1、內控自查報告范文為進一步推進我行重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度的落實，我行行自接 到銀黨紀辦【xxxO】號文件關于對重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實情 況進行自查的通知后，縣行領導班子髙度重視，首先是召開了專題會議，在會議上認真學 習了相關文件并明確專人負責此項工作。會議結束后，對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、 強制休假等內控制度工作進行了自査，現將自查情況匯報如下一、加強組織領導，確保自査工作順利開展。我行接到通知后，縣行黨支部立即召開了行務會對文件要求進行全方位的學習，行長親 自披掛上陣，成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自査領導小組，行長親 自擔任

2、組長，兩位副行長為副組長，二部一室主任為成員。為順利開展重要崗位輪崗、換戶 管理、強制休假等內控制度自查工作打下了良好的開端。為切實做好自査工作，縣行結合正 在開展的“銀行業內控和案防制度執行年”活動，展開了更細、更深入的自査工作，實行“雙 管齊下”工作方針，查找問題分析原因，確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控 制度自査工作落到實處。二、自查情況（一）重要崗位和敏感環肖輪崗及強制休假。我行始終堅持認真執行重要崗位及敏感環節 輪崗制度，每三年進行一次崗位輪換，為有效推動各項業務的開展提供了保障，全而提高了 重要崗位及敏感環節工作的安全性。在強制休假方而，我行按照上級行文件的規立，要求休

3、 假人員休假時間必須達到個工作日，休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位，確 保了工作的正常開展。今年以來，我行休假人員為。（二）縣行領導班子成員情況。按照中國農業發展銀行干部交流暫行規泄文件精神，我行 正副行長屬于異地交流任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足周歲。縣行兩 位副行長年齡不足歲，我行行長在本地任職未達到。（三）換戶管理及客戶管理工作情況。我行在貸款客戶的管理中，堅持兩個以上客戶經理 工作制度并實行客戶經理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來，我行客戸經理應換戶管理 人數三，換戶管理人數三次。確保了換戶管理工作的有效開展，為提髙服務質量和工作效率 打下了堅持的基礎。

4、農發行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實”自查工 作中能夠從嚴、從謹，并且堅持與實際工作相結合，督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制 休假等內控制度”的落實，堅持突出重點與全面自査相結合，在檢查信貸、財務、會計等重 點業務領域的同時，全而了解了 “重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實”工 作進展情況，經過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內控制度落實不存 在問題。內控自查報告范文一、組織機構控制方面執行情況在組織機構控制方而，目前我局下設統籌股、基金管理股、審核股、辦公室四個股室， 通過制度建設做為組織機構控制的基礎，對每個工作人員的職責進行了

5、明確；建立了財務管 理、檔案管理、信息管理等制度，對每項業務的崗位職責進行了明確;建立了業務辦理流程, 對各項醫保業務的操作規程進行了明確;建立了限時辦理制度，做到業務限時辦結，權責關系 明確;嚴格實施授權管理，按照規泄分配權限，信息系統管理明確;落實崗位責任制度，責任 到人，職工之間相互監督、秉公辦事，同時不左期開展崗位輪換，既熟悉了各崗位的業務， 又避免了一個人長期在一個崗位工作帶來的弊端。通過各項制度的建立、執行，做到了有章 可循，為內部控制的整體打下堅實的基礎。二、業務運行控制情況在業務運行控制方而，注重突出醫療保險關系建立和保險待遇享受中的牽制、制約關系, 按照醫療保險政策相關規定，

6、制立了職工醫保、居民醫保的參保繳費、待遇享受相關制度， 明確管理，嚴格繳費基數，加強立點醫療機構管理，嚴格待遇報銷支付，實行崗位控制。同 時，認真學習整理上級部門關于業務規范管理方而的文件或操作步驟，加強業務知識學習和 交流，嚴格操作規范，實行程序控制，各項業務辦理流程均按上級要求的規左執行。三、基金財務控制情況在醫保基金管理過程中，我們自始至終注意思想建設，認真嚴格執行各項政策及規章制 度，并不斷完善各項制度和監督機制，按照醫保基金的管理政策，嚴格執行“收支兩條線” 管理，會計人員依據合法、有效的會計憑證進行財務記錄，會計記錄按照規左的要素完整準 確地反映各項業務活動，會汁報表由會計人員獨立

7、編制，會計檔案按照要求及時整理歸檔， 印章管理符合要求，基金賬戶開設符合規左，做到帳帳、帳表、帳單相符，會計核算沒有出 現違規操作現象，會計科目設置符合財務會記制度要求。四、信息系統控制情況醫保信息系統網絡是整個醫療保險工作的基礎，計算機網絡能否安全有效的運行是醫保 工作的關鍵。為了確保醫保信息網絡安全平穩運行這一目標，我們加強網絡制度化建設，建 立了相應的規章制度，對醫療保險網絡信息系統操、管理和操作人員的權限進行了具體規范, 確保專人負責具體業務，落實了包括權限管理、密碼保密等信息安全的保障措施。五、內部控制的管理與監督我局嚴格按照相關要求建立內部控制制度，經常不定期的園繞基金收支、管理、

8、監督的 各個環節。深入查找問題，檢查醫保基金監管政策法規執行情況，內控制度是否健全，管理 是否規范，有無違規操作甚至侵害基金等各方面問題，對于發現的問題及時進行整改，進一 步提高維護基金安全的自覺性，從源頭上防范風險。六、存在的問題（一）對內控制度建設的重要性認識不夠，認為建立了規章制度，就是建立了內控制度， 忽視了內控制度是一種業務運作過程中環環相扣的動態監督自律機制。（二）內控制度建設滯后，內控體系不夠完善。自實施內部規范管理以來，我局著重各項 業務制度建設，沒有將內部制度建設很好地過渡到內部控制建設上來，個別制度雖然建立了， 但對系列業務業務流程缺乏牽制、制約關系，個別制度存在牽制、制約

9、關系，卻沒有隨著業 務發展而及時更新，而且，沒有形成一套整體職責權限相互制約、運作有序的內控體系，缺 乏有力的整體監控。七、下步工作打算我們將繼續按照通知的要求和步驟，以這次檢査為契機，針對內部控制的各個方而 采取強有力的措施，在認真做好整改工作的同時，做好以下幾個方面的工作，把工作抓出成 效，確保我縣醫療保險事業的健康平穩運行。（一）優化隊伍結構，推進機關效能建設。加強干部培養、考核和監督，加大輪崗交流和 競爭上崗力度。加強思想政治建設，轉變觀念、轉變職能、轉變作風，全面提升經辦隊伍的 綜合素質和工作能力，構建學習型、服務型單位。（二）進一步認識內控機制建設的重要性。在醫療保險事業不斷改革的

10、形勢下，既要重視 業務發展，又要重視依法行政，既要重視規范笛理，又要重視責任追究，認真推行醫療保險 經辦機構的內控機制。（三）進一步規范網絡管理工作制度。執行“誰主管誰負責、誰運行誰負責、誰使用誰負 責”的管理原則，對上網計算機嚴格把關，（四）實地稽核與專項稽核相結合，確保醫療保險工作的平穩運行，防止基金流失。同時 建立和完善內控制度，確保對各項業務、各個環節的全程監控。（五）嚴格醫保泄點醫院、立點藥店的醫療行為規范管理，完善結算辦法，不斷加大醫療 核査力度，采取不眾期、不左時方式對各疋點醫院、立點藥店實施監控，對有違反醫保政策 規建的定點單位，嚴格按協議規定處理。（六）不斷加強醫保經辦機構內

11、控體系建設，建立內控督查部門，對內控制度執行情況進 行怎期或不定期監督檢査。通過優化業務流程，依靠流程之間的相互牽制和加強內部稽核等, 對各項業務、各個環節進行全過程監督，做到事前有防范、事中有控制、事后有監督，進而 完善制度體系，達到在制度上確保經辦業務的真實性和醫保基金支付的安全性。內控自查報告范文根據市社保局關于轉發省社保中心開展社會保險經辦機構內部控制工作檢查評估的 通知的通知（贛市社險字號）文件要求，我局髙度重視，抽調精于人員組成檢查評估小組, 認真自査評估，現就自査有關情況匯報如下一、自查情況加強社會保險經辦機構內部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質要求，也是規范 經辦機構各種

12、行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現自我約朿、自我控制的重要手段。為 切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規范化、科學化出發，形成了一套事事有 復核、人人有監督，行之有效、科學規范的社保工作內控制度和業務流程，建立對社保基金 事前、事中、事后全過程的監督機制。合理設置崗位，明確責任分工，建立內部制衡機制根據工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設宜了財務、業務、稽核和待遇 審批等部門。在各部門內部再進行崗位細分，財務部門要求會計與岀納分設，業務部門要求 設立業務受理、復核、系統管理員等崗位，待遇審批部門要求設立受理、復核崗位，建立崗 位責任制度，形成責任明確，相互制約的內部制衡機

13、制。突出加強對資金結算過程的監督。一是靠財務部門內部的監督，出納經手的每一筆資金 收付業務必須經另一財務人員復核，每天下班前，期一財務人員對出納當天收繳的社會保險 費存入開戶銀行的情況要再次進行復核;二是靠對賬制度來約朿，每天、每月、全年都要進行 對賬，業務部門每天開出的票據與財務部門實際收到的資金核對一致，不一致的査明原因及 時解決，月份、年度終了，財務和業務部門分別由不同的人員核對月份和年度發生額，確保 月發生額與當期日發生額累汁數核對一致;三是靠內部稽核來監督，充分發揮稽核部門職能作 用，采取左期檢査和不立期抽查的方式，對社保基金的運行進行稽核，提岀稽核意見和改進 建議，促進內控制度的不

14、斷完善。形成了對社保基金全方位、全過程的監督。工作程序化、規范化，建立組織嚴密、可操作性強的工作流程和業務規范按照既髙效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社保基金從進口到出口，涉及財務、 業務、待遇、稽核等各部門的。要求加大復核、審核、稽核作用，強化內部控制功能，最終 達到一個人不能辦理社保業務的要求。參保單位到業務部門辦理繳費基數調整、社保待遇調整等業務，受理人審核后，必須經 復核人復核，并經稽核部門稽核后，方能辦理;業務經辦人每月都要對社會保險待遇本月發放 情況與上月發放情況進行對比分析，并經復核人、業務負責人、財務負責人復核，稽核部門 稽核，局領導審核后轉財務部門辦理支付。財務部門出納收

15、取社會保險費、撥付社保待遇必 須經期一財務人員復核;財務專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保 險費專用收款票據的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務負責人對對賬情況進行復 核。待遇審批部門應建立檔案聯合審查制度，審批社保待遇必須經四人審核小組共同審查檔 案，經稽核部門稽核后，報局領導召開辦公會審批。加強內部稽核，確保各項規范和流程得到貫徹落實有了好的規范和流程是做好工作的基礎，但把規范和流程貫徹落實好則是關鍵所在。根 據社會保險政策法規，對照內部社會保險業務規范和流程，采取左期檢查和不龍期抽査的 方法，對財務部門、業務部門、待遇審批部門執行社保政策和工作流程情況進行稽核

16、。稽核 完畢后，向單位領導匯報、分析稽核發現的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核 情況，促進社會保險管理水平的不斷提髙。建立工作流程運行分析制度社會保險工作政策性強，制度不斷發展完善，必須根據岀現的新情況、新問題不斷修訂 完善。我局從自身工作實際出發，在已有的業務規范、工作流程基礎上，應建立工作流程運 行分析制度，主要領導親自抓。立期召開會議，財務、業務、稽核、信息網絡技術人員等相 關人員參加，工作人員結合工作分工，對當期工作流程運行情況進行分析，逐條梳理，對發 現的不能適應當前工作的流程，及時進行修改，從而保證了工作流程的嚴密性和適用性。加強隊伍建設，提高社保基金管理能力社會保險干部

17、隊伍是社保基金的直接管理者，其整體素質高低，直接彫響著社保基金管 理的質量。結合我局工作實際，將泄期組織人員進行培訓，進行適當的崗位交流，熟悉社保 基金從入口到岀口的業務流程，加深對社保政策的理解。平時要注重利用反面教材開展警示 教冇，通過分析經濟案件犯罪心理、犯罪過程，加深對經濟犯罪危害性的認識，保持警鐘長 鳴，使每一位工作人員都成為“政治過硬、業務熟練、一專多能、廉潔勤政”的工作能手。二、存在問題社保經辦機構內部控制尚處于初級發展階段，對于社保經辦機構，內部控制可以說是一個新的課題，部分人對內部控制的重要性 認識程度不髙。內部控制與長期形成的習慣和思維左勢必然會有沖突，形成各種各樣的矛盾和

18、 問題，內部控制建設需要解決好這些矛盾和問題。控制執行人與控制對象之間的矛盾控制執行人即社保經辦機構的稽核部門及稽核人員，控制對象是社保經辦機構業務經辦 人員（包括負有審批職責的人員）、參保單位等。這方而的矛盾表現在當社保經辦機構和經辦 人員以習慣思維處理業務分工和辦理務項社會保險業務，處理和辦理的方式、方法和結果不 符合內部控制的要求時，由于稽核人員按工作職責進行糾正、要求整改而產生的對立和沖突。 如繳費基數核立，大多數社保經辦機構和經辦人員仍然沿襲參保單位申報多少即核定多少。 因此而產生錯核、漏核，產生少報、瞞報，這種核左方式違反了經辦業務規程的規世和 上級文件的要求。又如社會保險待遇支付

19、環巧的審核，內部控制要求嚴格覆行審核職責，不 僅要核查待遇審批表、養老金發放需冊，還必須核査相關的支付依據和計算過程，以控制經 辦環肖的舞弊和失誤。但現實中審核、復核、簽批流于形式，經辦環卩岀現的失誤得不到及 時發現和糾正的現象依然存在。另外，參保單位瞞報繳費基數、人數，少繳社會保險費，或 是惡意欠費，也屬于控制執行人與控制對象的矛盾。解決這類矛盾需要剛性的法律支持，但 是社保經辦機構僅有稽核檢查權，沒有行政處罰權，糾正的難度大，這又形成了矛盾的另一 方而。專業人員不足的客觀現實與實際需求之間的矛盾內部控制要求科學合理設置崗位、不相容崗位分離;要求部分崗位專職、不得兼任和包辦 風險控制崗位的工

20、作;要求崗位與崗位之間要形成必要的相互制約關系，這是社會保險發展的 必然要求。也就是說，社保經辦機構需要足夠的人員編制，能夠合理地設置崗位，配置人員， 才能滿足內部控制基本的條件。而目前我縣專業人員不足又是客觀存在的現實。因此，內部 控制建設還必須解決好這個問題。三、加強社保經辦機構內部控制建設的建議加大執法力度。根據勞動保障部頒發的社會保險稽核辦法的規主，社會保險經辦機 構是稽核的責任人，所以我們社保機構必須運用該辦法賦予的權力，加大宣傳力度，鼓 勵職工來監督企業申報繳費基數，讓他們知道企業少報、瞞報的后果。加大執法力度，真正 有效遏制瞞報、冒領等違規行為。加快制度規范。建議盡快建立社會保險稽核工作規范，從制度上、