1、xxxx 鐵礦項(xiàng)目投資分析報(bào)告鐵礦項(xiàng)目投資分析報(bào)告編編 寫：寫： 審審 核：核： 校校 對(duì)：對(duì)： XxXx 礦業(yè)有限公司礦業(yè)有限公司二二一三一三年十二月年十二月Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析目錄目錄總總 論論.I1 1 項(xiàng)目概述項(xiàng)目概述.- 1 -1.1XX鐵礦標(biāo)段礦權(quán)基本情況.- 1 -1.2 礦區(qū)承包標(biāo)段地質(zhì)儲(chǔ)量.- 1 -1.3 設(shè)計(jì)利用資源儲(chǔ)量.- 1 -1.4 地質(zhì)資源綜合評(píng)價(jià).- 1 -2 2 采礦采礦.- 2 -2.1 采礦規(guī)模.- 2 -2.2 礦石回采率及貧化率.- 2 -2.3 確定開(kāi)采儲(chǔ)量.- 2 -2.4 露天開(kāi)采境界平均剝采比的確定.- 3 -2.5 礦山開(kāi)采

2、設(shè)備.- 3 -3 3 選礦選礦.- 4 -3.1 選廠工程范圍.- 4 -3.2 選廠方案.- 4 -3.3 建廠條件.- 4 -3.4 選礦工藝流程及產(chǎn)品方案.- 5 -3.5 供電.- 7 -3.6 勞動(dòng)定員.- 8 -4 4 投資估算及資金籌措投資估算及資金籌措.- 9 -4.1 投資估算編制依據(jù).- 9 -4.2 建設(shè)投資估算概況.- 10 -4.3 投資分析.- 10 -4.4 資金籌措.134.5 項(xiàng)目總投資.135 5 成本與費(fèi)用成本與費(fèi)用.135.1 成本估算.135.2 成本分析.156 6 財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析.166.1 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo).166.2 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)參數(shù)及相關(guān)說(shuō)明

3、.176.3 經(jīng)濟(jì)效果分析（損益計(jì)算）.186.4 清償能力分析.206.5 盈虧平衡分析.216.6 敏感性分析.21Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析I總總 論論xx 鐵礦礦山工程主要為礦山基建、露天開(kāi)采，設(shè)計(jì)采礦規(guī)模為 470 萬(wàn) t/a原礦，采出礦石平均品位 TFe15%；礦山承包年限為 3 年一訂。 選礦廠設(shè)計(jì)年處理鐵礦石原礦量為 472 萬(wàn) t，日處理 15667t，年產(chǎn)粗鐵精礦150 萬(wàn) t，粗鐵精礦平均品位 TFe33%。選礦廠設(shè)計(jì)采用干式磁選，分為七條獨(dú)立且相同的生產(chǎn)線，每條生產(chǎn)線處理原礦石量為 2238t/d，選礦工藝分為破碎、篩分、磁選等流程，選礦生產(chǎn)流程為：原礦（-

4、500mm）一鄂破（-130mm）反擊破振篩（-20mm）磁選（干式）粗鐵精礦。xx 鐵礦采選工程項(xiàng)目估算總投資為 8133.63 萬(wàn)元，其中基建費(fèi)用 7633.63萬(wàn)元，流動(dòng)資金 500 萬(wàn)元，全部資金籌措來(lái)源于銀行貸款，長(zhǎng)期利率為 6.4%，短期利率為 6%。xx 鐵礦采選工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)年采 472 萬(wàn) t 鐵原礦石，年產(chǎn) 150 萬(wàn) t 粗鐵精礦。經(jīng)估算，年綜合采選生產(chǎn)成本 23667.71 萬(wàn)元，綜合采選單位成本為 50.14 元/噸（以原礦計(jì)） ；其中年采礦成本:15439.12 萬(wàn)元，采礦單位成本為 32.71 元/噸（以原礦計(jì)，含剝離成本） ；年選礦成本 4790.8 萬(wàn)元，選礦單

5、位成本為10.15 元/噸（以原礦計(jì)） ，年費(fèi)用成本為 3437.79 萬(wàn)元，費(fèi)用單位成本為 7.28元/噸（以原礦計(jì)） 。本項(xiàng)目年產(chǎn)值可達(dá) 29700 萬(wàn)元，上繳利稅 2844.57 萬(wàn)元/年，凈利潤(rùn) 3187.72 萬(wàn)元/年，具有較可觀的經(jīng)濟(jì)效益。本項(xiàng)目稅前投資收益率為 52.26%，稅后收益率為 39.19%，投資回收期 1.9年（不包括基建期） ，投資回收期短，如延長(zhǎng)承包期，則經(jīng)濟(jì)效益較可觀。Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析- 1 -1 1 項(xiàng)目概述項(xiàng)目概述1.1xx1.1xx 鐵礦鐵礦標(biāo)段礦權(quán)基本情況標(biāo)段礦權(quán)基本情況礦權(quán)人：xx 礦業(yè)公司；礦山名稱：xx 鐵礦；經(jīng)濟(jì)類型：有限責(zé)

6、任公司；開(kāi)采礦種：鐵礦；開(kāi)采方式：露天開(kāi)采；生產(chǎn)規(guī)模：472 萬(wàn) t/a 原礦；礦區(qū)面積：24；礦體賦存標(biāo)高：+1270+1000m1.21.2 礦區(qū)承包標(biāo)段地質(zhì)儲(chǔ)量礦區(qū)承包標(biāo)段地質(zhì)儲(chǔ)量經(jīng)地質(zhì)工作估算，礦區(qū)內(nèi)標(biāo)段鐵礦石儲(chǔ)量（333）在 7200 萬(wàn)噸左右，平均品位 15.79%。1.31.3 設(shè)計(jì)利用資源儲(chǔ)量設(shè)計(jì)利用資源儲(chǔ)量由于地質(zhì)普查勘察程度不高，推斷的內(nèi)蘊(yùn)經(jīng)濟(jì)儲(chǔ)量（333）可信度不高，故資源儲(chǔ)量（333）可信度系數(shù)以 0.6 計(jì)，則設(shè)計(jì)利用的鐵礦資源儲(chǔ)量為：7200 萬(wàn)t0.64320 萬(wàn) t。1.41.4 地質(zhì)資源綜合評(píng)價(jià)地質(zhì)資源綜合評(píng)價(jià)xx 鐵礦的地質(zhì)勘查所獲得的鐵礦石資源儲(chǔ)量為礦山今

7、后的資源開(kāi)發(fā)利用方案和生產(chǎn)提供了一定的科學(xué)依據(jù)，但是由于地質(zhì)勘查程度低，地質(zhì)工作僅有探槽工程，估算的鐵礦石資源儲(chǔ)量可信度低，因此還應(yīng)該對(duì)概況作地質(zhì)詳查工作，采用鉆探工程獲取更加詳細(xì)的礦床地質(zhì)特征、礦體產(chǎn)狀及特征、礦石資源儲(chǔ)量和礦石質(zhì)量等情況，為礦山的礦石資源利用與開(kāi)發(fā)提供更準(zhǔn)確、詳實(shí)的科學(xué)依據(jù)。Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析- 2 -2 2 采礦采礦2.12.1 采礦規(guī)模采礦規(guī)模根據(jù)礦山業(yè)主要求，并經(jīng)過(guò)采礦生產(chǎn)能力計(jì)算驗(yàn)證，設(shè)計(jì)確定礦山采礦規(guī)模為 472 萬(wàn) t/a，采出礦石平均品位：Fe15%。2.22.2 礦石回采率及貧化率礦石回采率及貧化率根據(jù) xx 鐵礦礦體賦存特征及設(shè)計(jì)所選采

8、礦方法，結(jié)合采礦設(shè)計(jì)手冊(cè)對(duì)同類礦山礦石回采率及貧化率兩指標(biāo)的取值范圍（一般回采率為 9298%，貧化率為 510%），設(shè)計(jì)確定礦石回采率為 95%，貧化率為 5%。2.32.3 確定開(kāi)采儲(chǔ)量確定開(kāi)采儲(chǔ)量根據(jù)確定的設(shè)計(jì)利用資源儲(chǔ)量 4320 萬(wàn) t，礦石回采率 95%，貧化率為 5%，則可開(kāi)采儲(chǔ)量為：4320 萬(wàn) t95%=4104 萬(wàn) t，可采出礦石量為：4320 萬(wàn)t95%（1-5%）=4320 萬(wàn) t。礦區(qū)鐵礦石地質(zhì)平均品位 15.79，采礦貧化率 5%，則采出礦石平均品位為：15.79%（1-5）15。2.3.12.3.1 按挖掘機(jī)工作面布置的設(shè)備數(shù)量驗(yàn)證生產(chǎn)能力按挖掘機(jī)工作面布置的設(shè)備

9、數(shù)量驗(yàn)證生產(chǎn)能力Ak= NwkNkQwk =23111.46=668.76 萬(wàn) t/a其中：Qwk挖掘機(jī)臺(tái)年生產(chǎn)能力，Qwk=QBnbN=373.0333003.32=111.46 萬(wàn) t/臺(tái).年； Nk可同時(shí)進(jìn)行的臺(tái)階數(shù)，Nk =2； Nwk一個(gè)采礦臺(tái)階可能布置的挖掘機(jī)數(shù)，Nwk =3； nb日工作班數(shù)，班/日，nb=3； N年工作日數(shù)，N =300d；- 礦石容重，=3.32t/m。 QB挖掘機(jī)臺(tái)班生產(chǎn)能力，QB=3600TEKm/tKs=373.03m3/臺(tái).班 T每班作業(yè)小時(shí)數(shù)，T=8h；Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析- 3 - E鏟斗容積，E=1.6m3； Km鏟斗裝滿系數(shù)，

10、Km=0.85；挖掘機(jī)工作時(shí)間利用系數(shù)，=0.5； t挖掘機(jī)裝車的一次循環(huán)時(shí)間，t=35s；Ks物料在鏟斗中的松散系數(shù)，Ks=1.5。由上述可知按挖掘機(jī)工作面布置的設(shè)備數(shù)量驗(yàn)證，設(shè)計(jì) 472 萬(wàn) t/a 的年生產(chǎn)能力是可以達(dá)到的。2.42.4 露天開(kāi)采境界平均剝采比的確定露天開(kāi)采境界平均剝采比的確定2.4.12.4.1 經(jīng)濟(jì)合理剝采比經(jīng)濟(jì)合理剝采比 根據(jù)目前市場(chǎng)情況，結(jié)合 xx 鐵礦實(shí)際情況并參考國(guó)內(nèi)外類似礦山經(jīng)驗(yàn)，確定經(jīng)濟(jì)合理剝采比為：4m3/m3。2.4.22.4.2 露天開(kāi)采境界平均剝采比露天開(kāi)采境界平均剝采比根據(jù)確定的露天開(kāi)采境界，經(jīng)計(jì)算，開(kāi)采礦體形成的露天采場(chǎng)境界內(nèi)巖土剝離量約 12

11、96 萬(wàn) m（每年 426 萬(wàn) m） ，設(shè)計(jì)可采出的礦石量為 4320 萬(wàn) t（合計(jì)1301 萬(wàn) m，每年 142 萬(wàn) m，礦石體重 3.32 t/m ） ，礦山露天開(kāi)采境界平均剝采比約為 3m/m?？梢?jiàn)，露天開(kāi)采境界平均剝采比小于經(jīng)濟(jì)合理剝采比，確定的露天開(kāi)采境界平均剝采比合理。2.52.5 礦山開(kāi)采設(shè)備礦山開(kāi)采設(shè)備礦山開(kāi)采主要設(shè)備見(jiàn)下表。礦山開(kāi)采主要設(shè)備配置情況見(jiàn)表 4-1。Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析- 4 -表表 4 41 1 礦山開(kāi)采主要設(shè)備一覽表礦山開(kāi)采主要設(shè)備一覽表序號(hào)設(shè)備名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量備注1潛孔鉆機(jī)宣化 DR55 液壓潛孔鉆機(jī)臺(tái)32挖掘機(jī)KOTO HD1430

12、(1.6 m)臺(tái)71 臺(tái)備用3挖掘機(jī)挖掘機(jī) PC200-8M0 (0.8 m)臺(tái)14破碎錘霍爾破碎錘 135(直徑 135mm)臺(tái)15汽車自卸式(14m)輛306裝載機(jī)Zl-50輛27測(cè)繪儀器套13 3 選礦選礦3.13.1 選廠工程范圍選廠工程范圍選礦廠工程范圍包括該選礦廠擬建的選礦及相關(guān)部分的初步設(shè)計(jì)，主要包括選礦工藝系統(tǒng)設(shè)計(jì)、選礦設(shè)備總體布置和選礦廠房、尾礦庫(kù)、辦公、生活設(shè)施及其他生產(chǎn)附屬設(shè)施總體布局，并且完成生產(chǎn)電氣、土建等初步設(shè)計(jì)。3.23.2 選廠方案選廠方案年處理礦石量：472 萬(wàn) t/a，日處理礦石：15667t/d 。3.33.3 建廠條件建廠條件礦區(qū)有公路直通 xx 鎮(zhèn)，交

13、通運(yùn)輸方便。采出的礦石采用干式磁選，生產(chǎn)用水量少，解決生活用水即可。由于當(dāng)?shù)亟涤贻^少，地表無(wú)徑流，生活用水需從外部水源運(yùn)水至礦區(qū)。礦區(qū)尚未通高壓電，生產(chǎn)生活用電以自設(shè)柴油發(fā)電機(jī)組發(fā)電供電。選礦廠選址在露天開(kāi)采最終境界外以不壓礦為宜。Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析- 5 -3.43.4 選礦工藝流程及產(chǎn)品方案選礦工藝流程及產(chǎn)品方案3.4.13.4.1 選礦工藝流程選礦工藝流程根據(jù)礦石質(zhì)量特征和選礦研究試驗(yàn)，選礦工藝分為破碎、磁選等流程，選礦生產(chǎn)流程為：原礦石破碎磁選（干式） ，磁選工藝流程詳見(jiàn)圖 5-1。圖 3-1 磁選工藝流程圖磁選工藝流程圖Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析- 6

14、 -3.4.23.4.2 選礦指標(biāo)選礦指標(biāo)設(shè)計(jì)采出原礦石平均品位為 Fe：15%，根據(jù)選礦試驗(yàn)研究，確定原礦石選礦技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如表 3-1 所示。根據(jù)表 3-1，按選廠年處理原礦 472 萬(wàn) t/a，入選原礦平均品位 Fe：15%，則選廠每年可產(chǎn)精礦 150 萬(wàn) t,精礦平均品位Fe：33%（粒度：20mm）；年產(chǎn)尾礦 322 萬(wàn) t。表表 3-13-1 選礦廠設(shè)計(jì)指標(biāo)選礦廠設(shè)計(jì)指標(biāo)產(chǎn)品名稱產(chǎn)品名稱產(chǎn)率（產(chǎn)率（% %）FeFe 品位（品位（% %）回收率（回收率（% %）原礦10015鐵精礦31.823370尾礦68.1833.4.33.4.3 工作制度工作制度選廠工作制度為年工作 300 天

15、，每天 3 班、每班 8 小時(shí)。3.4.43.4.4 設(shè)備選擇設(shè)備選擇選礦廠均衡生產(chǎn)情況下，設(shè)計(jì)原礦磁選選礦生產(chǎn)規(guī)模為日處理原礦量為15667t/d（選礦設(shè)備按日工作 20 小時(shí)計(jì)：784t/h） 。選廠設(shè)七條磁選（干式）生產(chǎn)線，每條磁選線均相同。根據(jù)選廠日處理規(guī)模和生產(chǎn)線設(shè)置情況，確定主要選礦設(shè)備選擇如下：粗碎設(shè)備：PE-600900 型顎式破碎機(jī)（最大進(jìn)料粒度 500mm，功率 15.5kW） 。細(xì)碎設(shè)備：PF-1315 反擊式破碎機(jī)，最大進(jìn)料粒度 130mm，最小排料尺寸15mm，功率 200kW） 。篩分設(shè)備：Z1854 振動(dòng)篩（功率 5.5 kW） 。磁選設(shè)備：CTL10522 型干

16、式磁選機(jī)（9002200,功率 18.5kW） 。尾礦排放設(shè)備：皮帶運(yùn)輸機(jī)、ZL-35 裝載機(jī) 、自卸式(m)選礦廠選礦工藝各流程系統(tǒng)物料輸送采用帶式輸送機(jī)輸送，采用 TD75 型帶Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析- 7 -式輸送機(jī)。3.4.53.4.5 選礦生產(chǎn)設(shè)備及設(shè)施選礦生產(chǎn)設(shè)備及設(shè)施選礦廠生產(chǎn)主要設(shè)備及設(shè)施見(jiàn)表 3-2。表表 3-23-2 選礦設(shè)備及設(shè)施表選礦設(shè)備及設(shè)施表序號(hào)序號(hào)規(guī)格名稱規(guī)格名稱單位單位數(shù)量數(shù)量功率功率(kW)(kW)備注備注1PE600900 型顎式破碎機(jī)臺(tái)715.552PF1315 反擊式破碎機(jī)臺(tái)720053Z1854 振篩臺(tái)75.554CTL10522 型干

17、式磁選機(jī)臺(tái)718.555TD75 型帶式輸送機(jī)（80020m）架495.5377 架用于排尾6THK-400GF 型柴油發(fā)電機(jī)組臺(tái)8生產(chǎn)用電，備用一臺(tái)7THK-50GF 型柴油發(fā)電機(jī)組臺(tái)2生活用電，備用一臺(tái)8電控柜臺(tái)1249ZL-50 裝載機(jī)（長(zhǎng)臂式）臺(tái)310ZL-35 裝載機(jī)臺(tái)92 臺(tái)用于排尾11自卸式(14m)輛8用于排尾其他設(shè)備及設(shè)施12辦公用車輛6礦山、選廠共用13拉水車（20m）輛1礦山、選廠共用14廠房300015辦公住宿2000礦山、選廠共用16廠房基礎(chǔ)300017供電系統(tǒng)共用18供暖系統(tǒng)套8選廠 7 套、生活區(qū) 1 套19其他輔助設(shè)施礦山、選廠共用3.53.5 供電供電生產(chǎn)用電

18、采用柴油發(fā)電機(jī)供電。根據(jù)各選礦設(shè)備功率參數(shù)，經(jīng)計(jì)算，選礦共五條磁選生產(chǎn)線,每條生產(chǎn)線用電功耗為 282.6 kW,加上生產(chǎn)輔助設(shè)備用電，則每條生產(chǎn)線用電功耗約為 320 kW,則每條選礦生產(chǎn)設(shè)備、輔助設(shè)備啟動(dòng)及生產(chǎn)用電時(shí)需 3201.3=416kVA。因此，選礦廠配設(shè) 8 臺(tái) THK-450GF 柴油發(fā)電機(jī)組供電，Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析- 8 -每條生產(chǎn)線一臺(tái)，備用一臺(tái)。另外配設(shè) 2 臺(tái) THK-50GF 柴油發(fā)電機(jī)組作為生活用電，一用一備。3.63.6 勞動(dòng)定員勞動(dòng)定員根據(jù)項(xiàng)目部管理層、職能科室、采礦工區(qū)、選礦車間及輔助部門來(lái)編制勞動(dòng)定員，勞動(dòng)定員 264 人，其中：管理層

19、5 人，職能科室 32 人，采礦工區(qū)、選礦車間及輔助部門 227 人（其中外包人員 78 人） 。礦山為 122 人（其中外包人員 78人） ，選廠為 142 人。項(xiàng)目部勞動(dòng)定員情況見(jiàn)表 6-1。表表 3 32 2 項(xiàng)項(xiàng)目目部部 人人員員配配置置明明細(xì)細(xì)表表職能部門名稱職能部門名稱人員配備數(shù)量人員配備數(shù)量備注備注一、項(xiàng)目部管理層經(jīng)理1主管全面工作技術(shù)副經(jīng)理1分管生產(chǎn)技術(shù)科、選礦車間及輔助部門安全副經(jīng)理1分管安環(huán)科財(cái)務(wù)副經(jīng)理1分管財(cái)務(wù)科后勤副經(jīng)理1分礦財(cái)務(wù)科、項(xiàng)目綜合辦小計(jì)小計(jì)5 5二、項(xiàng)目部職能科室（一）生產(chǎn)技術(shù)科采礦工程師1測(cè)量工程師1選礦工程師1機(jī)電工程師1采礦技術(shù)人員2選礦技術(shù)員2（二）

20、安環(huán)科安全工程師1安全員6（三）財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)1出納1（四）綜合辦主任1辦事員3（五）后勤科倉(cāng)庫(kù)管理員1Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析- 9 -后勤10小計(jì)小計(jì)3232三、采礦工區(qū)、選礦車間及輔助部門（一）采礦工區(qū)爆破員10潛孔鉆工6外包人員挖掘機(jī)司機(jī)12外包人員裝載機(jī)司機(jī)4（二）運(yùn)輸車隊(duì)自卸汽車司機(jī)60外包人員（三）選礦車間破碎工42包括皮帶工和振篩工磁選工28裝載機(jī)司機(jī)242 人尾礦鏟裝汽車司機(jī)16尾礦運(yùn)輸尾礦工2（四）機(jī)修班機(jī)修工16包括電工（五）計(jì)量計(jì)量員3礦部采礦場(chǎng)（六）調(diào)度室調(diào)度員4礦部采礦場(chǎng)及選廠各 2 人小計(jì)小計(jì)227227（其中外包人員（其中外包人員 7878 人）人）合

21、計(jì)合計(jì)264264（其中外包人員（其中外包人員 7878 人）人）4 4 投資估算及資金籌措投資估算及資金籌措4.14.1 投資估算投資估算編制依據(jù)編制依據(jù)1、工程量：根據(jù)設(shè)計(jì)有關(guān)數(shù)據(jù)計(jì)算。2、指標(biāo)的選?。簠⒄諊?guó)內(nèi)同行業(yè)類似企業(yè)、類似工程選取。3、價(jià)格：、人工工資及福利：按 10.72 萬(wàn)元/人年工資及福利標(biāo)準(zhǔn)；、材料價(jià)格：參考國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格，不足部分估價(jià)；Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析- 10 -、設(shè)備價(jià)格：采用詢價(jià)、報(bào)價(jià)及現(xiàn)行出廠價(jià)格。4.24.2 建設(shè)投資建設(shè)投資估算概況估算概況本項(xiàng)目由 xx 礦業(yè)有限公司承包礦山、選廠的基建、生產(chǎn)，并負(fù)責(zé)所有項(xiàng)目涉及的工程投資。經(jīng)估算，本項(xiàng)目采選

22、工程總投資估算為 8133.63 萬(wàn)元，其中基建投資估算為7633.63 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金為 500 萬(wàn)元，詳見(jiàn)表 8-1。4.34.3 投資分析投資分析1、按專業(yè)劃分投資分析見(jiàn)表 4-1；2、其他建設(shè)工程費(fèi)用見(jiàn)表 4-2；3、總估算見(jiàn)表 4-3；Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析11表表 4-1 按專業(yè)性質(zhì)劃分投資分析表按專業(yè)性質(zhì)劃分投資分析表概算價(jià)值 76336271.42 元價(jià) 值 （元）占投資額序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程設(shè)備安裝工程工器具費(fèi)其它費(fèi)用總價(jià)值%總估算值73000005430000047800005000009456271.42476336271.42I工程費(fèi)用7300

23、000543000004780000500000066,880,000.01.1礦山工程8000003179000000325900001.2選廠工程65000002251000047800005000001.3附屬設(shè)施II其它工程費(fèi)用0000803600III不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)00004061016IV建設(shè)期貸款利息00004591655.424占投資%9.56%71.13%6.26%0.65%12.39%表表 4-2 其他建設(shè)工程費(fèi)用表其他建設(shè)工程費(fèi)用表概算價(jià)值 803600.00 元序號(hào)項(xiàng)目名稱費(fèi)率或費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)價(jià)值（元）備注1建設(shè)用地準(zhǔn)備金00.002建設(shè)單位管理費(fèi)2.00%0.003建設(shè)單位臨時(shí)

24、設(shè)施及措施工程費(fèi)3%143400.004聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)0.60%325800.005勘察設(shè)計(jì)費(fèi)6工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)2.00%7環(huán)保安評(píng)評(píng)價(jià)費(fèi)8施工機(jī)構(gòu)遷移費(fèi)0.50%334400.00合計(jì)803600.00Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析12表表 4-3 總估算總估算概算價(jià)值 76336271.42 元價(jià) 值 （元）占投資額序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程設(shè)備安裝工程工器具費(fèi)其它費(fèi)用總價(jià)值%總估算值73000005430000047800005000009456271.42476336271.42I工程費(fèi)用7300000543000004780000500000066,880,000.01.1礦山工

25、程8000003179000000325900001.2選廠工程65000002251000047800005000001.3附屬設(shè)施II其它工程費(fèi)用0000803600III不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)00004061016IV建設(shè)期貸款利息00004591655.424占投資%9.56%71.13%6.26%0.65%12.39%Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析134.44.4 資金籌措資金籌措根據(jù)投資規(guī)模，本項(xiàng)目所籌資金全部來(lái)自銀行貸款，銀行貸款為 8133.63 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的 100%。其中，7633.63 萬(wàn)元用于礦山及選廠建設(shè)，500 萬(wàn)元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。資金來(lái)自銀行貸款，按年利率長(zhǎng)

26、期 6.4%、短期 6%計(jì)算利息。本項(xiàng)目承包施工暫定為 3 年，因此計(jì)劃還款年限為 3 年。資金籌措見(jiàn)表 4-4表表 4-44-4 資金籌措表（單位：萬(wàn)元）資金籌措表（單位：萬(wàn)元）基建生產(chǎn)期序號(hào)年份項(xiàng)目12合計(jì)1總投資7633.63500.008133.631.1建設(shè)投資7174.467174.461.2建設(shè)期利息459.17459.171.3流動(dòng)資金500.00500.000.002資金來(lái)源7633.63500.008133.632.1自有資金合計(jì)0.000.000.00其中:建設(shè)投資0.000.00流動(dòng)資金0.000.002.2貸款合計(jì)7633.63500.008133.632.2.1長(zhǎng)期

27、貸款7174.467174.462.2.2建設(shè)期利息459.17459.172.2.3流動(dòng)資金貸款500.00500.004.54.5 項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資本項(xiàng)目采選工程總投資估算為 8133.63 萬(wàn)元，其中基建投資估算為 7633.63 萬(wàn)元（建設(shè)期利息 459.17 萬(wàn)元） ，鋪底流動(dòng)資金為 500 萬(wàn)元。Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析145 5 成本與費(fèi)用成本與費(fèi)用5.15.1 成本估算成本估算本項(xiàng)目采選規(guī)模為年產(chǎn) 472 萬(wàn) t 原礦石（比重 3.32t/m，計(jì)：142 萬(wàn) m） ，年剝離廢石 1065 萬(wàn) t（比重 2.5t/m,計(jì)：426 萬(wàn) m實(shí)方） 。礦山工作制度：每

28、年 300 天，每天 2 班，每班 8 小時(shí)。選廠工作制度：每年 300 天，每天 3 班，每班 8 小時(shí)。按生產(chǎn)工藝消耗及配備的采選設(shè)備、員工工資、福利、材料價(jià)格等計(jì)算本項(xiàng)目生產(chǎn)成本。成本及費(fèi)用估算見(jiàn)表 5-1 至表 5-4。 表表 5-1 露天采礦成本計(jì)算表露天采礦成本計(jì)算表 序號(hào)項(xiàng) 目單 位年成本（萬(wàn)元）備注1采礦30 元m4260外包價(jià)472 萬(wàn) t/a2剝離25 元m10650外包價(jià)3m/m剝采比426 萬(wàn) m/a7辦公用車18 萬(wàn)元a188辦公40 萬(wàn)元a409員工工資10 萬(wàn)元/臺(tái)人44010員工福利600 元/月人31.68礦山 44 人計(jì)工資及福利，不含 78 名外包人員。1

29、4采礦總成本15439.6815采礦成本32.71 元/t全部折算成原礦表表 5-2 選礦成本計(jì)算表選礦成本計(jì)算表序號(hào)序號(hào)項(xiàng)項(xiàng) 目目單單 位位年成本（萬(wàn)元）年成本（萬(wàn)元）備注備注1生產(chǎn)生活發(fā)電費(fèi)用2030.4以折算成電耗費(fèi)用計(jì)耗電量1692 萬(wàn)千瓦時(shí)a功率因數(shù) 0.8，每天生產(chǎn)用電按 20 小時(shí)計(jì)，生活用電按 8 小時(shí)計(jì)。單位費(fèi)用1.2 元/度折算成電耗費(fèi)用2裝載機(jī)35 萬(wàn)元/臺(tái)年42012 臺(tái)3排尾5 元/m484.1尾礦4拉水車15 萬(wàn)元/臺(tái)年15采選均攤，選廠拉水費(fèi)用。5設(shè)備設(shè)施維護(hù)72.95 萬(wàn)元a117.2按設(shè)備設(shè)施價(jià)款（2344 萬(wàn)元）的 5%計(jì)6配件72.95 萬(wàn)元a117.2按

30、設(shè)備設(shè)施價(jià)款（2344 萬(wàn)元）的 5%計(jì)7供暖340 元/套天24.488 套，一年供暖時(shí)間：90 天8辦公用車18 萬(wàn)元a18采選均攤，選廠用車費(fèi)用。9辦公40 萬(wàn)元a40Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析1510員工工資10 萬(wàn)元/年人142011員工福利600 元/月人102.24選廠配備 142 人12處理規(guī)模472 萬(wàn) t/a原礦13產(chǎn)量150 萬(wàn) t/a粗精礦14選礦總成本4788.6315選礦單位成本10.15 元/t以原礦計(jì)表表 5-3 綜合單位成本表綜合單位成本表單位成本總成本CVCF序號(hào)成本項(xiàng)目（元/噸）（萬(wàn)元/年）（元/噸）（萬(wàn)元/年）1采剝成本（原礦）32.71 1

31、5439.12 32.13 271.69 2選礦成本（原礦）10.15 4790.80 9.97 84.31 3管理費(fèi)用6.60 3117.12 3117.12 4財(cái)務(wù)費(fèi)用0.68 320.67 320.67 5銷售費(fèi)用0.00 0.00 0.00 合計(jì)50.14 23667.71 42.11 3793.79 其中：攤銷費(fèi)270.00 表表 5-4 管理費(fèi)用表管理費(fèi)用表序項(xiàng) 目單 位年費(fèi)用備注1人工費(fèi)萬(wàn)元1993.92 2攤銷費(fèi)萬(wàn)元270.00 3維修費(fèi)萬(wàn)元123.20 4勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)萬(wàn)元20.00 5企業(yè)管理費(fèi)萬(wàn)元594.00 6辦公費(fèi)萬(wàn)元80.00 7差旅費(fèi)萬(wàn)元36.00 8合 計(jì)萬(wàn)元311

32、7.12 5.25.2 成本分析成本分析表表 5-5 礦石處理總成本分析表礦石處理總成本分析表序號(hào)成本及費(fèi)用123合計(jì)0負(fù)荷1111外購(gòu)原材料費(fèi)02外購(gòu)燃料及動(dòng)力19873.9219873.9219873.9259621.763工資及福利1993.921993.921993.925981.764修理費(fèi)123.20123.20123.20369.605折舊費(fèi)1086.001086.001086.0043446無(wú)形資產(chǎn)0.007攤銷費(fèi)270.00270.00270.00810.008資源補(bǔ)償費(fèi)9其它費(fèi)用Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析1610利息518.55266.434.02789.00其

33、中:流動(dòng)資金利息30.0030.0030.0090.00固定資產(chǎn)投資利息488.55236.43-25.98699.0011總成本費(fèi)用23865.5923613.4723351.0670830.12其中:固定成本3991.673739.553477.1411208.36可變成本19873.9219873.9219873.9259621.7612經(jīng)營(yíng)成本21991.0421991.0421991.0465973.126 6 財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析6.16.1 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表 6-1。表表 6-1 綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)量備注一、資源礦量萬(wàn)噸12

34、000品位 Fe0.1579金屬量 Fe萬(wàn) t1894.8二、設(shè)計(jì)利用資源礦量萬(wàn)噸7200品位 Fe0.1579金屬量 Fe萬(wàn) t1894.8三、采礦1規(guī)摸t/d156672萬(wàn)噸/年4723開(kāi)采方式凹陷露天開(kāi)采4開(kāi)拓方法公路開(kāi)拓5采礦方法中深孔爆破6損失率0.057貧化率0.058采出礦石品位 Fe0.159采出廢石萬(wàn) m/a42610基建期a11礦山服務(wù)年限a3承包期四、選礦1處理礦石量t/d156672萬(wàn)噸/年4723產(chǎn)品方案粗鐵精礦0.334選礦工藝流程干式磁選5回收率 Fe0.7Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析176年產(chǎn)粗精礦 F萬(wàn) t1507年產(chǎn)金屬 Fe萬(wàn) t49.5五、定員

35、及工資1定員人1862人均工資及福利萬(wàn)元/年10.723年工資及福利總額萬(wàn)元1993.924全員勞動(dòng)生產(chǎn)率以礦石量計(jì)噸/人.日84.59以產(chǎn)值計(jì)萬(wàn)元/人.年159.68六、資金1基建投資7633.63其中:貸款萬(wàn)元7633.63自籌萬(wàn)元0.002定額流動(dòng)資金500.00其中：貸款萬(wàn)元500.00自籌萬(wàn)元3建設(shè)總投資萬(wàn)元8133.634利用原有固定資產(chǎn)萬(wàn)元0.00七、成本1單位礦石成本元/噸50.142總成本萬(wàn)元/年23667.71-1采礦成本（原礦）萬(wàn)元/年15439.12采剝-2選礦成本（原礦）萬(wàn)元/年4790.803費(fèi)用3437.79-1銷售費(fèi)用萬(wàn)元/年0.00-2管理費(fèi)用萬(wàn)元/年3117

36、.12-3財(cái)務(wù)費(fèi)用萬(wàn)元/年320.67還貸期平均八、經(jīng)濟(jì)效果1粗精礦價(jià)格元/噸1982年?duì)I業(yè)收入萬(wàn)元29700.003年?duì)I業(yè)稅金及附加萬(wàn)元1782.004年?duì)I業(yè)利潤(rùn)萬(wàn)元4250.295年交納所得稅萬(wàn)元1062.5725%6年凈利潤(rùn)萬(wàn)元3187.727稅后投資收益率%39.198稅前投資收益率%52.269投資償還期年1.90不含基建期10凈現(xiàn)值（i=10%）萬(wàn)元3621.0311內(nèi)部收益率%56.15Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析186.26.2 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)參數(shù)及相關(guān)說(shuō)明經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)參數(shù)及相關(guān)說(shuō)明6.2.16.2.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)與參數(shù)的選取財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)與參數(shù)的選取1、產(chǎn)品價(jià)格：精礦

37、（平均品位 Fe:33%）:198 元t2、營(yíng)業(yè)稅及附加：6%。3、所得稅：25%。4、電費(fèi)：1.2 元/度。5、工資及福利：平均 10.72 萬(wàn)元/人 a。6、安全費(fèi)、環(huán)保費(fèi)按當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，進(jìn)入企業(yè)管理費(fèi)中。7、計(jì)算期：3a。8、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按冶金礦山標(biāo)準(zhǔn) 10%計(jì)算。6.2.26.2.2 年平均營(yíng)業(yè)收入（產(chǎn)值）年平均營(yíng)業(yè)收入（產(chǎn)值）1、精礦產(chǎn)量：150 萬(wàn) ta 。2、年收入：29700 萬(wàn)元。6.36.3 經(jīng)濟(jì)效果分析（損益計(jì)算）經(jīng)濟(jì)效果分析（損益計(jì)算）6.3.16.3.1 年財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算（靜態(tài)）年財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算（靜態(tài)）1、 營(yíng)業(yè)收入： 29700 萬(wàn)元。 成本及稅費(fèi)： 25449.71

38、 萬(wàn)元。 2、 利潤(rùn)總額： 4250.29 萬(wàn)元。3、 所得稅： 1062.57 萬(wàn)元。4、 稅后利潤(rùn)： 3187.72 萬(wàn)元。5、 稅后投資利潤(rùn)率： 39.19%。6、 稅前投資利潤(rùn)率： 52.26%。6.3.26.3.2 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算項(xiàng)目損益計(jì)算見(jiàn)表 6-2。投資現(xiàn)金流量計(jì)算見(jiàn)表 6-3。Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析191、盈利能力項(xiàng)目年平均獲得稅后利潤(rùn) 3187.72 萬(wàn)元。2、凈現(xiàn)值，按基準(zhǔn)收益 10%計(jì)算，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 3621.03 萬(wàn)元。凈現(xiàn)金流量6416.28 萬(wàn)元。3、內(nèi)部收益率為 56.15%。4、投資貸款償還期 1.9a，不含基建期。表表

39、 6-26-2 損益表?yè)p益表生產(chǎn)期序號(hào)項(xiàng)目單位123合計(jì)1生產(chǎn)負(fù)荷%1112礦石量萬(wàn)噸47247247214164年產(chǎn)粗精礦量萬(wàn) t150.00150.00150.00450.00產(chǎn)品價(jià)格元/噸198.00198.00198.00594.005年產(chǎn)廢石萬(wàn) m0.00產(chǎn)品價(jià)格元/m0.008銷售損失率%0.009生產(chǎn)收入萬(wàn)元29700.0029700.0029700.0089100.0010成本及費(fèi)用萬(wàn)元23865.5923613.4723351.0670830.12(1)成本萬(wàn)元20229.9220229.9220229.9260689.76(2)費(fèi)用萬(wàn)元3635.673383.553121.

40、1410140.36短期30.0030.0030.0090.00其中財(cái)務(wù)費(fèi)用長(zhǎng)期488.55236.43(25.98)699.00銷售費(fèi)用萬(wàn)元0.000.000.000.00管理費(fèi)用萬(wàn)元3117.123117.123117.129351.3612銷售稅金及附加萬(wàn)元1782.001782.001782.005346.0013利潤(rùn)總額萬(wàn)元4052.414304.534566.9412923.8814所得稅萬(wàn)元1013.101076.131141.733230.9715凈利潤(rùn)萬(wàn)元3039.313228.403425.209692.91(1)盈余公積金萬(wàn)元455.90484.26513.781453.

41、94(2)應(yīng)付利潤(rùn)萬(wàn)元0.000.000.00(3)未分配利潤(rùn)萬(wàn)元2583.412744.142911.428238.9716償還能力*萬(wàn)元3939.414100.144267.4212306.97(1)可還款利潤(rùn)萬(wàn)元2583.412744.142911.428238.97(2)折舊費(fèi)萬(wàn)元1086.001086.001086.003258.00(3)攤銷費(fèi)萬(wàn)元270.00270.00270.00810.00Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析20表表 6-36-3 現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表基建期生產(chǎn)期序號(hào)項(xiàng)目1123合計(jì)一、現(xiàn)金流入1生產(chǎn)收入029700.0029700.0029700.0089

42、100.002回收固定資產(chǎn)余值0.003回收流動(dòng)資金0.00流入小計(jì)029700.0029700.0029700.0089100.00二、現(xiàn)金流出0.001固定資產(chǎn)投資7633.637633.632流動(dòng)資金投入500.00500.003經(jīng)營(yíng)成本21991.0421991.0421991.0465973.125銷售稅金及附加1782.001782.001782.005346.006所得稅1013.101076.131141.733230.97流出小計(jì)7633.6325286.1424849.1724914.7782683.72三、凈現(xiàn)金流量-7633.634413.864850.834785.2

43、36416.28四、累計(jì)現(xiàn)金流量-7633.63-3219.771631.066416.28-2806.05五、凈現(xiàn)值0.00(1)貼現(xiàn)率(I=10%)0.10.10.10.10.40(2)貼現(xiàn)年限123410.00(3)凈現(xiàn)值-6939.6610393647.8165573644.4984783268.3732443621.03六、內(nèi)部收益率0.00(1)現(xiàn)值-4888.6260011810.2147541274.0411804.8702345-9.99E+02(2)內(nèi)部收益率0.56150770.56150770.56150770.56150776.46.4 清償能力分析清償能力分析貸款償

44、還計(jì)算見(jiàn)表 10-4.表表 6-46-4 貸款償還計(jì)算表貸款償還計(jì)算表基建期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期序號(hào)年份項(xiàng)目合計(jì)12331年初貸款7633.63 7633.63 2當(dāng)年利息699.00 488.55 236.43 -25.98 3付息699.00 488.55 236.43 -25.98 4償還本金7633.63 3939.41 4100.14 -405.92 5年末貸款6還貸期（ a ）1.90 1.00 1.00 -0.10 Xx 礦業(yè)有限公司 xx 鐵礦投資分析216.56.5 盈虧平衡分析盈虧平衡分析礦山承包期為 3 年，則根據(jù)表 5-5（礦石處理總成本分析表） ，則有年均成本費(fèi)用為23610.04