1、工程十應收款管理系統概述應收款管理系統主要用于核算和管理企業與客戶之間的往來款項，一方面記錄銷售業務及其他業務所形成的應收款項 ，處理應收款的收回、壞賬、轉賬等業務；另一方面，應收賬款系統還提供各種分析報表， 如賬齡分析表、欠款分析、回款情況分析等，通過各種分析數據，為企業制訂銷售政策提供依據。實訓內容1、應收款管理系統初始化設置系統參數 設置科目 壞賬準備設置 賬齡區間設置 報警級別設置 錄入期初余額2、應收款管理系統日常業務處理錄入應收單據其他應收單并在審核后制單核銷首款單據填制商業承兌匯票并制單處理壞賬發生業務并制單將未制單的單據制單實訓資料：1、111賬套應收款管理系統的參數壞賬處理方

2、式為“應收余額百分比法；啟用客戶權限，并且按信用方式根據單據提前7天自動報警。2、存貨分類存貨分類編碼存貨分類名稱01原料02庫存商品3、計量單位計量單位組計量單位根本計量單位無換算率噸4、存貨檔案存貨編碼存貨名稱所屬分類碼計量單位稅率存貨屬性001絲線01噸17%外購、生產耗用002白線01噸17%外購、生產耗用003絲綢02噸17%自制、銷售004棉布02噸17%自制、銷售5、根本科目應收科目為“應收賬款，銷售收入科目為“主營業務收入 ，應交增值稅科目為“應交 稅 費一一應交增值稅一一銷項稅 ，銷售退回科目為 “主營業務收入，商業承兌科目為“應 收票 據。6、結算方式科目現金結算方式科目為

3、“庫存現金,現金支票結算方式科目為“庫存現金,轉賬支票結算方式科目為“工行存款。7、壞賬準備提取比率為0.5%，壞賬準備期初余額為0，壞賬準備科目為“壞賬準備，壞賬準備對方科目為“資產減值損失。8、 賬期內賬齡區間設置總天數為90天和120天；逾期賬齡區設置總天數分別為90天和120天9、報警級別A級時的總比率為 10%，B級時的總比率為 20%，總比率在 20%以上為 C級10、期初余額開票日期為2007年。應收票據單據名稱方向開票日期客戶名 稱銷售部 門貨物 名稱無稅單價數量科目編 碼價稅合計銷售專用發票正2007-11-12邦立銷售二 科絲綢70004112232760單據名稱方向開票日

4、期客戶名稱銷售部門科目編碼價稅合計其他應收單正2007-11-12邦立銷售二科11221780應收票據日期憑證號客戶摘要方向金額業務員票號票據日期2007-11-22轉88天益銷售商品借1 170劉紅K512007-11-2211、2021年1月份發生的經濟業務2021年1月份發生的經濟業務1 1月15日，向天益公司銷售絲綢3噸，無稅單價為 7000元，增值稅率為 17%。2 1月15日，向邦立公司銷售棉布10噸，無稅單價為 1000元，增值稅率為 17%.。3 1月28日，收到天益公司以轉賬支票支付購置產品，貨稅款24570元。4 1月31日，將1月15日形成的應向邦立公司收取的應收賬款11

5、700元轉成壞賬。實訓指導任務一、設置系統參數1、在用友ERP-U8企業應用平臺中，翻開“業務選項卡，執行“財務會計一一“應收款管理一一“設置一一“選項命令，翻開“賬套參數設置對話框。2、 執行 “編輯命令，單擊“壞賬處理方式欄的下三角按鈕，選擇“應收余額百分比法如圖10-1所示。育別 1翩 1丹岬七令整 1_ffip dl.N二，M r_X覺3r EHb膽恥菲比r跑運砒月號 rr ma甚苦丘貝祝垂r finixs!單筆容羞|OCB3E學右査|n rI刃：確 1幫期1圖 10-1方式3、翻開“權限與預警選項卡。選中“啟用客戶權限前的復選框；單據報警選擇“信用 在提前天數欄選擇提前天數“7 ，如

6、圖10-2所示。圖 10-23、單擊“確定按鈕。任務二、設置存貨檔案1、設置存貨分類“存貨分類1 在企業應用平臺中，翻開“設置選項卡，執行“根底檔案| “存貨 | 命令，翻開“存貨分類窗口。2 單擊“增加按鈕，按實驗資料錄入存貨分類情況，如圖10-3所示。圖 10-32、.設置計量單位1 在企業應用平臺中，翻開“設置選項卡，執行“根底檔案| “存貨 | “計量單位 命令，翻開“計量單位窗口。2單擊“分組按鈕，翻開“計量單位組窗口。3 單擊“增加 按鈕，錄入計量單位組編碼 “1 ，錄入計量單位組名稱“根本計量單位擊“計量單位組類別欄的下三角按鈕，選擇“無換算率，如圖10-4所示。圖 10-44單

7、擊“保存按鈕，再單擊“退出按鈕。5單擊“單位按鈕，進入“計量單位設置窗口。6 單擊“增加按鈕，錄入計量單位編碼“01 ，計量單位名稱“噸，單擊“保存按 鈕。7繼續錄入其他的計量單位內容，錄入完成所有的計量單位后單擊“退出按鈕，如圖10-5所示。圖 10-53、設置存貨檔案1 在企業應用平臺中，翻開“設置選項卡，執行“根底檔案| “存貨 | “存貨檔案 命令，翻開“存貨檔案對話框。2 單擊存貨分類中的“原料及主要材料，再單擊“增加按鈕，錄入存貨編碼“00T存貨名稱“絲線，單擊“計量單位組欄的參照按鈕，選擇“根本計量單位，單擊“主計單位欄的參照按鈕，選擇“噸，單擊選中“外購和“生產耗用前的復選框，

8、如圖10-6所示。圖 10-63單擊“保存按鈕，以此方法繼續錄入其他的存貨檔案。任務三應收賬款初始設置1、.設置根本科目1在應收款管理系統中，執行“設置| “初始設置命令，翻開“初始設置對話 框。2執行“科目設置 | “根本科目設置命令，錄入或選擇應收科目“1122 及其他的基本科目，如圖10-8所示。圖 10-83單擊“退出按鈕。 注意：要修改“應收賬款、“應收票據為應收系統受控科目。2、結算方式科目1 在應收款管理系統中，執行“設置| “初始設置| “結算方式科目設置命令，進入“結算方式科目設置窗口。2 單擊“結算方式欄的下三角按鈕，選擇“現金結算，單擊“幣種欄，選擇“人民幣，在“科目欄錄

9、入或選擇“1001 ，回車。以此方法繼續錄入其他的結算方式科目，女口圖10-9所示。3)單擊“退出按鈕 3、設置壞賬準備(1) 在應收款管理系統中，執行“設置| “初始設置| “壞賬準備設置命令，翻開“壞賬準備設置窗口，錄入提取比率“0.5 ，壞賬準備期初余額“ 0，壞賬準備科目“ 1231壞賬準備對方科目“6701 "o(2) 單擊“確定按鈕，彈出“存儲完畢信息對話框，如圖10-10所示，單擊“確定按 鈕。圖 10-104、設置賬齡區間(1) 在應收款管理系統中，執行“設置| “初始設置| “賬期內賬齡區間設置命令，打開“賬期內賬齡區間設置窗口。(2) 在“總天數欄錄入“90，回車

10、，再在“總天數欄錄入“120 后回車。以此方法圖 10-113 同樣方法錄入“逾期賬齡區間設置4單擊“退出按鈕。5、設置報警級別1 在應收款管理系統中，單擊“設置| “初始設置，翻開“初始設置窗口。2 在“初始設置窗口中，單擊“報警級別設置，在“總比率欄錄入“10 ，在“級別名稱欄錄入“ A ，回車，以此方法繼續錄入其他的總比率和級別，如圖10-12所示。3單擊“退出按鈕 6、設置開戶銀行：1在企業應用平臺中，翻開“設置選項卡，執行“根底檔案一一“收付結算一一“本單位開戶銀行命令，進入“本單位開戶銀行窗口。2單擊“增加按鈕，翻開“增加本單位開戶銀行對話框。3 在“增加本單位開戶銀行對話框的“編

11、碼欄錄入“1 ，在“銀行賬號欄錄入“，在“幣種欄選擇“人民幣，在“開戶銀行欄錄入“工行廣州分行在“所屬銀行編碼欄中選擇“中國工商銀行，如圖10-13所示。圖 10-134單擊“保存按鈕，再單擊“推出按鈕退出。任務四、錄入期初余額1、錄入期初銷售發票 1在應收款管理系統中， 執行“設置一一“期初余額命令，進入“期初余額查詢窗口。2單擊“確定按鈕，進入“期初余額明細表窗口。3單擊“增加按鈕，翻開“單據類別對話框。4 選擇單據名稱為“銷售發票，單據類型為“銷售專用發票，然后單擊“確定按鈕， 進入“銷售專用發票窗口。5 修改開票日期為“ 2007-11-12 ，在“客戶名稱欄錄入“02 ，或單擊“客戶

12、名稱欄的參照按鈕，選擇“邦立公司，系統自動帶出客戶相關信息；在“稅率欄錄入“17 ，在“科目欄錄入“1122 ，或單擊“科目欄參照按鈕，選擇“ 1122應收賬款，在“貨物編號欄錄入“ 003，或單擊“貨物編號欄的參照按鈕，選擇“絲綢，在“數量欄錄入“ 4，在“無稅單價欄錄入“7000 ，如圖10-14所示。圖 10-146單擊“保存按鈕。2、錄入期初其他應收單1 在應收款管理系統中，執行“設置一一“期初余額命令，進入“期初余額一一查詢窗 口。2單擊“確定按鈕，進入“期初余額明細表窗口。3單擊“增加按鈕，翻開“單據類別對話框。4 單擊“單據名稱欄的下三角按鈕，選擇“應收單。單擊“確定按鈕，翻開“

13、應收 單窗口。6修改單據日期為“ 2007-11-12 ，在“客戶名稱欄錄入“02 ，或單擊“客戶名稱 欄的參照按鈕， 選擇“邦立公司，系統自動帶出客戶相關信息，在“金額 欄錄入“ 1780 ，在“摘要欄錄入“代墊運費，如圖 10-15所示。圖 10-157單擊“保存按鈕。注意：錄入應收單只需錄入表格上半局部，下半局部自動生成；應收單的會計科目必須錄入正確，否那么將無法與總賬進行對賬。4、錄入期初應收票據應收票據日期憑證號客戶摘要方向金額業務員票號票據日期2007-11-22轉88天益銷售商品借1 170劉紅K512007-11-221 在應收款管理系統中，執行“設置一一“期初余額命令，進入“

14、期初余額一一查詢窗 口。2單擊“確定按鈕，進入“期初余額明細表窗口。3單擊“增加按鈕，翻開“單據類別對話框。4 單擊“單據名稱 欄的下三角按鈕，選擇“應收票據，“商業承兌匯票。單擊“確 定按鈕，翻開“期初票據窗口。6 修改票據編號為“ K51 ，在“開票單位欄錄入“天益 ，或單擊“供給商名稱欄的參照按鈕， 選擇“天益，系統自動帶出供給商相關信息，在“科目 中錄入1121，在“票 據面值欄錄入“ 1170 ，票據余額中錄入“ 1170 ，在“簽發日期欄錄入“ 2007-11-22 ，到 期日為“ 2021-02-22 。7單擊“保存按鈕。4、應收款系統與總賬系統對賬1 在“期初余額明細表“窗口中

15、，單擊對賬按鈕，翻開“期初對賬窗口，2單擊“退出按鈕退出。任務四、應收系統日常業務處理1、填制第1筆業務的銷售專用發票1 在應收款管理系統中，執行“應收單據處理一一“應收單據錄入命令，翻開“單 據類別窗口。2 確認“單據名稱欄為“銷售發票，“單據類型欄為“銷售專用發票后，單擊“確定按鈕，翻開“銷售專用發票窗口。3 修改開票日期為“2021-01-15 ，在“客戶名稱欄錄入“01 ，或單擊“客戶名稱欄的參照按鈕，選擇“天益公司，系統自動帶出客戶相關信息；在“稅率欄錄入“17 ，在“科目欄錄入“1122 ，或單擊“科目欄參照按鈕，選擇“ 1122應收賬款，在“貨物編號欄錄入“ 003，或單擊“貨物

16、編號欄的參照按鈕，選擇“絲綢，在“數量欄錄入“ 3，在“無稅單價欄錄入“7000 ，如圖10-16所示。圖 10-164單擊“保存按鈕，再單擊“增加按鈕，繼續錄入第2筆業務的銷售專用發票。2、審核應收單據1在應收款管理系統中，執行“應收單據處理“應收單據審核命令，翻開“單據過濾條件窗口。2單擊“確定按鈕。翻開“應收單據列表窗口。3在“應收單據列表窗口中，單擊“全選按鈕，單擊審核按鈕，系統提示“本次審核成功單據2張。4單擊“確定按鈕，再單擊“退出按鈕退出。3、應收單制單1在應收款管理系統中，執行“制單處理命令，翻開“制單查詢窗口。 2在“制單查詢窗口中，單擊“應收單制單，如圖10-17所示。杠

17、I H 1 .1 弘II-.古岷 R if J SIJiSIS2Tflftivn |羊18弓i即k日朗it貫TT武人-F少詁錄圖 10-173單擊“確定按鈕，進入“應收制單窗口。4單擊“全選按鈕，單擊“憑證類別欄的下三角按鈕，選擇“轉賬憑證。5 單擊“制單按鈕，生成第 1張轉賬憑證。單擊“保存按鈕，如圖10-18所示圖 10-186單擊“下張按鈕，再單擊“保存按鈕。4、填制收款單1在應收款管理系統中，執行“收款單據處理 “收款單據錄入命令，翻開“收款單窗口。2單擊“增加按鈕。修改開票日期為“2021-01-28 ，在“客戶名稱欄錄入“01 ，或單擊“客戶名稱欄的參照按鈕，選擇“天益公司，在“結

18、算方式欄錄入“202 ，或單擊“結算方式欄的下三角按鈕，選擇“轉賬支票，在“金額欄錄入“ 24570 ，在“摘要欄錄入“收到貨款，如圖10-19所示。圖 10-193單擊“保存按鈕。5、審核收款單1 在應收款管理系統中，單擊“收款單擊處理一一“收款單據審核，翻開“結算單過 濾條件對話框。2單擊“確定按鈕，翻開“結算單列表窗口。3單擊“全選按鈕。4 單擊“審核按鈕，系統提示“本次審核成功單據1張，單擊“確定按鈕，再單擊 “退出按鈕退出。6、核銷收款單1 在應收款管理系統中，單擊“核銷處理一一“手工核銷，翻開“核銷條件 對話框。2 在“客戶欄錄入“01 ，或單擊“客戶名稱欄的參照按鈕，選擇“天益公

19、司。3單擊“確定按鈕，進入“單據核銷窗口，在“單據核銷窗口中，點擊“分攤 如圖10-20 所示。圖 10-204單擊“保存按鈕，再單擊“退出按鈕退出7、收款單制單1在應收款管理系統中， 執行“制單處理命令， 進入“制單查詢窗口(2)在“制單查詢窗口中，選中“收付款單制單，如圖10-21所示。上女!I二應枚L 2拝益制羊 廉族制岸 刃結程單h71節沖幣祜弔件業芬貫車斎記恥日斯200*8*01*-MDHCVV訂甲號臺可號fiKt1Vfl . I圖 10-213單擊“確定按鈕，進入“制單窗口。4在“制單窗口中，單擊“全選按鈕，如圖10-22所示。圖 10-235)單擊圖圖 10-22“制單按鈕，生成

20、記賬憑證。單擊“保存按鈕，結果如10-23所示。:附書1-3|日 H |漳憑證收款單OjXCCOOOL3X3-01-2?(6)單擊“退出按鈕退出。任務六、票據管理實際業務中，企業收到客戶支付的貨款， 不是以現金、支票或匯票等形式支付，而是 用 銀行承兌匯票或商業承兌匯票進行支付。在這種情況下， 財務人員將應收票據記賬， 結轉 應收賬款，將應收票據進行處理，或結算、或貼現、或背書等。相關知識鏈接：貼現：借：銀行存款 財務費用貸：應收票據任務七、轉賬處理1、應收沖應收 應收沖應收是指將一家客戶的應收款轉入到另一家客戶中例：我單位應收 A公司錢，A公司又應收B公司，那么就把這筆往來款直接轉移到 B公司。 賬 表中對A公司應收賬款減產，對 B公司應收賬款增加。 憑證中“并賬制單轉出戶為 A, 轉入戶為B2、預收沖應收例：我單位預收 A公司錢，由于銷售業務，銷售發票上確