分配表24十九、 項目盈利能力分析24項目投資現金流量表26二十、 財務生存能力分析27二十一、 償債能力分析27借款還本付息計劃表29二十二、 經濟評價結論29二十三、 項目風險對策30二十四、 招標要求30二十五、 項目總結31一、 項目概述1、項目名稱：蹦床項目2、承辦單位名稱：xxx（集團）有限公司3、項目性質：擴建4、項目建設地點：xx（待定）5、項目聯系人：段xx二、 項目提出的理由“十三五”期間把創新作為提升城市核心競爭力的重要手段，大力推進科技創新

3、、產業創新、市場創新、管理創新、產品創新、業態創新、商業模式創新、品牌創新和社會治理創新，大力推動大眾創業、萬眾創新，加快形成以創新為引領和支撐的經濟體系和發展模式，加快推動經濟發展方式轉變，增強產業的核心競爭力和可持續發展能力，推動產業結構轉型升級，打造廈門產業升級版。三、 研究結論通過分析，該項目經濟效益和社會效益良好。從發展來看公司將面向市場調整產品結構，改變工藝條件以高附加值的產品代替目前產品的產業結構。四、 主要經濟指標一覽表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積13333.00約20.00畝1.1總建筑面積23515.801.2基底面積7733.141.3投資強度萬元/畝

4、326.852總投資萬元9255.862.1建設投資萬元6716.782.1.1工程費用萬元5789.502.1.2其他費用萬元701.552.1.3預備費萬元225.732.2建設期利息萬元194.202.3流動資金萬元2344.883資金籌措萬元9255.863.1自籌資金萬元5292.483.2銀行貸款萬元3963.384營業收入萬元19800.00正常運營年份5總成本費用萬元14895.57""6利潤總額萬元4793.90""7凈利潤萬元3595.43""8所得稅萬元1198.47""9增值稅萬元921.1

5、1""10稅金及附加萬元110.53""11納稅總額萬元2230.11""12工業增加值萬元7378.97""13盈虧平衡點萬元6062.45產值14回收期年5.2815內部收益率30.12%所得稅后16財務凈現值萬元5799.76所得稅后五、 項目工程設計總體要求1、建筑結構設計力求貫徹“經濟、實用和兼顧美觀”的原則，根據工藝需要，結合當地地質條件及地需條件綜合考慮。2、為滿足工藝生產的需要，方便操作、檢修和管理，盡量采取廠房一體化，充分考慮豎向組合，立求縮短管線，降低能耗，節約用地，減少投資。3、為加快建設速度

6、并為今后的技術改造留下發展空間，主廠房設計成輕鋼結構，各層主要設備的懸掛、支撐均采用鋼結構，實現輕型化，并滿足防腐防爆規范及有關規定。六、 項目選址綜合評價項目選址區域地勢平坦開闊，四周無污染源、自然景觀及保護文物。供電、供水可靠，給、排水方便，而且，交通便利、通訊便捷、遠離居民區，所以，從項目選址周圍環境概況、資源和能源的利用情況以及對周圍環境的影響分析，擬建工程的項目選址選擇是科學合理的。七、 保障措施(一)加大投入力度優化產業扶持資金，鼓勵各類社會資本以多種形式參與產業發展，形成多元化的投入保障機制。適應產業發展管理服務的需要，加大對產業發展信息化建設的投入，切實提高服務效率和質量。(二

7、)人才培養持續支撐加強產業人才智庫和人才教育培訓師資力量建設；轉變培訓中心的職能，發揮院校和社會培訓機構在產業培訓方面的作用，大力推進產業職業教育；舉辦產業人才供需座談會、洽談會和招聘會，為企業和人才搭建雙向選擇平臺；打造新媒體教學培訓平臺，推出全時在線視頻教育和技能培訓教學；進一步完善產業行業人員持證上崗機制，提高培訓企業和人員的主動性；組織“產業大講堂”活動，提高產業從業人員的業務能力和綜合素質。(三)加強宣傳培訓，提升各方意識積極宣傳政策措施，加大組織相關部門監管人員的培訓力度，充分發揮輿論的導向與宣傳作用，通過推廣成功示范經驗，營造產業發展的良好氛圍。進一步提高公眾對其重要性的認識，加

8、強對外技術交流與合作，不斷提高區域產業發展水平。(四)加強組織推動各部門根據職能分工，共同推進專項規劃實施和工作督導落實。相關部門負責全產業鏈環節工作的督導和落實。重點區域建立適合本地產業發展的工作推進機制，制定具體實施方案和政策措施。支持全產業鏈上下游各類協會、學會、商會等社會組織發展，加強行業自律、規范行業發展。(五)加強市場監督管理健全監管組織和法規政策體系，明確監管范圍，完善監管規則，創新監管方式，規范監管行為。(六)激發市場主體活力充分發揮市場在資源配置中的決定作用，建立公平開放透明的市場規則。推動各類市場主體參與產業發展。八、 各部門職責及權限（一）銷售部職責說明1、協助總經理制定

9、和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等，并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優化物資供應渠道。8、負責

10、收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。（二）戰略發展部主要職責1、圍繞公司的經營目標，擬定項目發實施方案。2、負責市場信息的收集、整理和分析，定期編制信息分析報告，及時報送公司領導和相關部

11、門；并對各部門信息的及時性和有效性進行考核。3、負責對產品供應商質量管理、技術、供應能力和財務評估情況進行匯總，編制供應商評估報告，擬定供應商合作方案和合作協議，組織簽訂供應商合作協議。4、負責對公司采購的產品進行詢價，擬定產品采購方案，制定市場標準價格；擬定采購合同并報總經理審批后，組織簽訂合同。5、負責起草產品銷售合同，按財務部和總經理提出的修改意見修訂合同，并通知銷售部門執行合同。6、協助銷售部門開展銷售人員技能培訓；協助銷售部門對未及時收到的款項查找原因進行催款。7、負責客戶服務標準的確定、實施規范、政策制定和修改，以及服務資源的統一規劃和配置。8、協調處理各類投訴問題，并提出處理意見

12、；并建立設訴處理檔案，做到每一件投訴有記錄，有處理結果，每月向公司上報投訴情況及處理結果。9、負責公司客戶檔案、銷售合同、公司文件資料、營銷類文件資料、價格表等的管理、歸類、整理、建檔和保管工作。（三）行政部主要職責1、負責公司運行、管理制度和流程的建立、完善和修訂工作。2、根據公司業務發展的需要，制定及優化公司的內部運行控制流程、方法及執行標準。3、依據公司管理需要，組織并執行內部運行控制工作，協助各部門規范業務流程及操作規程，降低管理風險。4、定期、不定期利用各種統計信息和其他方法（如經濟活動分析、專題調查資料等）監督計劃執行情況，并對計劃完成情況進行考核。五、在選擇產品供應商過程，定期不

13、定期對商務部部門編制的供應商評估報告和供應商合作協議進行審查，并提出審查意見。5、負責監督檢查公司運營、財務、人事等業務政策及流程的執行情況。6、負責平衡內部控制的要求與實際業務發展的沖突，其他與內部運行控制相關的工作。九、 能源消費種類和數量分析（一）項目用電量測算本期工程項目用電量由生產設備電耗、公用輔助設備電耗、工業照明電耗以及變壓器及線路損耗構成，根據項目生產工藝用電和辦公及生活用電情況測算，全年用電量277.31萬kwh，折合340.82tce（當量值）。（二）項目用新鮮水量測算項目生產工藝用水及設備耗水和生活用水由當地自來水供水管網供應，根據測算，本期工程項目實施后總用水量5220

14、.00/a，折合0.45tce。（三）項目總用能測算分析根據綜合測算，本期工程項目年綜合總耗能量341.27tce。能耗分析一覽表序號能源工質計量單位折標單位折標系數年消耗量折標能耗（tce）備注1電力萬kw·hkgce/kw·h0.1229277.31340.82當量值2水m³kgce/m³0.08575220.000.45工質合計tce341.27十、 項目建設期原輔材料供應情況本期項目在施工期間所需的原輔材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建設地周邊市場均有供貨廠家（商戶），完全能夠滿足項目建設的需求。十一、 項目實施保障措施施工中應遵照執行

15、下列工期保證措施，按合同規定如期完成。1、項目建設單位要在技術準備、人員配備、施工機械、材料供應等方面給予充分保證。2、選派組織能力強、技術素質高、施工經驗豐富、最優秀的工程技術人員和施工隊伍投入該項目施工。3、認真做好施工技術準備工作，預測分析施工過程中可能出現的技術難點，提前進行技術準備，確保施工順利進行。4、科學組織施工平行流水作業，交叉施工，使施工機械等資源發揮最大的使用效率，做到現場施工有條不紊，忙而不亂。5、項目建設單位要制定嚴密的工程施工進度計劃，并以此為依據，詳細編制周、月施工作業計劃，以施工任務書的形式下達給參與工程施工的施工隊伍。十二、 人力資源配置根據中華人民共和國勞動法

16、的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xxx（集團）有限公司規劃，達產年勞動定員145人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位94正常運營年份2技術指導崗位153管理工作崗位154質量檢測崗位22合計145十三、 建設投資估算本期項目建設投資6716.78萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分

17、。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計5789.50萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為2890.33萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為2724.95萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為174.22萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為701.55萬元。（三）預備費

18、本期項目預備費為225.73萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用2890.332724.95174.225789.501.1建筑工程費2890.332890.331.2設備購置費2724.952724.951.3安裝工程費174.22174.222其他費用701.55701.552.1土地出讓金374.01374.013預備費225.73225.733.1基本預備費115.54115.543.2漲價預備費110.19110.194投資合計6716.78十四、 建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款3963.38萬元，貸

19、款利率按4.9%進行測算,建設期利息194.20萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息194.2048.55145.651.1.1期初借款余額1981.691.1.2當期借款3963.381981.691981.691.1.3當期應計利息194.2048.55145.651.1.4期末借款余額1981.693963.381.2其他融資費用1.3小計194.2048.55145.652債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計194.2048.55145.6

20、5十五、 流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為2344.88萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.008992.3510276.9712846.211.1應收賬款0.004046.554624.635780.791.2存貨0.003147.3235

21、96.944496.171.2.1原輔材料0.00944.191079.081348.851.2.2燃料動力0.0047.2153.9567.441.2.3在產品0.001447.771654.592068.241.2.4產成品0.00708.15809.311011.641.3現金0.00719.39822.161027.701.4預付賬款0.001079.081233.241541.552流動負債0.007350.938401.0610501.332.1應付賬款0.002646.343024.383780.482.2預收賬款0.004704.605376.686720.853流動資金0.0

22、01641.421875.902344.884流動資金增加0.001641.42234.49468.985鋪底流動資金0.002697.703083.093853.86十六、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資9255.86萬元，其中：建設投資6716.78萬元，占項目總投資的72.57%；建設期利息194.20萬元，占項目總投資的2.10%；流動資金2344.88萬元，占項目總投資的25.33%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資9255.86100.00%1.1建設投資6716.7872.57%1.1.1工程費

23、用5789.5062.55%1.1.1.1建筑工程費2890.3331.23%1.1.1.2設備購置費2724.9529.44%1.1.1.3安裝工程費174.221.88%1.1.2工程建設其他費用701.557.58%1.1.2.1土地出讓金374.014.04%1.1.2.2其他前期費用327.543.54%1.2.3預備費225.732.44%1.2.3.1基本預備費115.541.25%1.2.3.2漲價預備費110.191.19%1.2建設期利息194.202.10%1.3流動資金2344.8825.33%十七、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資9255.86萬元，其中申請銀行長期

24、貸款3963.38萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資9255.86100.00%1.1建設投資6716.7872.57%1.2建設期利息194.202.10%1.3流動資金2344.8825.33%2資金籌措9255.86100.00%2.1項目資本金5292.4857.18%2.1.1用于建設投資2753.4029.75%2.1.2用于建設期利息194.202.10%2.1.3用于流動資金2344.8825.33%2.2債務資金3963.3842.82%2.2.1用于建設投資3963.3842.82%2.2.2用于建設期利息2

25、.2.3用于流動資金2.3其他資金十八、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目達產年預計每年可實現營業收入19800.00萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0013860.0015840.0019800.002增值稅0.00712.24813.99921.112.1銷項稅0.001801.802059.202574.002.2進項稅0.001089.561245.211652.893稅金及附加0.0085.4797.68110.533.1城建稅0.0049.8656.

26、9864.483.2教育費附加0.0021.3724.4227.633.3地方教育附加0.0014.2416.2818.42（二）達產年增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=921.11萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當

27、項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用14895.57萬元，其中：可變成本12731.22萬元，固定成本2164.35萬元。達產年項目經營成本14337.47萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.008381.239578.5411973.182工資及福利費0.00758.04758.04758.043修理費0.00237.29237.29237.294其他費用0.001368.961368.961368.964.1其他制造費用0.00135.29135.29135.

28、294.2其他管理費用0.0094.3594.3594.354.3其他營業費用0.001139.321139.321139.325經營成本0.0010745.5211942.8314337.476折舊費0.00356.41356.41356.417攤銷費0.007.487.487.488利息支出0.00194.21194.21194.219總成本費用0.0011303.6212500.9314895.579.1其中：固定成本0.002164.352164.352164.359.2可變成本0.009139.2710336.5812731.22（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設

29、稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加110.53萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=4793.90（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，達產年應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=4793.90×25.00%=1198.47（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現利潤總額4793.90萬元，繳納企業所得稅1198.47萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業所

30、得稅=4793.90-1198.47=3595.43（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0013860.0015840.0019800.002稅金及附加0.0085.4797.68110.533總成本費用0.0011303.6212500.9314895.574利潤總額0.002470.913241.394793.905應納所得稅額0.002470.913241.394793.906所得稅0.00617.73810.351198.477凈利潤0.001853.182431.043595.438期初未分配利潤0.000.001667.86368

31、9.019可供分配的利潤0.001853.184098.907284.4410法定盈余公積金0.00185.32409.89728.4411可供分配的利潤0.001667.863689.016556.0012未分配利潤0.001667.863689.016556.0013息稅前利潤0.003282.854245.956186.58十九、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=30.12%。本期項目投資財務內部收益率30.12%，高于行業基準

32、內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=5799.76（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值5799.76萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流

33、量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.28年。本期項目全部投資回收期5.28年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.000.0013860.0015840.0019800.001.1營業收入0.000.0013860.0015840.0019800.002現金流出3358.393358.3912472.4112274.9916558.402.1建設投資3358.393358.392.2流動資金0.001641

34、.42234.482110.402.3經營成本0.0010745.5211942.8314337.472.4稅金及附加0.0085.4797.68110.533所得稅前凈現金流量-3358.39-3358.391387.593565.013241.604累計所得稅前凈現金流量-3358.39-6716.78-5329.19-1764.181477.425調整所得稅0.00820.711061.491546.646所得稅后凈現金流量-3358.39-3358.39769.862754.662043.137累計所得稅后凈現金流量-3358.39-6716.78-5946.92-3192.26-11

35、49.13計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：39.60%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：30.12%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=14%）：9967.72萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=14%）：5799.76萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.54年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.28年。二十、 財務生存能力分析從經營活動、投資活動和籌資活動全部現金流量來看，計算期內各年累計盈余資金都大于零，運營期不需要增加維持運營所需投資，說明本期項目有足夠的凈現金流量維持正常生產運營活動，而且，累計盈余資金逐年增加，項目的現金流量狀況較好；因

36、此，本期項目具備較強的財務盈力能力。二十一、 償債能力分析（一）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（二）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目達產年利息備付率（ICR）為31.86。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（三）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目達產年償債備付率（DSCR）為27.56。根據約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備