1、、江西省初級電算化證書考試模擬數據一、系統管理1、由用戶admin （無口令）進入用友 ERP-U8系統管理注冊系統默認的考試服務器。2、 在用戶中增加：王主管（編號 001）、張出納（編號 002）、李會計（編號 003）。并 制定“王主管”為賬套主管。3、建立賬套，相關信息如下：a）賬套號：004b）賬套名稱：興旺設備制造廠c）會計期間：2007年01月01日至12月31日d）記賬本位幣：人民幣（代碼 RMB）e）企業類型：工業f）行業性質：2007年新會計制度科目g）按行業性質預置科目；不需要對部門、供應商、客戶分類。h）科目編碼：42222i）啟用模塊：總賬j）啟用日期：2007年01

2、月01日4、財務人員的權限設置a）由王主管完成建賬、審核工作。b）由李會計完成憑證題中的填制及月末轉賬、生成資產負債表及利潤表工作。c）由張出納完成憑證的出納簽字及銀行對賬工作。5、 在科目設置中增加相關的明細賬（根據余額表的內容增加），并在編輯中指定現金總 賬和銀行總賬科目。在選項中選定出納憑證必須由出納簽字。6、在憑證類型中設置：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。7、增加結算方式：2支票201 現金支票202轉賬支票、期初余額，要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱期初余額庫存現金3000銀行存款100201工行存款12000應收賬款113101A公司50000原材料121101甲材料30000庫

3、存商品124301A產品60000固定資產60000累計折舊15000短期借款40000應付賬款212101C公司60000實收資本62000盈余公積8000應付票據211101F公司30000三、業務1、2007年1月份該廠發生如下經濟業務：該企業為一般納稅人企業。1）5日，通過銀行轉賬收到 A公司歸還貨款40000元。票據號Z001。 借：銀行存款貸：應收賬款收款憑證2）8日，按期兌以前簽發給 F公司銀行承兌匯票 30000元。票據號Z002。 借：應付票據貸：銀行存款付款憑證3) 10日，購買不需安裝設備，買價12000元，運雜費1000元，通過銀行轉賬。票據號Z003借：固定資產貸：銀

4、行存款付款憑證4) 18日，接受L公司貨幣資金投入 26000元，款項存入銀行。票據號 Z004 借：銀行存款貸：實收資本收款憑證5) 24日，銷售產品一批，不含稅銷售收入40000元，增值稅金額6800元，存入銀行，票據號Z005借：銀行存款貸：主營業務收入應交稅費應交增值稅(銷項稅)收款憑證2、2007年2月份該廠發生如下經濟業務：該企業為一般納稅人企業。1) 2日，采購員張軍報銷差旅費1400元，以現金支付。借：管理費用貸：庫存現金付款憑證2) 4日，簽發轉賬支票，支付廣告費1000元，票據號Z006。借：銷售費用貸：銀行存款付款憑證3) 10日，購買甲材料，不含稅買價 30000元，增

5、值稅5100元，通過銀行付款， 材料已驗收入庫。票據號 Z007 o借：原材料應交稅費應交增值稅(進項稅)貸：銀行存款付款憑證4) 12日，生產領用甲材料 20000元，車間耗用甲材料 2000元，廠部領用甲材料800 元。借：生產成本制造費用管理費用貸：原材料轉賬憑證5) 15日，管理用固定資產計提折舊2000元。借：管理費用貸：累計折舊轉賬憑證3、2007年3月份該廠發生如下經濟業務：該企業為一般納稅人企業。1) 2日，簽發現金支票一張，提取現金1000元。票據號Z009。借：庫存現金貸：銀行存款付款憑證2) 6日，從銀行向外捐款 4000元，票據號z010o借：營業外支出貸：銀行存款付款

6、憑證3) 10日，結轉制造費用總額 3500元。借：生產成本貸：制造費用轉賬憑證4) 18日，產品生產完工，驗收入庫，產品入庫世紀成本22000元。借：庫存商品貸：生產成本 轉賬憑證5) 25日，結轉已銷售產品成本29000元。借：主營業務成本貸：庫存商品轉賬憑證要求輸入以上3個月的憑證并審核登賬。 完成3個月的期末轉賬自定義憑證的操作(損益結轉，收入、支出各一張)，并由審核人員完成憑證審核、記賬工作。對1、2月進行結賬。四、查賬在UFO報表中新建文件“余額.rep”(單元格位置和內容如下圖所示)，查詢并填入以下 科目相應月份的余額，文件保存到f:sowerupesexamoper001中。月

7、份(A1)科目名稱(B1)余額(C1)1(A2)銀行存款(B2)(C2)1(A3):應收賬款(B3)(C3)1(A4)應付票據(B4)(C4)1(A5)短期借款(B5)(C5)1(A6)固定資產(B6)(C6)五、銀行對賬銀行對賬單的內容如下：(銀行存款日記賬的余額在銀行日記中查詢)日期W 口、 票號摘要借方金額貸方金額借或貸余額期初余額貸120001月5日z001收到P 40000貸1月8日1 z002支付30000貸1月10日z003支付13000貸1月18日z004收到26000貸期末余額貸35000要求：輸入1月份的銀行對賬單記錄并進行銀行對賬，核銷已達賬，生成1月份的銀行存款余額凋節

8、表。六、會計報表要求：調用2007年新會計制度科目下的資產負債表模板、利潤表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產負債表和利潤表的數據，其中資產負債表必須自動平衡，將生成的報表文件保存在考生文件夾 f:sowerupesexamoper001中，文件名為“資產負債表 1月.rep”、“資產負債表2月.rep”、“資產負債表3月.rep”、“利潤表1月.rep”、“利潤表2月.rep”、 “利潤表3月.rep”。江西省初級電算化證書考試模擬數據二一、系統管理1由用戶admin (無口令)進入用友 ERP-U8系統管理注冊系統默認的考試服務器。2在用戶中增加：呂主管(編號 001 )、李出納(編號

9、 002)、章會計(編號 003)。并制 定“呂主管”為賬套主管。3建立賬套，相關信息如下：a) 賬套號：103b) 賬套名稱：利普設備制造廠c) 會計期間：2007年01月01日至12月31日d) 記賬本位幣：人民幣(代碼 RMB)e) 企業類型：工業f) 行業性質：2007年新會計制度科目g) 按行業性質預置科目；不需要對部門、供應商、客戶分類。h) 科目編碼：42222i) 啟用模塊：總賬j) 啟用日期：2007年01月01日4財務人員的權限設置(1) 由呂主管完成建賬、審核工作。(2) 由章會計完成憑證題中的填制及月末轉賬、生成資產負債表及利潤表工作。(3) 由李出納完成憑證的出納簽字

10、及銀行對賬工作。5在科目設置中增加相關的明細賬(根據余額表的內容增加)，并在編輯中指定現金總賬和銀行總賬科目。在選項中選定出納憑證必須由出納簽字。6在憑證類型中設置：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。7增加結算方式：1支票101現金支票102轉賬支票、期初余額，要求錄入余額并平衡科目編碼科目名稱期初余額庫存現金3800銀行存款100201長山分理處40000應收賬款113101M公司60000113102N公司0其他應收款0原材料20000庫存商品124301A產品8000固定資產60000累計折舊22000應付賬款212101紅日公司35100應付職工薪酬20000長期借款40000實收資本60

11、000盈余公積14700三、業務1、2007年1月份該廠發生如下經濟業務：該企業為一般納稅人企業。6) 1日，以銀行存款支付辦公費5000元。票據號zpO1。借：管理費用貸：銀行存款付款憑證7) 7日，收到M公司前欠貨款60000元，已存入銀行。票據號 zp02。借：銀行存款貸：應收賬款收款憑證8) 16 日,向紅日公司購買甲材料， 不含稅價20000元，增值稅3400元，款未付。 材料驗收入庫。借：原材料應交稅費應交增值稅(進項稅)貸：應付賬款轉賬憑證9) 18日，生產A產品領用原材料15000元。借：生產成本貸：原材料轉賬憑證10) 31日，結轉本月完工 A產品入庫，產品入庫實際成本300

12、00元。借：庫存商品 貸：生產成本轉賬憑證2、2007年2月份該廠發生如下經濟業務：該企業為一般納稅人企業。6) 1日，向工商銀行借入期限為2年的借款50000元，款項存入銀行。轉賬支票zp03。借：銀行存款 貸：長期借款 收款憑證7) 9日向N公司銷售A產品一批，取得不含稅收入 50000元，增值稅8500元， 款項未收。借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費應交增值稅(銷項稅)轉賬憑證8) 15日，以銀行存款償還所欠紅日公司貨款48500元。票據號zp04。借：應付賬款貸：銀行存款付款憑證9) 27日，購入一臺新機器，買價10000元，增值稅1700元，設備當即使用，款項已通過銀行支付。

13、票號 zp05。借：固定資產 貸：銀行存款 付款憑證10) 28日，結轉本月已銷售 A產品成本35000元。借：主營業務成本 貸：庫存商品 轉賬憑證3、2007年3月份該廠發生如下經濟業務：該企業為一般納稅人企業。6) 6日，到銀行提取現金以備發放工資20000元。票據號zp06。借：庫存現金貸：銀行存款 付款憑證7) 6日，以現金發放職工工資20000元。借：應付職工薪酬 貸：庫存現金 付款憑證8) 14日，以現金支付廠部電話費1000元。借：管理費用 貸：庫存現金 付款憑證9) 17日，廠辦人員李煜出差，預借差旅費2000，以現金支付。借：其他應收款 貸：庫存現金 付款憑證10) 26日，

14、某公司的150000元投資，存入銀行。票號 zp07借：銀行存款貸：實收資本 收款憑證要求輸入以上3個月的憑證并審核登賬。 完成3個月的期末轉賬自定義憑證的操作(損益結轉，收入、支出各一張)，并由審核人員完成憑證審核、記賬工作。對1、2月進行結賬。四、查賬 在UFO報表中新建文件“科目名稱.rep”(單元格位置和內容如下圖所示)，查詢并填入 以下科目相應月份的余額，文件保存到f:sowerupesexamoper001中。月份(A1)科目名稱(B1)余額(C1)1(A2)銀行存款(B2)(C2)2(A3)應收賬款(B3)(C3)3(A4)應付票據(B4)(C4)3(A5)短期借款(B5)(C5

15、)3(A6)固定資產(B6)(C6)I五、銀行對賬銀行對賬單的內容如下：（銀行存款日記賬的余額在銀行日記中查詢）日期W 口、 票號要借方金額貸方金額借或貸余額3月1日期初余額貸848003月6日zp06提現20000貸3月26日1 zp07存入；150000貸3月31日zp08轉支30000貸期末余額貸184800:要求：輸入3月份的銀行對賬單記錄并進行銀行對賬，核銷已達賬，生成3月份的銀行存款余額凋節表。六、會計報表要求：調用2007年新會計制度科目下的資產負債表模板、利潤表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產負債表和利潤表的數據，其中資產負債表必須自動平衡，將生成的報表 文件保存在考生文

16、件夾 f:sowerupesexamoper001中，文件名為資產負債表1月.rep”、資 產負債表2月.rep”、資產負債表3月.rep”、利潤表1月.rep”、利潤表2月.rep”、 利潤表3月.rep”。業務題簡潔流程：一定要記住！考前準備工作：將計算機系統時間改為2007-03-31 ;一、系統管理：增加用戶t建立賬套t設置權限；1、由用戶admin （無口令）進入用友ERP系統管理注冊系統默認的考試服 務器。方法：雙擊桌面上“系統管理”快捷方式，或者從“開始” t “程序” t “用 友ERP-U8” t “系統服務” T “系統管理”進入，點“系統” t “注冊”，點“確定”后表示

17、注冊成功了 “系統管理”2、在用戶中增加人員：（考試時按考題要求的“用戶”正確輸入）方法：點“權限” T “用戶” T “增加”，在“編號”中輸入“按考題要求 的主管編號”、在“姓名”中輸入“按考題要求的主管名稱”來正確輸入，在角 色窗口中“賬套主管”前面的方框上點擊打上“V”，其它不輸，再點“增加”即可。同理依次增加“出納”、“會計”，注意他們不用賦于“角色”。3、 建立賬套，相關賬套信息見業務題。（考試時按考題要求的“賬套號” 與“賬套名稱”正確輸入）方法：點“賬套” T “建立”，在“賬套號”中“按考題要求的賬套號”來 正確輸入、“賬套名稱”中“按考題要求的賬套名稱”來正確輸入、“賬套路

18、徑”不變、“啟用會計期”調為“ 2007年1月”，點“下一步”;“單位信息”只需要在 “單位名稱”中“按考題要求的賬套名稱”來正確輸入，點“下一步”；2007年新會計制度點“完 八、 U科目”，同樣在“賬套主 成”，詢問是否可以創建賬套了，點“是“分類編碼方案”中的“科目編碼級次”的“ 點“保存” t “退出”，彈出窗口后再點 “確認”； 提示是否“現在進行系統啟用的設置”，點“是 賬”前的方框，將“時間”調為“ 2007年1月1 出”。至此，建賬工作完畢。4、財務人員的權限設置。 方法：“王主管”已經設置為“賬套主管”上” 步“核算類型”中點“行業性質”框中下拉按鈕，選擇“中選擇“ 001王

19、主管”，直接點“下一步”，開始創建賬套，稍等幾分鐘；”，在“系統啟用”中點“總 日” T “確定是退2、2、2、2”，其它默認不變，其權限不用再設。李會計 的權限設置：在“系統管理”窗口中，點“權限”菜單下的“權限”，在左側的表”前打上“V”，李會計共有四項窗口中將向下的“滾動條”拖至最底端，可看到“李會計”等，選中“李會計” 后，點“工具”欄上“修改”，在彈出的窗口中找到“總賬”后點它前面的“+” 號，在展開的項目中點“憑證”前的“+” ，點“憑證處理”前的方框打上 ” 表示擁有此權限及其包含的權限。同樣，在“期末”下的“轉賬設置”和“轉賬一 生成”前面的方框打上“V”，在“ UFO報權限（

20、即4個“/）,賦權后點“確定”，便在右側窗口中顯示出李會計所具有 的權限，表示賦權成功。同樣賦給“張出納”權限。其只有兩項權限（即 2二、總賬（由主管001去完成）:增加科目一編輯庫存現金、銀行存款總賬科目- 出納憑證選項一憑證類別一結算方式；（都是主管在“總賬”模塊中操作。） 第一步進入“總賬”控制臺雙擊桌面上“總賬”快捷方式，或者從“開始”-“程序”-“-“財務會計” “總賬” 疋第二步增加會計科目。方法：點“設置”下的現“會計科目_新增”窗口，個“ V”： 一是“總賬”下的“憑證”下的“出納簽字”；二是“總賬”下的“出 納”下的“銀行對賬”。賦完后點“退出”。用友 ERP-U8”進入，“

21、操作員”中輸入“ 00T,無密碼，點“確“會計科目”窗口上，點工具欄上的“增加”，即出_ ，將第二大題“期初余額”表上所有前面有科目編碼 的明細科目輸入，只須輸入“科目編碼”和“科目中文名稱”兩項即可，點“確 定”，表示一個科目增加完成，依次輸完，輸完后點“退出（如發現考試時發現會計科目是老的會計科目就表示你在行業性質里面沒有 選擇2007年新會計制度科目，必須刪除賬套重新建立賬套） 第三步 并在“編輯”中指定現金總賬科目和銀行總賬科目。其作用是為了進行 出納簽字、銀行對賬和票據管理賬科目”，點“庫存現金”，點便可；然后再點“銀行總賬科目”，點“銀行存款”，點 目”里出現“銀行存款”便可。注意

22、：“現金流量科目”方法：還是在當前窗口，點“編輯”菜單下的“指定科目”，先點“現金總 后，在.“已選科目”里出現“庫存現金”后，在“已選科 不需設置，設了反而出,也不要將“庫存現金”和“銀行存款”都指定在一個總賬科目里。選錯了可 反向操作后重選 第四步 在憑證類型中設置：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。202轉賬支票“增加”后，在“結算方式編碼” ，并在“是否票據管理”方框 同樣方法輸入另兩種方式，并“退出” 第六步 在“選項”中選定出納憑證必經由出納簽字方法：點“設置”下的“選項”“出納憑證必須經由出納簽字”前的方框上打上“V” 輯”“確定” 第七步輸入期初余額 方法：點“設置”下的“期初余額

23、”便可打開輸入窗口 完一個科目的余額后回車即可。當全部輸完后，必須點 進行試算平衡。只有平衡了才可進行下一步操作，否則后面不能記賬。注意： 果輸錯了，可直接雙擊該金額處后修改，深色框的余額是在它的下級科目中輸入 的方法：點“設置”下的“憑證類別”，選第二項“收款憑證、付款憑證、轉 賬憑證”-“確定”，彈出窗口后點“退出” 第五步增加結算方式 看清題目輸入，例如：2支票201現金支票 方法：點“設置”下的“結算方式”，點工具欄 中輸入“ 2”在“結算方式名稱”中輸入“支票”中打“V”，然后點工具欄上的“保存”，出現“選項”窗口，點“憑證”標簽，在“工具欄”鍵盤輸入算輸，其它項目默認，點“編三業務

24、題（由會計003去完成）即填3個月的憑證 第一步改操作時間和換操作員方法：在“總賬”點“系統”菜單點“重新注冊”換操作員為會計（003）,再把“操作時間”改成“ 2007-01-01” 第二步填制憑證方法：點“總賬”-“系統菜單”-“憑證”-“填制憑證”，點“增加”出現新增窗口，可開始輸入1月份第1筆業務的憑證。選擇憑證類型。調整 憑證日期，一定不能錯，錯了扣分較大，特別注意月份，不要全部輸成 3月份的憑證。附件張數不用輸，“摘要”可以簡輸，比如1月份的第1筆業務輸成“ 1.1”第2筆業務輸成“1.2”，以此類推。輸入會計科目。如果是銀行存 款科目，當回車后會自動彈出票據信息窗口，輸入有關信息

25、的“結算方式”與“票號”即可按確定。輸入金額，可采用數字鍵盤輸入，紅色線為小數點位 置，錯了可直接修改。當輸完后仍要接著輸下一張憑證時，可直接點工具欄 上的增加或按鍵盤上F5鍵，會自動保存當前憑證，并增加下一張空白憑證；如 果是最后一張憑證則點“保存”，即填完。做完會計分錄后（即填完3個月的憑證），如何做期間損益與結賬，具體步驟如 下：1、002注冊進總賬一“憑證”“出納”-“成批出納簽字”2、001注冊進總賬一“憑證”“審核”-“成批審核憑證”出納簽字”-“確定”-“確定”-點菜單欄上的確定”-點工具欄上的“退出”審核憑證”-“確定”-“確定”-點菜單欄上的 確定”-點工具欄上的“退出”下一

26、步”-“下一步”-“記賬”-“確定”“轉賬定義-期間損益”“-“本年“憑證”-“記賬（1月）”-“全選3、003注冊進總賬-“操作時間” - “期末“憑證類別”選“轉賬憑證”-“本年利潤科目”點選放大鏡選 “權益 利潤”再做“轉賬生成”“期間損益結轉”-在“類型”選“收入”與“支出”分 （注明：生成的 ;再做“支出”開來做，先做“收入”生成后點工具欄上的“保存”-“退出”，就去保存，沒有生成也不用管，退出去做下一步“支出”的步驟） 生成后點工具欄上的“保存4、001注冊進總賬“審核”-“成批審核憑證“憑證”-“記賬“期末”退出”審核憑證”-“確定”-“確定”-點工具欄上的“退出”下一步”-“下

27、一步”-“記賬”-“確定 下一步”-“對賬”-“憑證”-“”-“確定”-“全選”-“-“結賬（1月）”-“結賬”“憑證”-“記賬（2月）-“全選”-“5、 003注冊進總賬一“操作時間 2007.2.28做“期末”-“轉賬生成， 損益結轉”-在“類型”選“收入”與“支出”分開來做，先做“收入”生成 后點工具欄上的“保存”-“退出”，（注明：生成的就去保存，沒有生成也不 用管，退出去做下一步“支出”的步驟）；再做“支出”生成后點工具欄上的“保存”-“退出6、001注冊進總賬一“憑證“審核”-“成批審核憑證“憑證”-“記賬“期末”-“結賬（2月）-點菜單欄上的“下一步”-“記賬”-“確定”-“期間

28、審核憑證”-“確定”-“確定”-點菜單欄上的，確定”-點工具欄上的“退出”下一步”-“下一步”-“記賬”-“確定” 下一步”-“對賬”-“”-“全選”“結賬,“憑證”-“記賬（3月）”-疋7、 003注冊進總賬一“操作時間 2007331”做“期末”-“轉賬生成 損益結轉”-在“類型”選“收入”與“支出”分開來做，先做“收入”生成 后點工具欄上的“保存”-“退出”，（注明：生成的就去保存，沒有生成也不 用管，退出去做下一步“支出”的步驟）；再做“支出” 生成后點工具欄上 的“保存”-“退出”8、001注冊進總賬一“憑證”-“審核”-“成批審核憑證”-“憑證”-“記賬（3月）”-“全選”-“疋“

29、全選”-“下一步”-“記賬”-“確”-“期間審核憑證”-“確定”-“確定”-點菜單欄上的 確定”-點工具欄上的“退出-下一步”-“下一步”-“記賬”-“確四查賬（由主管001去完成）查賬由主管去完成（此時“總賬”沒有退出所以不需重新注冊） 在桌面上打開-“財務會計. “ 2007-03-31 第一步新建報表文件方法：打開“UFO報表”模塊，點“新建”，出現一張新的電子報表，在“格 式”菜單欄點“表尺寸”輸入6行3列。然后在做完的表格中的 A1處輸入“月 份”、B1處輸入“科目名稱”等等，一直按題目要求的排列輸入完畢，然后全選 定所有表格內容，然后在“格式”菜單點“單元屬性”然后“邊框”選點“外

30、、 內邊框線”，點“確定”將表結構定義好后。點左下角“格式”按鈕轉換成“數據”后才能輸入余額。注意：余額是在數據狀態下輸入的，這樣才會自動出來金 額的小數 第二步查科目的余額方法：打開“總賬”模塊，點“賬表” 的對話框中只需選擇要查詢的月份，“UFO報表”或者從“開始”T“程序”T“用友 ERP-U8” ” 一“ UFO報表”進入，以主管（001）的身份進去，操作時間科目賬”f“余額表”。在彈出其它可默認不變。例如要查的是1月份期末余額，故在“月份”中選擇“ 2007.01”一“ 2007.01”，“確定”后出現2007.012007.01的“發生額及余額表”，可查詢到1月份相關賬戶的余額。比

31、如銀行存 款的期末余額為“ 899000.00。將此余額輸入到前面新建的報表文件中的單元格 中即可。依次查詢并輸入相應的余額。 注意：有的科目在余額表中查詢不到，是 因為該科目當月沒有使用過無余額，但在余額表中也必須輸入“0”，否則表明你沒查。無論是借方余額還是貸方余額均輸成正數。（輸入數據時一定要在數據狀態下） 第三步 保存文件五銀行對賬（由出納002去完成）第一步 在“總賬”點“系統”重新注冊換成“出納（002）”。進入日期為2007-03-31, ：點“總賬”下的“出方法：“文件”菜單下的“另存為”文件名為“余額.rep”（保存文件名時不 能畫蛇添足，按照考試的要求去寫文件名來進行保存，

32、 注意保存時一定保存到相 應的 文件夾位置。一定要保存在 D:S0WERUPESEXAM0per001 或者 E:S0WERUPESEXAM0per001目錄下面，要看清楚考試題目的要求。）步 納”-“銀行對賬”。方法：第二步r錄入對賬單萬法：點“銀行對賬單”，在月份框中均輸入要對賬的月份，點“確定“增加”，將銀行對賬單的記錄全部錄入（I注意考題中的期初、期末余額不需輸 入）所輸入的金額借貸方相反填入I，（比如考題中的是借方1000.00我們就在對 賬單中錄入到貸方7000.00）最后一行空白行，按鍵盤左上角的“ ESC”鍵可消 除。填完后“保存”然后再點“退出”。第三步進行對賬”，在月份框中

33、也要輸入要對賬的月份，點“確定”， ”。在彈出的對話框把它們前面所有的“V”都取消， ”。萬法：點“銀行對賬 點工具欄最左端的“對賬 再點“確定”，兩清后就可以“退出 第四步核銷已達賬方法：點“核銷銀行賬”-“確定”-“是”，提示“銀行賬核銷完畢”，點“確定”后可“退出”。第五步余額調節表查詢方法：點“余額調節表查詢”一點工具欄中間的“輸出”按鈕，會彈出個 另存為的窗口來，寫名字為”銀行存款余額調節表”，注意保存時一定要保存到相 應的文件夾位置內。一定要保存在 D:SOWERUPESEXAMOper001 或者 E:SOWERUPESEXAMOper001目錄下面，要看清楚考試題目的要求。）六

34、.做會計報表（由會計003去完成）必須做三個月的報表，共有6張表，即使是空白的沒有數據的報表也要保存 。 第一步在桌面上打開“ UFO報表”或者從“開始” 一“程序”-“用友ERP-U8” -“財務會計” -“ UFO報表”進入，重注冊換成“會計（003）”。進入日期 為2007-03-31,打開“ UFO”報表模塊，點工具欄上的“新建”，生成一空白表； 第二步打開報表模塊。萬法：點菜單上的“格式”-“報表模板”，在“行業”中選擇“ 2007年新會 計制度科目”，在“財務報表”中選擇“資產負債表”，點“確定”后，再點“確 定”，出現資產負債表的格式。第三步將報表轉為數據狀態。萬法：點左下角紅色

35、的“格式”轉為“數據”狀態。然后點菜單欄上的“數據” -“關鍵字”-“錄入”，在彈出的對話框中輸入將要生成的報表的日期：2007年1月31日，點“確定”，提示“是否重算第一頁”，點“是”，即開始計算，報 表計算要1、2分鐘。第四步 保存報表。生成數據后，報表一般會自動平衡，考試時可不必去查看， 可直接點“文件”菜單下的“另存為”，注意調整保存位置和文件名，最后點“另 存為”文件名“資產負債表1月”已做完。第四步做2、3月份的報表。方法：不用退出，可立即點工具欄上的“數據”-“關鍵字”-“錄入”，在彈 出的對話框中輸入2007年2月28日，并按照第四步的相關操作可生成 2月份的 資產負債表。同理

36、，可做3月份的資產負債表。各月的利潤表與資產負債表的生成操作一致，可參照完成。（保存文件名時不能畫蛇添足，按照考試的要求去寫文件名進行保存，注意保存時一定保存到相應的 文件夾位置。一定要保存在 D:SOWERUPESEXAMOper001 或者E:SOWERUPESEXAMOper001目錄下面，要看清楚考試題目的要求。）注意事項：第一：在建立賬套的時候，一定要根據考試題板要求來填寫正確的賬套號與賬 套名，啟用會計期“ 2007年1月”，所選擇的“行業性質”一定要選 2007 年新會計制度科目”總賬的啟用時間是“ 2007年1月1日”這些收、付、轉憑證，都是在考試經常出現的，有可能金額與這些話

37、的字 眼不同，但是看懂了意思，就可以知道如何做憑證了。一定要用（003）會計去做考試的第三大題業務題的憑證處理，進入總賬的 操作時間是“ 2007年1月1日”一、 收款憑證售產品一批，不含稅銷售收入 40000元，增值稅金額6800元，存入銀行. 異銀行存款工行存款 （轉賬支票）1002（ 科目代碼）貸：主營業務收入6001（科目代碼）應交稅費2221（科目代碼）2）通過轉賬收到B公司退回多預付款項66,000元。借：銀行存款（轉賬支票）貸：預付賬款一B公司3）出售S公司股票 款項存入銀行。 借：銀行存款 貸：交易性金融資產2,500股，取得處置收入42000 （轉賬支票）2500*12=30

38、0001002（ 科目代碼）1123（科目代碼）42,000元（成本價 每股12元），1002（ 科目代碼）1101（科目代碼）（注明：用成本價乘以出售股票數量）投資收益42000-30000=120006111（科目代碼）（注明：用收入減去成本就是收益）4），該企業接受F公司貨幣資金投資100,000元，款項已存入銀行.借：銀行存款（轉賬支票）貸：實收資本5）接受M公司貨幣資金捐贈，款項存入銀行。借：銀行存款（轉賬支票）貸：資本公積6）收到M公司前欠貨款或通過銀行轉賬收到歸還貨款，已存入銀行借：銀行存款（轉賬支票）1002（科目代碼）貸：應收賬款1122（科目代碼）7）張某出差回來，報銷差旅

39、費2,800元，交回現金200元。借：庫存現金 2001001（科目代碼）管理費用28006602（科目代碼）貸：其他應收款 30001221（科目代碼）8）出售乙材料，取得不含稅收入 3,000元，增值稅金額510元，款項存入銀行。借：銀行存款1002（科目代碼）貸：其他業務收入6051（科目代碼）應交稅費2221（科目代碼）9）收到H公司以現金交來包裝物押金 400元。借：庫存現金1001（科目代碼）貸：其他應付款2241（科目代碼）10）向工商銀行借入期限為2年或沒超過2年（只有幾個月、半年或一年多）的 借款50000元，款項存入銀行。借：銀行存款（轉賬支票）1002（科目代碼）貸：長期

40、借款（短期借款）2501或2001 （科目代碼）二、付款憑證1）辦理銀行匯票存款23,400元，以備購買材料。1002（ 科目代碼）4001（科目代碼）1002（ 科目代碼）4002（科目代碼）。（轉賬支票）1012（ 科目代碼）1002（科目代碼）借：其他貨幣資金貸：銀行存款3）開出現金支票到銀行提取現金 3,000元。借：庫存現金（現金支票）貸：銀行存款4）通過銀行轉賬繳納增值稅4,000元。 借：應交稅費貸：銀行存款（轉賬支票）5）以現金或銀行存款支付采購員差旅費、廠部電話費、辦公用品、大樓維修費 與工會經費。借：管理費用6602（科目代碼）貸：庫存現金（銀行存款）（轉賬支票）1001

41、或1002（科目代碼）6）廠辦人員李煜出差，預借差旅費 2000,以現金或銀行存款支付。借：其他應收款1221（科目代碼）貸：庫存現金（銀行存款）1001或1002（科目代碼）7）通過銀行存款支付所欠銀行短期借款利息 24,000元。借：財務費用貸：銀行存款（轉賬支票）8）簽發轉賬支票，支付廣告費1000元。借：銷售費用貸：銀行存款（轉賬支票）9） 該企業以銀行存款購買不想長期持有的 S公司股票1, 000股，每股12元, 另支付相關稅費用1, 000元借：交易性金融資產1001（ 科目代碼）1002（科目代碼）2221（科目代碼）1002（ 科目代碼）6603（科目代碼）1002（科目代碼）6601（科目代碼）1002（ 科目代碼）1101（科目代碼）貸：銀行存款（轉賬支票）1002（ 科目代碼）10）按期兌以前簽發給F公司銀行承兌匯票30000元。借：應付票據一一F公司貸：銀行存款11）到銀行提取現金以備發放工資 借：庫存現金貸：銀行存款12）用現金支付工資25,000元 借：應付職工薪酬貸：庫存現金13）購買甲材料，不含稅買價驗收入庫借：原材料甲材料 應交稅費 貸：銀行存款14）從銀行向外捐款4