1、工作報告之企業資金自查報告企業資金自查報告【篇一：資金自查報告】關于財政專項資金使用情況的自查報告縣財政局:為加強財政專項資金使用監督，促進專項資金規范管理，提高專項 資金的使用效益，根據 財發201194號文件精神，我公司重點對2010年財政撥付企 的財政專項資金使用、管理進行了自查， 現將自查情況報告如下: 專項資金的收支情2009 年至 20101、2010年1月7日收到財政撥付貸款貼息資金 年11月10日收萬元，2、2010到財政撥付項目資金 萬元。3、2010年12月目資金 萬元。4、2010年12月18日收日收到財政撥付項到財政撥付項目資金 萬元。5、2010年12月23日收到財政

2、撥付中小企業發展專項資金萬元。2010年度共收到財政撥付項目資金萬元，其中：萬元資金分期列入利息支出。萬元列入遞延資產科目，分項細化支出，購置設備支出萬元，土建工程支出萬元。 通過自查的情況來看，單位領導負總責，能認真組織實 施項目規劃設計編制工作，并用好管好規劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業的挖潛改造建 設提供了資金支持，為企業的發展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用逐步規范。規劃 項目得到實施，資金效益日益體現。二、存在的問題經過自查我們認為資金能按項目計劃來執行，但也存在一些不容忽 視的問題。主要有下列幾點：（一）項目分項預算執行不夠規范，部分項目前期工作準備不夠充 分。（二）項

3、目資金預算不夠完整，部分資金未列入預算。一是一些經 費沒有列入項目預算，如設計費、評審經費、項目可性行研究報告費用、特別是請省內外 專家的費用沒列入項目規劃經費中，而這些經費又是需要支出的；（三）制度不夠健全，監督不夠有力。對專項資金的管理、使用和 監督等方面目前沒有具體的規定或辦法，（四）個別合同簽訂不夠規范、自查中發現，合同簽訂、履行等方 面存在一些問題，先有支出才有項目合同，一些規劃設計的工作經費列支不夠合理。三、整改措施通過這次自查，對專項資金的管理使用方面存在的問題提出以下改 進措施：1、建立或完善預算項目和專項資金使用的考核機制。2、嚴格預算執行，強化預算監督管理。3、科學合理編制

4、項目，要科學合理選定項目，不斷完善項目論證、 評審、報批程序，做好項目前期工作（包括資金規模、實施年限、實施目標和效益等）；4、加強會計監督，提高資金的使用效益。專項資金要按照會計制度 的規定，實行單獨核算，確保資金?？顚Ｓ?。單位（公章）二0 一一年五月八日篇二：關于專項資金自查工作情況的報告關于專項資金自查工作情況的報告 慶陽市煙草專賣局（公司）：收到的專項資金情況1、網點補助資金2004年市局撥付網點補助資金 64.50萬元，其中：2004年2月50 號憑證28.50萬元，2004年12月49號憑證30.00萬元，2004年12月216號憑證6.00 萬元，全部做實收資本。2、政府獎勵補貼

5、資金 2003年7月101號憑證，縣財政局撥付政府 獎勵資金10.00萬元，做補貼收入。3、專賣罰沒款返還資金2003年收到財政返還款 3.28萬元，2004年收到財政返還款9.53萬元，2005年收到縣財政返還款3.53萬元，全部做補貼收入。4、省局、分局撥付專賣打假經費2003年省局下撥專賣打假經費20.00萬元。 2003年分局下撥打假經費 30.00萬元，2005年分局 下撥打假經費0.85萬元，全部做補貼收入。二、專賣罰沒收繳情況1、2003年度專賣罰沒收繳情況 2003年涉及到專賣打假案件 40起， 收繳罰沒款1.98萬元，于2004年2月份上繳縣財政局，縣財政局在當年 5月份按照

6、100%比率進行返還。 2、2004 年度專賣罰沒收繳情況 2004年涉及到專賣打假案件19起，收繳專賣 罰沒款11.04萬元，經與專賣案卷核實，與其相互印證的專賣打假案件17起，收繳專賣罰沒款0.22萬元，而收繳的10.82萬元專賣罰沒款無相應的專賣案卷。2004年4月份上繳財政專賣罰沒收入 7.55萬元，縣財政局于同年 5月份按照100%比率隨同2003年上繳的專賣罰沒款一并返還，返還金額為9.53萬元（2004年縣財政未返還完當年上繳的全部專賣罰沒款額，下剩3.49萬元于2006年1月份隨同2005年上繳的專賣罰 沒款一并返還）。3、2005年度專賣罰沒收繳情況 2005年收繳專賣 罰沒

7、款0.046萬元，涉及專賣案件15起，實際上繳財政專賣罰沒收 入比率進行全部返還。4、2006年并賬前專賣罰沒收繳情況 2006年并賬前收繳專賣罰沒款 0.808萬元，涉及專賣打假案件 2起，2006年5月份全部上繳財政，縣財政當年年底全額返還。三、專賣打假經費收支情況 2003年省局、分局撥付專賣打假經費共 計50萬元；2003年共查獲假冒卷煙1837條（36.74萬支），支付專賣打假經費/舉報費1.14萬元。2004年查獲假冒卷 煙555.8條（11.12萬支），支付縣法院協同辦案費 1萬元，專賣打 假人員差旅費0.01萬元。2005年分局撥付專賣打假經費共計0.85萬元；2005年查獲假

8、冒卷煙 524.7 條（10.49萬支），支付專賣打假經費/舉報費0.012萬元。四、制度建設的完整性 為了維護消費者利益，保證國家財政收入， 嚴厲打擊煙草違法行為，我局嚴格依照有關煙草專賣管理實施條例及煙草打假經費管理辦法，不斷建立健 全各項專賣管理制度，對上級部門撥付的各項專項資金嚴格依據相關制度進行收支，打假經費 的開支按照分局下發的有關規定嚴格執行，但對于打假成果的補貼標準或打假經費的分配使 用標準，還未制定相關行之有效的使用標準，相應的管理制度、審批程序還有待于進一步完 善。五、賬務處理的合規性1、專賣罰沒收入賬務處理的不合規性多年來，在專賣收購卷煙與罰沒收入賬務處理過程中，未嚴格按

9、照財務管理制度收支 兩條線”要求進行賬務處理，我們在實際賬務處理中將應付收購煙款 直接抵頂罰沒款，使罰沒收入不能存入收入賬戶，具體賬務處理方式：借方：應付賬款/專賣收購煙，貸方：其他應2、罰沒收入收繳的不合規性2004年10月238號、239號會計憑證，其他應付款/罰沒收入41,140.00元和67,028.00元，憑證附件不全，無罰沒收款收據及相關處罰決定書，且業務入 賬無相關沒收商品驗收清單，財務入賬無銷售清單，經核查相關專賣案卷，發現2003年的環煙專2003年度處字第8號案件，沒收卷煙 翻蓋白沙1249條和芙蓉王300條，案值為107,786.50元，與此兩筆款項合計金額108,168

10、.00元相近，但專賣部門無沒收票據，且該案卷很不規范， 據當時相關人員回憶，估計此兩筆收入為上述沒收卷煙的變賣款。3、賬務處理發票不合規（1）2003年12月102號憑證，支付打假經費/舉報費11,382.50 元，憑證附件不全，且無相關的專賣案卷。據當時舉報費領取人李仲荃同志回憶：2001年我縣局在秦團莊鄉設立卷煙直銷點，聘用張世明代理經營，在其工作期間將銷售的卷煙 貨款攜走，經核查對賬發現短缺卷煙貨款11,382.50元，由于當時業務經理是李仲荃同志， 公 司就從李仲荃同志工資中扣回短缺卷煙貨款。事后，李仲荃同志多次找領導溝通，雖然其 當時是業務經理，但具體負責的是專賣工作，應與此事無關，

11、最后有關領導決定以打假經費/舉報費進行賬務處理，支付其所扣工資11,382.50元。(2) 2004年10月90號憑證，支付縣法院打假經費/協同辦案費10,000.00元，憑證附件不全，且專賣案卷中無相關印證資料。由于當時環縣卷煙專賣市場比較混亂，2001年至2004年期間，環縣人民法院一直協助環縣煙草專賣局進行開展專賣管理 工作，2004年10月，環縣人民法院要求支付其協助辦案經費10,000.00元，便以打假經費/協同辦案費進行賬務處理，*項目項支付其協助辦案經費10,000.00元。篇三：專項資金自查報告 經費自查報告項目名稱： * 介質立項代碼項 目承擔單位：* 科技有限公司目起止日期

12、：2013-1 2014-12為加強財政專項資金使用監督，促進專項資金規范管理，提高專項資金的使用效益，根據 財發2013125號文件精神，我公司對 2013年財政撥付企業的 財政專項資金使用、管理進行了自查， 現將自查情況報告如下：一、 2013年至2014年專項 資金的收支基本情況 2013年度共收到財政撥付項目資金 20萬元， 其中：20萬元列入遞延資產科目，分項細化支出，購置設備支出3.9萬元,用于項目研發購原料16.1萬元。通過自查的情況來看，單位領導負總責，能認真組織實施項目 規劃設計編制工作，并用好管好規劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業的挖潛改造建設提供了資金支持，為企業的

13、發展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用逐步規范，規劃 項目得到實施，資金效益日益體現。二、項目經費自查內容及情況如下1、對專項資金我公司認真執行財經法規及各項科技資金管理制度， 針對我公司的財務制度及流程制定了符合我公司實際情況的研究開發經費管理辦法及內 部控制制度。2、按照財經法規和公司的 研究開發經費管理辦法”和內部控制相應 制度對研發經費的使用進行了專項的會計核算，專項資金單獨核算，設置了研發支出 科目，核算內容確保了其真實、準確和完整性。對于用于專項研發的資金我公司實行先審批 后付款，完善的審批程度能保證資金了手續的完備性，相關檔案資料定期存檔專人保管。3、我們嚴格按照項目申報時的預

14、算和支出范圍，實行以項目負責人 審批專款，項目負責人不審批不付款的制度。沒有出現超值、超范圍、挪用、占用、自 行分解和擅自轉撥科技專項資金的情況。4、購入的用于研發項目的設備單獨核算單獨登記，如出現生產研發 其他科技項目共享的情況單獨核算攤銷設備折舊。5、我公司由會計人員和項目研發人員組成內部審計小組按項目預算 進度實行季度審計，對不符合該項目的研發費用作出調整，沒有出現拖延財務結賬、長 期掛賬的問題。為進一步加強財政專項資金使用監督，促進專項資金規范管理，提高專項資金的使用效益，我公司將繼續嚴格管控項目專項資金的使用情況。*公司篇四：資金管理自查報告資金管理自查報告接到總部轉發的山東能源集團

15、關于加強資金管控確保資金安全的通知（山東能源財字20134號）后，我單位高度重視，經單位領導研究決定，成立了自 糾自查領導小組，對單位資金管理工作進行了自查，現將自查情況說明如下：一、制度建立及執行情況1、單位內控制度建立完善并得到有效執行，其內容符合現行國家 有關財經法規制度。2、嚴格執行集團公司的各項財經管理規定、辦法。二、資金管理執行方面1、 收入方面：收入方面全部繳入結算資金賬戶 單位的各項收入做 到應收盡收，所有收入均納入財務賬簿，無私設帳外及小金庫”現象。2、所有資金支出均履行了嚴格的審批手續，所有支出都填寫費用 報銷單，有相關的經辦人員簽字，并經財務部審核單位負責人簽字后 付款，

16、不存在擠占、挪用行為。基本支出嚴格執行國家的有關政策及規定，無擅自擴大開支范圍和提高開支標準，單位津補貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團公司 公司規定發放，無濫發獎金、補貼或福利現象。項目支出均按照批準的項目及用途以及項目實施方案執行，無自行 改變項目內容，擴大三、資金安全管理方面:1、現金的管理:現金的使用范圍嚴格執行現金管理暫行條例，職工工資、獎金的發放采取銀行代發，月末出納的銀行日記賬與會計 的賬務相核對，確認無誤后結賬。2、財務崗位職責分工明確，明確了出納、記賬、審核等會計的職 責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業 務事項得以有序進行。3、銀行賬戶管理方面：現

17、有賬戶按照要求管理使用，對賬制度每 月末認真落實。票據有專人管理，負責票據的收、發臺賬登記工作。5、財務印章管理:財務專用章及法人章分別由二位副經理負責保管，非經單位負責人同意，不得攜章外出，禁止非財務事項加蓋財務 印章，嚴禁財務章外借。6、銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒有 同一人 管。5T1A7、嚴格實行責任追究:財務人員對工作認真負責， 一絲不 茍，嚴 職業道德。因粗心、過失造成的損失由責任人負責并承擔相應費用， 無法追回造成的全部資金損失由責任人自行承擔。總之此次自查，單位領導高度重視，通過自查，自糾，對進一步加強和改進資金管理工作起到了積極的促進作用?！酒嘿Y金管控自

18、查報告】山西省電力公司送變電工程公司電網檢修公司線路二工區2012年資金安全管理自查工作報告一、本單位及所屬機構資金管理現狀為了加強我工區資金管理， 提高資金使用效率，確保資金的安全與完整，根據國家電網公司深化財務集約化管理工作方案，結合我工區實際制定了相 關制度，首先出納負責辦理貨幣資金的收支、存取和保管業務；出納不得兼任稽核、會計檔案 保管和收入、支出、費用、債權、債務賬目的登記工作，財資科保險柜由出納保管和使用，用以保存現金，保險柜不得存放私人物品；同一財務人員不得全過程辦理資金收支業務；會計人員要對與貨幣資金支付相關的業務進行審核，每日要對收付款憑證進行稽核。其次經辦人（借款人或報銷人

19、）需按照公司相關要求，填制相關表單。會計人員 對批準后的借款或報銷等申請表進行復核，復核申請支付的批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相關單據等是否合規、齊全，金額計算是否正確、支付方式、支付單位是否妥當，復核無誤后，編制記賬憑證。出納依據經會計人員復核的支付記賬憑證，辦理貨幣資金收支手續，經辦人（借款人或報銷人）在相關單據上簽字確認后，出納要及時登記相關賬簿。二、自查工作開展情況1、成立了資金安全管理自查工作領導小組成立了以我工區主任張善 和為組長，財務人員為成員的 資金安全管理自查領導小組，確保檢 查工作不走過場，收到實效。2、自查內容（一）內部控制制度1 ）建立健全單位內部控制制度：財務

20、管理制度、人員崗位職 責資金管理制度差旅費報銷管理辦法財務印章管理財務檔案管理等各項制 度。2）財務票據專人管理，建立臺賬。3）財務機構職能職責和崗位設置明確、完善。崗位與崗位之間形成 相互協調配合、相互制約的機制。4）監督檢查機制健全。（二）財務管理1）嚴格按照國家電網會計制度進行核算和管理。2現金按要求進行管理和使用，無違規開設小金庫現象。堅持每月對賬制度落實有效。三、自查工作中發現的問題 1制度管理方面，存在人員崗位設置不 夠健全；2票據管理方面，存在不合規票據的問題，有收據和第三方發票。四、截至報告期已經整改的情況制度管理方面各部門已經加強對合 同收入的管理，設立了專人專崗催收應收等未

21、達賬項，確保合同資金及時入賬。五. 下一步整改計劃和措施1、下一步整改計劃對于票據管理方面存在的問題，針對不合規票據，我工區將要求對 方企業盡快開具發票和換票2、進一步加強資金安全健全規范管理的建議:（一）提高財務人員專業素質，夯實資金安全管理的基礎一是財務人員要適應新形勢的需要，不斷更新和豐富財經知識，及時了解和掌握新財稅法規，有 效規避資金管理風險。二是及時分析和探討資金管理的特點和規律，優化資金管理方式，促 進資金管理效益的最大化。三是強化法規意識，嚴格按照財稅法規和制度對資金實施管理，確保 資金的安全。（二）抓住工作重點，控制資金管理流程一是控制決策過程，強化資金的全方位管理。二是監督

22、資金的消耗過程，強化關鍵環節管理。三是制約資金的流轉過程，強化全圭寸閉管理。單位：（簽章）單位負責人：（簽字）年月日篇二：資金管理自查報告資金管理自查 報告接到總部轉發的山東能源集團關于加強資金管控確保資金安全 的通知（山東能源財字20134號）后，我單位高度重視，經單位領導研究決定，成立了自糾自查領導小組，對單位資金管理工作進行了自查，現將自查情況說明如下：制度建立及執行情況1、單位內控制度建立完善并得到有效執行，其內容符合現行國家 有關財經法規制度。2、嚴格執行集團公司的各項財經管理規定、辦法資金管理執行方面1、收入方面：收入方面全部繳入結算資金賬戶單位的各項收入做到應收盡收，所有收入均納

23、入財務賬簿，無私設帳外及小金庫”現2、所有資金支出均履行了嚴格的審批手續，所有支出都填寫費用 報銷單，有相關的經辦人員簽字，并經財務部審核單位負責人簽字后 付款，不存在擠占、挪用行為?；局С鰢栏駡绦袊业挠嘘P政策及規定，無擅自擴大開支范圍和提高開支標準，單位津補貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團公司 公司規定發放，無濫發獎金、補貼或福利現象。項目支出均按照批準的項目及用途以及項目實施方案執行，無自行 改變項目內容，擴大支出范圍現象，所有 項目支出均合法合規。三、資金安全管理方面：1、現金的管理:現金的使用范圍嚴格執行現金管理暫行條例職工工資、獎金的發放采取銀行代發，月末出納的銀行日記賬與會

24、計 的賬務相核對，確認無誤后結賬。2、財務崗位職責分工明確，明確了出納、記賬、審核等會計的職 責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業 務事項得以有序進行。3、銀行賬戶管理方面：現有賬戶按照要求管理使用，對賬制度每 月末認真落實。4、票據有專人管理，負責票據的收、發臺賬登記工作5、財務印章管理:財務專用章及法人章分別由二位副經理負責保管，非經單位負責人同意，不得攜章外出，禁止非財務事項加蓋財務 印章，嚴禁財務章外借。6、銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒有 同一人保 管。7、嚴格實行責任追究:財務人員對工作認真負責， 一絲不 茍，嚴守 職業道德。因粗心、過失造成

25、的損失由責任人負責并承擔相應費用，無法追回造成的全部資金損失由責任人自行承擔。總之此次自查，單位領導高度重視，通過自查，自糾，對進一步加強和改進資金管理工作起到了積極的促進作用。篇三：關于嚴格資金使用管全面自查和檢查?，F將自查檢查情況報告如下：政聯席會議，傳達了文件精神，要求班子成員要從思想上高度認識 嚴格資金管理防范資金風嚴格資金管理防范資金風險工作負總責，分管領導具體抓的工作格 局，嚴格執行資金管理方面相關制度，堅決堵塞資金管理漏洞，切實防 范資金運行風險。黨委書重點檢查局屬單位的財務基礎工作及建立健全財務內控機制情況（三）明確任務目標，確保自查工作內容到位為了更好地落實文件 精神，我局將

26、文件內容進行細化列表，只要將細化表內容逐一對照檢查進行填報，保證了文件精神要求全部落實具體事與人，有效地 防止在自查過程中出現漏報少查項目，同時要求主要單位必須成立相關領導機構，按照市局 轉發文件內容開展自查自糾，并將自查表和自查報告上報局領導小組；對小單位按照市局轉 發文件內容開展自查自糾作人員，對所屬單位進依照細化表格內容逐一落實核查落實，確保 在檢查過程中不留死角，通知精神得到全面落實。資金風險領導小組辦公室組織進行全面檢查，在檢查過程中明確要 求企業的科室主管、主辦會計和出納人員認真履行崗位職責，對銀行支票、印章管理、規范 登記銀行存款和現金收支日記賬等嚴格要求制度要求。嚴格審查各類資

27、金臺賬建立使用上情 況和銀行賬戶審批，會計核算，會計憑證、票據合理性、規范性檢查核算，資金管理、運行 各環節做到合規、合法，回籠等相關環節，要求各單位要嚴格按照操作流程規定規范化進行, 重申凡違反規定，給企業造成重大損失的，將對企業法人代表和有關責任人員追究經濟和 法律責任。對檢查過程中發現問題，當即指出，要求立即糾正。在這次檢查中各單位都能按 照通知要求做好，但同樣存在一些問題，內容企業間的資金往來在手續有不完備的現象，已 責成立即糾正；在印章管理上，由于銀行要求備案留印多為兩印章即可，但在實際工作中企 業多為三人經辦財務，我 們認為設為三印章更為安全，即企業法人印章（行政部門管理）財務 印章（財務負責人或會計管理）、出納印章（出納管理）。真正實行一人一印章管理制度。（五）強化監管力度，確保職責制度落實到位附件1*公司 資金內控管理流程自查報告 財務負責人： 公司負責人：2014年度資金內控管理流程相關工作進行了自查自糾。現就相關情況總結、報告如下：一、自查工作整體情況 【發現及解決問題情況】【制度完善情況】 二、具體項目自查情況（一）開立、變更、注銷銀行帳戶【整體情況】【詳細情況】自查項目檢查結果如不符合有關管理規定，須在自查報告中分項說明具 體問題及整改情