1、一質量控制制度我司構建有完善的造價咨詢三級審核制度，通過Is09001 質量體系認證加以固化， 并在每年質量認證年審時進行不斷改善，有一套完善的系統的質量保證體系和控制方法，能夠確保工程造價咨詢質量長期穩定，從無稍大失誤。實踐證明，我司未出過一項稍大的咨詢質量問題，從而贏得了社會上的廣泛贊譽和認同。目前，地區乃至省內的大型業主及大型項目均首選我司作為服務供應商。關于質量保證的管理控制上，主要梗概如下：1 從程序上，嚴格工程造價咨詢業務質量控制程序：1.1、 執業人員要有良好的道德品質、較強的事業心和責任心，熟悉、掌握法律、法規、定額等相關知識，具有較高的工作技能；1.2、 明確工程造價咨詢任務

2、，依據有關技術經濟標準、規范等法規文件，并按咨詢合同要求及約定條件，開展工程造價咨詢工作；1.3、 咨詢項目負責人應組織有關人員到現場調查、收集有關資料，按合同要求的內容和約定條件編制咨詢文件；1.4、 建立嚴格的三級咨詢審核程序（項目負責人、造價部經理、總工程師）復核制度，對每項業務嚴格全過程的質量監督。1.5、 加強繼續再教育，造價工程師每年參加省、市組織的相關培訓，部門作業人員由總工負責組織相關業務和法規知識的培訓學習，以提高員工的執業技能，保證執業質量和效率。1.6、 科學、合理的人員分工。在選派項目負責人和選派作業人員時既要合理分工，又要考慮勝任能力1.7、 重大疑難問題實行書面請示

3、報告制度。在實施咨詢中發現有疑難問題時，又找不到處理問題的依據，要逐級請示。1.8、 工程造價咨詢成果必須按照質量管理程序進行質量檢查、審核和審批，格后方可提供給委托方使用。1.9、 工程造價咨詢報告完成后，將全部咨詢資料，裝訂成冊，交由綜合部歸檔保存。2 從人員管理上，落實工程造價咨詢項目人員的職責：2.1、 、咨詢項目技術總負責人咨詢項目設立獨立的技術管理部門和技術總負責人，負責對咨詢業務專業人員的崗位職責、業務質量的控制程序、方法、手段等進行管理。審閱重要咨詢成果文件，審定咨詢條件、咨詢原則及重要技術問題；協調處理咨詢業務各層次專業人員之間的工作關系負責處理審核人、校核人、 編制人員之間

4、的技術分歧意見，對審定的咨詢成果質量負責。2.2、 、咨詢業務專業人員參與咨詢業務的專業人員可分為項目負責人（ 造價工程師擔任） 、 專業造價工程師、 造價人員三個層次（ 對于較為簡單的咨詢業務，操作人員配置可適當從簡） ，各自的職責如下：2.2.1 項目負責人負責咨詢業務中各子項、各專業間的技術協調、組織管理、質量管理工作；根據咨詢實施方案，有權對各專業咨詢工作進行或調整或修改，并負責統咨詢業務的技術條件，統一技術經濟分析原則動態掌握咨詢業務實施狀況，負責審查及確定各專業界面，協調各子項、各專業進度及技術關系，研究解決存在的問題；綜合編寫咨詢成果文件的總說明、總目錄，審核相關成果文件2.2.

5、2 專業造價工程師負責本專業的咨詢業務實施和質量管理工作，指導和協調造價人員的工作；審核咨詢原則、依據、方法是否符合咨詢合同的要求與有關規定，基礎數據、重要計算公式和計算方法以及軟件使用是否正確，檢驗關鍵性的計算結果；重要審核咨詢成果的內容是否齊全、有無漏項，采用的技術經濟參數與標準是否恰當，計算與編制的原則、方法是否正確合理，各專業的技術經濟標準是否致，咨詢成果說明是否規范，論述是否通順，內容是否完整正確，檢查關鍵數據及相互關系；審核人員在校審記錄單上列述審核出的問題，交咨詢成果原編制人員進行修改，修改后進行復核，復核后方可簽署。2.2.3 每份咨詢成果文件的編制、校核、審核人員須由不同人員

6、擔任。2.3、 、咨詢成果文件的三級復核與簽發凡依據咨詢合同要求提交的咨詢成果文件須由規定的造價工程師簽發。作業人員接到工程項目后，依據法律法規、定額、 相關文件及委托單位的要求進行編制，編制完成后由項目組內不同人員互校核，如是單一人員由總工辦安排其他人員校核。編制項目完成后，由項目負責人對咨詢報告中的數據引用、計算公式、計算數量、 軟件使用是否符合規定、有無漏項等內容進行三級復核；復核中的問題交由作業人員進行修改。項目造價人員復核完后，由工作組長進行復審，最后項目負責人進行三級最終的審定，終核主要從咨詢報告的合理性、咨詢結果的準確性及咨詢項目中可能存在的重大問題進行重點審核。咨詢報告經復核無

7、誤后，填寫造價咨詢項目作業流程表，由三級復核人員簽發后可出具正式報告。3 從具體作業管理上，嚴格執行工程造價咨詢各階段的工作規程。3.1、 、作業人員接到工程項目后，依據法律法規、定額、相關文件及委托單位的要求進行編制。3.2、 編制項目完成后，由項目負責人對咨詢報告中的數據引用、計算公式、計算數量、軟件使用是否符合規定、有無漏項等內容進行復核：復核中的問題交由作業人員進行修改。3.3、 項目負責人復核完后，由部門經理進行復審，最后由總工進行最終的審定， 終核主要從咨詢報告的合理性、咨詢結果的準確性及咨詢項目中可能存在的重大問題進行重點審核。3.4、 咨詢報告經復核無誤后，填寫造價咨詢項目作業

8、流程表，由三級復核人員簽發后可出具正式報告。4 從工作進度計劃上嚴格控制質量公司完全響應業主對造價咨詢服務的時間要求，在保證各項工作質量的前提下， 根據我公司實際情況及以往經驗，可絕對保證按時完成各工程造價咨詢服務如果因特殊情況需要對上述完成時間進一步提前，我司承諾將增加人員、加班加點按要求時間完成，滿足業主的需要，決不以任何借口影響業主的其它工作進度及安排。我司將積極配合業主單位，成立一個高效的工程造價咨詢服務專業團隊，以滿足業主的進度要求。自貴司移交相關資料后，嚴格按照工作計劃表執行。5 從廉政工作上嚴格控制質量1、 堅持把國家利益和建設單位利益放在首位，堅持維護財政政策的嚴肅性，堅持客觀

9、、公正維護承發包雙方的合法權益。2、 自覺遵守國家法律、法規和政策，執行行業自律性規定，珍惜職業聲譽，自覺維護國家和社會公共利益。3、自覺遵守“誠信、公正、精業、進取”的原則，以高質量的服務和優秀的業績，贏得社會和客戶對造價職業的尊重。4、勤奮工作，獨立、客觀、公正、正確地出具工程造價成果文件，使客戶滿意。5、誠實守信，盡職盡責，不得有欺詐、偽造、作假等行為。6、尊重同行，公平競爭，搞好同行之間的關系，不得采取不正當的手段損害、侵犯同行的權益。7、廉潔自律，不得索取、收受委托合同約定以外的禮金和其他財物，不得利用職務之便謀取其他不正當的利益。8、與項目當事方有利害關系的應當回避。9、知悉客戶的

10、技術和商務秘密，負有保密義務。10、 承諾妥善處理好與建設各方的合作關系，充分展現公司優秀的品牌形象，杜絕與任何承包人、供應商單獨交往，拒收任何禮品、錢物，杜絕任何有損建設單位利益的行為發生。二、風險管理制度第一條 為建立我司規范、有效的風險控制體系，提高風險防范能力，增強企業競爭力，提高投資回報，保證公司安全、穩健、持續發展，提高經營管理水平，依據中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、中央企業全面風險管理指引及企業內部控制基本規范等法律、法規和監管規定，結合市場及公司實際需求，制定本管理制度。第二條 本制度所稱風險，指未來的不確定性對企業實現其經營目標的影響。企業風險一般可分為戰略風險

11、、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險等；也可以能否為企業帶來盈利等機會為標志，將風險分為純粹風險( 只有帶來損失種可能性） 和機會風險（ 帶來損失和盈利的可能性并存） 。第三條 本制度所稱風險管理，指企業圍繞總體經營目標，通過在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制系統，從而為實現風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。第四條 公司開展風險管理力求實現以下風險管理總體目標：（一 ）確保將風險控制在與總體目標相適應并可承受的范圍內；（二 ）確

12、保內外部，尤其是公司與股東間實現真實、可靠的信息溝通，包括編制和提供真實、可靠的財務報告；（三 ）確保遵守有關法律、法規及房地產行業相關規定；（四 ）確保公司有關規章制度和為實現經營目標而采取重大措施的貫徹執行，保障經營管理的有效性，提高經營活動的效率和效果，降低實現經營目標的不確定性；（五 ）確保公司建立針對各項重大風險發生后的危機處理計劃，保護企業不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。第五條 風險管理工作遵循以下原則：（一 ）全面性原則。內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋企業及其所屬單位的各種業務和事項（二） 重要性原則。內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險

13、領域。（三 ）制衡性原則。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。（四 ）適應性原則。內部控制應當與企業經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。（五 ）成本效益原則。內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。第六條 公司本著從實際出發，務求實效的原則，以對重大風險、重大事件（ 指重大風險發生后的事實） 的管理和重要流程的內部控制為重點，積極開展全面風險管理工作。盡快建立全面風險管理體系。第七條 本制度適用于公司及公司所屬各事業部及子、分公司。 各事業部及子分公司應依據本制度制定

14、本公司的風險管理辦法，報公司風險控制部備案。三造價咨詢業務執業規程工程造價咨詢業務操作指導規程一、總則二、一般原則和程序三、操作人員配置四、準備階段五、實施階段六、終結階段附則：術語解釋有關表格參考格式一總則1.1 目的為了提高我公司的業務管理水平，規范我公司操作程序，明確咨詢業務操作人員的工作職責，保證咨詢業務質量和效果，特制定本操作指導規程二、一般原則和程序21 一般原則咨詢業務的操作規程必須符合現行的法律、法規、 規章、 規范性文件及待業規定要求和相應的標準、規范、技術文件要求，體現公正、公平、公開執業原則，信用，講求信譽。2 2 一般原則咨詢業務操作可由業務準備、業務實施及業務終結三個

15、階段組成。操作的一般程序如下1 為取得咨詢項目開展的各項工作，包括獲取業務信息，接受委托人的邀請，提供咨詢服務書等；2 簽訂咨詢合同，明確咨詢標的、目的及相關事項3 接受并收集咨詢服務所需的資料、踏勘現場、了解情況；4 制定咨詢實施方案；5 根據咨詢實施方案開展工程造價的各項計量、確定、控制和其它工作；6 形成咨詢初步成果并征詢有關各方的意見7 召開咨詢成果的審定會議或簽批確定咨詢成果資料；8 咨詢成果交付與資料交接9 咨詢資料的整理歸檔10咨詢服務回訪與總結；11 咨詢成果的信息化處理。三操作人員配置3.1 咨詢單位技術總負責人咨詢單位應設立獨立的技術管理部門和技術總負責人，負責對咨詢業務專

16、業人員的崗位職責、業務質量的控制程序、方法、手段等進行管理技術總負責人的職責如下(1) 審閱重要咨詢成果文件，審定咨詢條件、咨詢原則及重要技術問題(2) 協調處理咨詢業務各層次專業人員之間的工作關系；(3) 負責處理審核人、校核人、編制成果質量負責3 2 咨詢業務專業人員參與咨詢業務的專業人員可分為項目負責人( 造價工程師擔任) 、 專業造價工程師、概預算人員三個層次( 對于較為簡單的咨詢業務，操作人員配置可適當從簡 ) ，各自的職責如下：1 項目負責人(1) 負責咨詢業務中各子項、各專業間的技術協調、組織管理、質量管理工作;(2) 根據咨詢實施方案，有權對各專業交底工作進行調整或修改，并負責

17、統一咨詢業務的技術條件，統一技術經濟分析原則(3) 動態掌握咨詢業務實施狀況，負責審查及確定各專業界面，協調各子項各專業進度及技術關系，研究解決存在的問題(4) 綜合編寫咨詢成果文件的總說明、總目錄，審核相關成果文件最終稿，并按規定簽發最終成果文件和相關成果文件。(5) 專業造價(1) 負責本專業的業務實施和質量管理工作，指導和協調概預算人員的工(2) 在項目負責人的領導下，組織本專業概預算人員的擬定咨詢實施方案，核查資料使用、咨詢原則、計價依據、計算公式、軟件使用等是否正確；(3) 動態掌握本專業咨詢業務實施狀況，協調并研究解決存在的問題；(4) 專業的咨詢成果文件，編寫本專業的咨詢說明和目

18、錄，檢查咨詢成果是 否符合規定，負責審核和簽發本專業的成果文件。(5) 概預算人員(1) 依據咨詢業務要求，執行作業計劃，遵守有關業務的標準與原則，對所承擔的咨詢業務質量和進度負責；(2) 根據咨詢實施方案要求，展開本職咨詢工作，選用正確的咨詢數據、計算方法、計算公式、計算程序，做到內容完整、計算準確、結果真實可靠；(3) 對實施的各項工作進行認真自校，做好咨詢質量的自主控制。咨詢成果經校審后，負責按校審意見修改；(4) 完成的咨詢成果符合規定要求，內容表述清晰規范。3.3 咨詢成果文件的質量控制程序為保證咨詢成果文件的質量，所有咨詢成果文件在簽發前應經過程序，成果文件涉及計量或計算工作的，還

19、應在審核前實施校核程序。校核人員和審核人員的職責如下：1 校核人員(1) 熟悉咨詢業務的基礎資料和咨詢原則，對咨詢成果進行全面校核，對所校核的咨詢內容的質量負責；(2) 校核咨詢使用的各種資料和咨詢依據是否正確合理，引用的技術經濟參數及計價方式是否正確(3) 校核咨詢業務中的數據引用、計算公式、計算數量、軟件使用是否符合規定的咨詢原則和有定，計算數字是否正確無誤，咨詢成果文件的內容與濃度是否符合規定，能否滿足使用要求，各分項內容是否一致，是否完整，有無漏項：(4) 校核人員在校審記錄上列述校核出的問題，交咨詢成果原編制人員修改 后進行復核，復核后方能簽署并提交審核。(5) 審核人員(1) 審核

20、人員參與咨詢業務準備階段的工作，協調制訂咨詢實施方案，核咨詢條件和成果文件，對所審核的咨詢內容的質量負責(2) 審核咨詢原則、依據、方法是否符合咨詢合同的要求與有關規定，基礎數據、重要計算公式和計算方法以及軟件使用是否正確，檢驗關健性計算結果；(3) 重點為審核咨詢成果的內容是否齊全、有無漏項，采用的技術經濟參數與標準是否恰當，計算與編制的原則、方法是否正確合理，各專業的技術經濟標準是否一致，咨詢成果說明是否規范，論述是否通順，內容是否完整正確，檢查關健及相互關系(4) 審核人員在校審記錄單上列述審核出的問題，交咨詢成果原編制人員進行修改，修改后進行復核，復核后方可簽署。(5) 每份咨詢成果文

21、件的編制、校核、審核人員須由不同人員擔任。(6) 4 咨詢成果文件的簽發凡依據咨詢合同要求提交的咨詢成果文件須由規定的造價工程師簽發。四、準備階段(7) 1 簽訂咨詢合同簽訂統一格式的咨詢合同，明確合同標的、服務內容、范圍、期限、方式、目標要求、資料提供、協作事項、收費標準、違約責任等。4.2 制訂咨詢實施方案由項目負責人主持編制的咨詢實施方案一般包括如下內容：咨詢業務概況、咨詢業務要求、咨詢依據、咨詢原則、咨詢標準、咨詢方式、咨詢成果、綜合咨詢計劃、專業分工、咨詢質量目標及操作人員配置等。該咨詢實施方案經技術總負責人審定批準后實施。4 3 配置咨詢業務操作人員咨詢單位應為咨詢業務配置相應的操

22、作人員，包括項目負責人、相應的各專業造價工程師及概預算人員。4 4 咨詢資料的收集整理1 咨詢單位根據合同明確的標的內容，開列由委托人提供的資料清單。提供的資料應符合下述要求：(1) 資料的真實性，委托人對所提供資料的真實性、可靠性負責(2) 資料的充分性，委托人按咨詢單位要求提供的項目資料應滿足造價咨詢計量、確定、控制的需要，資料要完整和充分；(3) 委托人提供的資料凡從第三方獲得的，必須經委任人確認其真實可靠。2。咨詢業務操作人員在項目負責人的安排下，收集、整理開展咨詢工作所必需的其它資料。五、實施階段實施階段包括項目前期及可行性研究階段、設計階段、招標階段、施工階段、竣工結 ( 決 )

23、算及項目后評估階段等五個階段以及其它相關咨詢業務。咨詢單位接受委托人的委托，可從事建設項目全過程或某階段的咨詢業務。5.1 項目前期及可行性研究階段工作規程1. 項目前期及可行性他人原主要工作建設項目投資策劃、編制可行性研究報告 ( 合建設項目投資估算及建設項目財務) 評價。 目的是對擬建項目的必要性和可行性進行技術經濟論證，對不同建設方案進行技術經濟比選及作出判斷和決定。2. 收集和熟悉有關咨詢依據(1) 國民經濟經濟發展的長遠規劃，國家經濟建設的方針政策、任務和技術經濟政策；(2) 項目建議書和咨詢合同委托的要求；(3) 有關的基礎數據資料，包括同類項目的技術經濟參數、指標等；(4) 有關

24、工程技術經濟方面的規范、標準、定額等，以及國家正式頒布的技術法規和技術標準(5) 國家或有關部門頒布上的有關項目前期評價的基本參數和指標。3. 咨詢成果文件的校審(1) 確保咨詢成果文件的真實性和科學性。咨詢單位具備充分咨詢依據的基礎上， 按客觀情況實事求是地進行技術經濟誰，技術方案比選，確保項目前期咨詢及可行性研究的嚴肅性、客觀性、真實性、科學性和可行性；(2) 項目前期及可行性研究內容應符合并達到國家及相關政府主管部門的現行規定與要求，項目齊全、指標正確、計算可行。工程效益( 經濟效益、社會效應、環境效益) 分析方法正確，符合實際，結論可靠校審后的咨詢成果文件由技術總負責人或項目負責人簽發

25、，并對其質量負責4.準確確定項目造價控制目標值隨著項目建議書、初步可行性研究、可靠性研究的不斷深入，咨詢單位所編制的投資估算應各階段特點不斷深化，并形成項目造價控制的目標值。5.2 項目設計階段工作規程1 項目設計階段的主要工作設計方案的技術經濟比選、價值工程分析、設計概算的編制或審查、施工圖預算的編制或審查、項目資金使用初步計劃的編制。目的是通過工程設計與工程造價關系的研究分析和比選，確保設計產品技術先進，經濟合理。2 收集和熟悉有關咨詢依據(1) 各設計階段設計成果文件及相關限制條件，包括項目可行性研究批文、建設項目設計所采用的技術與工藝流程、建筑與結構形式、技術要求、建筑材料的選用標準及

26、項目所涉及的規劃配套等限制條件；(2) 緩施工審核概算、預算所需的相關基礎資料，包括參考選用的定額市場造價數據、相似項目技術經濟指標(3) 項目有關的其它技術經濟資料3. 咨詢成果文件的校審(1) 對不同建設方案應進行充分的技術經濟比選與優化誰，具有準確的分析與評價資料，確保所推薦的方案經濟合理、切實可行；(2) 工程概算與預算編制的工程數量應基本準確、無漏項；概算與預算濃度應符合現行編制規定，采用定額及取費標準正確，選用的價格信息符合市場善，計算無錯誤，經濟指標分析合理，計價正確；(3) 概算與預算的咨詢成果文件內容與組成完整，應包括編制說明、總概預 )算書。 綜合概 ( 預 ) 算書、 單

27、位工程概( 預 ) 算書及相關技術經濟指標和主要建筑材料與設備表；依據齊備，附表齊全，濃度符合規定要求。校審后的咨詢成果文件由規定的造價工程師簽發。并對其質量負責。4. 咨詢成果文件的各項計算書不對外印發，經校審簽署后整理將使保存備查5.3 項目招標階段的主要工作1 項目招標階段的主要工作策劃建設項目招標方式、編制招標文件( 含評標方法及標準、實物工程量清單 ) 、編制標底、提供評標用表格和其它資料、起草評標報告、起草合同文本并參與談判與簽訂。其目的是依據合適的建設工程招標程序，通過施工合同來確定工程的施工合同價2 收集和熟悉有關咨詢(1) 有關建設工程招投標的法律、規定。程序、要求等內容(2

28、) 項目的實施要求，包括工程擬招標的方式、范圍(3) 編制招標階段咨詢文件所需的基礎資料與相關的設計成果文件( 包括滿足招標需要的圖紙及技術資料) ，建設項目特殊條件等；(4) 建設項目招標工作相關的其它資料(5) 咨詢成果文件的校審(1) 確保整個招標階段的咨詢服務工作應在獨立、公平、公正、科學、誠信的狀態下開展；(2) 建設項目招標方式、招標文件及施工合同應符合國家相關法規要求并滿足項目本身的特殊條件，確保擬采用的招標方式切實可靠并能達到預期目標；(3) 工程招標文件和施工合同文件的格式和種類應符合項目要求，內容構成齊全，所涉及的計價依據完備，工程價款的計量、計價及支付方式等清晰合理；(4

29、) 招標文件含工程量清單的，應有對應的工量計算規則清單分類合理，報價基礎上內容清晰明了、計量正確，清單表式齊備，濃度符合有關規定；(5) 建設工程招標標底應在概算或施工圖預算的基礎上編制，內容應與招標范圍相一致，計價應考慮到項目的特殊條件及市場競爭狀態。內容一般應包括編制說明、工程量計算、市場單價、代理人及原施工費用。標底應依法保密。核審后的咨詢成果文件由項目負責人簽發，并對其質量負責。4. 所有涉及工程量清單或標底的計算書不外印發，經過校審簽署后整理齊全保存備查。5. 咨詢單位應對合同圖紙登記編錄，并由專人負責保管，作為今后施工階段設計變更時調整工程造價的依據。5.4 項目施工階段的主要1

30、項目施工階段的主要工程款使用計劃的編制與工程合同管理、工程進度款的審核與確定、工程變更價款的審核與確定、工程索賠費用的審核與確定。其目的是以工程合同為依據，達到全過程確定與控制工程造價的目標。2。收集和熟悉相關咨詢(1) 施工合同，特別是工程造價的計價模式、工程款的結算與支付方式等內容;(2) 編制施工階段咨詢文件所需的基礎資料，包括設計圖紙與技術資料。合同計價的相關定額、標準等；(3) 與建設單位、設計單位、監理單位、施工單位等溝通協調，并確定作為工程結算計價依據的相關設計變更、現場簽證等的程序與職責。(4) 咨詢成果文件的校審(1) 工程款使用計劃應在合理的施工組織設計及工程合同價款的基礎

31、上編制，紅旗手內容應與工程合同確定的工程款支付方式相一致在設計或施工進度變化較大的情況下應按需進行動態調整；(2) 工程進度款的審核與確定報告應符合施工合同相關支付條款的要求，所套用的計價基礎上應正確，工程量的核定應與施進度善相一致，期付款報告的簽發程序及時間應符合施工合同要求；(3) 工程變更與工程現場簽證審核的依據應充分，設計變更手續、簽證程序應齊全， 內容與實際情況應相符，所選用的計價方式應合理并符合施工合同規定，工程變更的數量( 包括核增與核減) 應考慮全面。工程設計變更及現場簽證價格的審核與確定應由相關的專業造價工程師簽發，工程款使用計劃書、工程進度款審核報告 ( 或付款證書) 應由

32、項目負責人簽發。(4) 所有涉及工程量計算及計價的計算書不對外印發，經過校審簽署后整理齊全保存備查。(5) 項目竣工結(決 )算及項目后評估階段工作規程1 項目竣工結( 決 ) 算及后評估階段的主要工作編制建設工程竣工結( 決算報告、 竣工項目可行性后評估分析。其目的是反映建設工程項目實際造價和投資效果。2 收集和整理核對相關咨詢(1) 建設工程項目的概況，包括名稱、地址、建筑面積、結構形式、主要設計單位與施工單位等內容；(2) 項目經批準的概算或相關計劃指標、新增生產力、完成的主要工程量等 內容；(3) 項目竣工驗收資料，包括經認可的竣工片、相關施工合同文件、施工過程所發生的所有設計變更、簽

33、證材料及施工單位編制的竣工結算申請材料；(4) 涉及項目后評估咨詢工作的，還需收集建設工程從開工起至竣工止發生的全部固定資產投資資料及投產后經濟產、社會、環境效益資料；(5) 若項目還存在收尾工程，則應明確收尾工程的內容。計劃完成時間及尚需的資金額度；(6) 其它相關的咨詢服務依據資料。3 咨詢成果文件的校審(1) 編制咨詢成果文件所需依據的完備性，成果結論的真實性和科學性；(2) 項目竣工結( 決 ) 算應嚴格依據施工合同的規定執行，對工程量計算與計價、 相關費用的核定、設計變更、工程簽證的手續復合性及實際竣工項目善的一致性進行審核，確保計算無誤、計價正確、濃度符合規定要求、計算和結論清楚附

34、表齊全；(3) 項目工程財務決算及后評估報告應按竣工項目實際情況實事求是地進行匯總、分析，確保咨詢成果的嚴肅性、真實性和可靠性。(4) 咨詢成果文件應符合并達到國家及相關政府主管部門的現行規定與要求。審核后的咨詢成果文件由技術總負責人或項目負責人簽發，并對其質量負責。(5) 其它相關咨詢業務工作規程1 其它相關咨詢業務的主要工作包括投標報價書的編寫、工程造價的信息咨詢、工程造價的簽證等內容。其目的是依據造價工程師的專業知識向委托人提供專業的技術咨詢服務，達到相應的咨詢成效。2 咨詢單位應參照前述規程原則，依據委托的內容與要求由項目內在咨詢實施方案中制訂切合實際要求的業務操作規程。六、終結階段6

35、.1 咨詢成果文件的完備性咨詢成果文件均應以局面形式體現，期中間成果文件及最終成果文件須按規定經技術總負責人或項目負責人或造價工程師簽發后能才交付。所交付的咨詢成果文件的數量、規格、 形式等應滿足咨詢合同的規定。6.2 確定咨詢成果文件的完備性在咨詢服務的終結階段，項目負責人應確定所交付的咨詢成果文件已滿足咨詢合同的要求與范圍，且所有咨詢成果文件的格式、內容、濃度等均符合國家及待業相關規定的標準。6.3 咨詢資料的整理與歸檔咨詢單位的技術管理部門應根據本單位的特點符合國家及待業相關規定的咨詢資料收集、整理與留存歸檔制度。咨詢資料應在技術總負責人領導下，由項目負責人或專人負責整理歸檔。整理歸檔的

36、資料一般應包括下列內容：1 咨詢合同及相關補充協議；2 作為咨詢依據的相關項目資料、設計成果文件、會議紀要和文函；3 經簽發的所有中間及最終咨詢成果文件4 與所有中間及最終咨詢成果文件相關的計算、計量文件、校核、 審核記錄；5 作為咨詢單位內部質量管理所需的其它資料。6 .4 咨詢服務回訪與總結大型或技術復雜及某些特殊工程，咨詢單位的技術管理部門應制訂相關的咨詢服務回訪與總結制度。回訪與總結一應包括以下內容：1 咨詢服務回訪由項目負責人有關人員進行，回訪對象主要是咨詢業務的委托方， 必要時也可包括使用咨詢成果資料的項目相關參與單位。回訪前由相關專業造價工程師擬訂回訪提綱；回訪中應真實記錄咨詢成

37、果及咨詢服務工作產生的成效及存在問題，并悼念委托方對服務質量的評價意見：回訪工作后由項目負責人組織專業造價工程師編寫回訪記錄，報技術總負責人審閱后留存歸檔。2 咨詢服務總結應在完成回訪活動的基礎上進行。總結應全面歸納分析咨詢服務的優缺點和經驗教訓，將存在的問題納入質量改進目標，提出相應的解決措施與方法，并形成總結報告總負責人審閱。3 技術總負責人應了解和掌握本單位的咨詢技術特點，在咨詢服務回訪與總結的基礎上歸納出共性問題，采取相應解決措施，并制訂出針對性的業務培訓與業務建設計劃，使咨詢業務質量、水平和成效不斷提高。6.5 咨詢成果的信息化咨詢單位技術管理部門在咨詢業務終結完成后，應選擇有代表性

38、的咨詢成果進行項目造價經濟指標的統計與分析，分析比較事前、事中、事后的主要造價指標，作為今后咨詢業務的參考。四、財務管理制度為了加強本公司的財務管理工作，根據財政部制定的財務制度的有關規定，結合公司的實際情況，特制定本規定。總則1、依據企業會計制度擬訂本公司財務管理的具體要求以利組織會計核算工作2、本公司財務實行獨立核算，自負盈虧。本公司設立財務室，負責辦理財務管理和會計核算的日常工作，嚴格執行國家的有關法律、法規和財經紀律，合理組織收入，節約經費，正確有效地使用資金。3、按照財政部門和稅收機關的規定，定期編制財務計劃和財務報表，依法納稅，并向省造價協會及時交納會費。4、本公司在財務審批權限上

39、，原則上實行總經理“一支筆”審批制度，并采取授權方式，審批業務經營過程中的一般開支，實行統一管理，分級負責，認真把好“財務關”，防止造成損失和浪費。組織機構財務部下設：出納、會計。1、出納職責：負責辦理企業的存款和結算業務；定期對現金和銀行存款進行安全性、效益性和流動性檢查；負責日常資金的劃撥和費用報銷；負責工資獎金的審核和發放。協助會計人員針對經濟事項所對應的原始憑證的合規性、完整性進行審核；2、會計職責：根據會計準則準確填制記賬憑證；審核記賬憑證，嚴格按照會計內部程序進行記賬、對賬、結賬；編制會計報表：各種應收、應付款項的清理；編制銀行調節表。建立財務成本控制系統，對成本和資金進行控制；對

40、進銷存各環節成本有效地監控；對產品的價值進行分析；挖掘降低目標成本的潛力。3、各崗位人員必須具備相應任職條件和資格，持證上崗。4、財務會計人員調換工作時，按會計法規定辦理交接手續。財務工作管理1、會計年度自1 月 1 日起至 12 月 31 日止2、 會計憑證、會計賬簿、會計報表和其它會計數據必須真實、準確、 完整，并符合會計制度的規定。3、財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并將審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。4、財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。5、財務工作人員應根據賬簿記錄編制會計報表上報

41、總經理。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。6、財務工作人員對本公司實行會計監督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。7、 財務工作人員發現賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理報告，并請求查明原因，做出處理。財務工作人員對上述事項無權自行做出處理。8、財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計，根據我們公司的實際情況，以財務部自查為主。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。會計檔案管理（ 法定 ）1、要做好會計檔案的管理工作，資金管理部門應于每月月末將有關

42、會計憑證等會計檔案裝訂成冊，做好封面整理入檔2、凡是本公司的會計憑證、會計賬簿，會計報表、會計文件等其它有保存價值的數據，均應歸檔。3、 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、 年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章（ 包括制單、審核、記賬、主管） ，由總經理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。4、公司財務管理部建立會計檔案目錄，嚴格檔案調閱手續。5、公司財務人員、采購業務人員調動工作時必須辦理相關費用、賬目的會計檔案移交手續，造具移交清單，分清前后責任，確保會計檔案的連續完整。6、會計檔案的保管年限：會計憑證類15年；總賬15年、明細賬15 年、現金和銀行存款日記

43、賬25 年、輔助賬簿15 年、固定資產卡片（ 清理報廢后）5 年；月、季度財務報告3 年，年度財務報告（ 決算） 永久；會計移交清冊15 年、會計檔案保管清冊永久。7、會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經總經理批資金管理1、現金管理(1) 現金出納會計要認真執行現金管理暫行規定和有關現金的管理規定。要嚴格控制費用報銷和個人借款，根據公司 借款和費用報銷及審批程序制度規定的審批流程執行。(2) 財務人員必須對收付款憑證的內容完整、合法負責；報銷憑證必須是國家印制的發票及單據，不得使用白條或其他不規范的憑證報銷各項費用，憑證經審核后方可逐筆登記現金日記賬。日記賬要逐日結出余額，并

44、與庫存現金相核對，月末與總賬相核對。出現長、短款且又無法查明原因的，長款歸公，短款由責任人賠償。(3) 當日收取的現金要及時送存銀行，不得留存超限額(以現金 _2000元為標準 ) 的過夜現金，以確保財產的安全。(4) 公司員工報銷費用時，出納要及時扣除各種借款，不允許職工長期占用企業資金，各種借款條月底必須入賬，不允許出現白條頂庫現象。(5) 財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取， 不得從現金收入中直接支付( 即坐支 ) 。 因特殊情況確需坐支的，應事先報經總經理批準。(6) 財務人員從銀行提取現金，應當填寫現金支票使用申請表，并寫明用途和金額，由總經理批準后提取

45、(7) 公司各相關項目負責人應將營業收入等款項及時交付資金管理部門，以便及時處理賬務。2、銀行存款管理(1) 會計人員要認真執行支票管理規定，銀行支票等結算憑證和印鑒要由兩人分開保管。(2) 財務人員要嚴格銀行存款支出控制，銀行付款必須經總經理批準，手續齊備。因使用支票不當造成企業損失時，應由當事人承擔賠償責任。(3) 無論何種匯款，財務人員都必須有審核過的匯款通知單，分別由經手人、采購部主任、總經理簽字。會計審核有關憑證。(4) 銀行存款日記賬逐筆逐日登記，每日結出余額，定期與銀行對賬單相核對，并編制銀行余額調節表，調整未達賬項，出現長期未達賬項時要查明原因，上報領導。3、應收賬款及預付賬款

46、的管理(1) 公司要根據經濟業務的內容和戶別設置應收賬款明細分類賬，即按債務人 ( 或具體項目) 的具體名稱設置登記明細分類賬，不準籠統的以地名代替。應收賬款的發生和確定必須有索取價款的憑據( 包括合同、收到條、欠款條以及業務經辦人員的保證書等) ，不得單方入賬。(2) 各項債權，債務要定期進行清理核對，每年最少進行一次發函或派員核對，每季度末要編制相關分析表，并上報有關領導。對發生的應收賬款、其他應收款、 預付賬款等應收款項，按照誰經辦誰回收的原則，損失者或已采取各種必要措施確實無法收回的壞賬損失，由當事人( 或項目經辦人) 按責任賠償相應損失后及時處理賬務。(3) 收回的賬款要及時上交財務

47、部，如發現私自挪用貨款不交者，移交司法部門處理。(4) 公司要嚴格控制內部員工的借款，健全借款審批制度。員工調離時資金管理部應當與其他部門搞好各種債權債務的清算工作，未經財務部人員及總經理在員工離職結算單上簽字，人力資源部不得為其辦理離職手續。(5) 支付預付賬款必須有合同、協議書等書面文件，根據合同需預付賬款時，須經辦人簽章，經財務人員審核并注明用途后，經總經理批準方可付款，并同時向財務部提供有關合同( 協議書 ) 等有關材料。( 相關合同要復印備份、編碼、登記)(6) 本公司采用壞賬準備金制度，每年年末按應收賬款余額的計提壞賬準備金，年終調整。收入管理1、本公司承辦的各項業務，實行有償服務

48、，嚴格執行物價部門和行業管理部門制訂的收費標準，并使用稅務機關的統一收據或發票。2、一切業務收入，必須及時入賬，存入開戶銀行，并按收入科目分類，如實全額反映，必要時， 分業務項目作好輔助記錄。并接受稅務和行業管理部門的檢查和監督。支出管理1、本公司各項經費開支，必須本著“勤儉辦事，厲行節約”的原則，正確劃分資本性支出和收益性支出，認真執行國家規定的開支范圍和開支標準以及本公司制定的開支審批權限。2、固定資產，參照企業的劃分標準執行，購建的房屋及建筑物、交通工具等單價在2000 元以上 ( 含本數，下同) ，使用期限超過一年的辦公設施和辦公用具， 列入固定資產管理。在建立固定資產總賬和明細賬的同

49、時，并設立實物卡片，定期清點，確保賬實相符。3、建立低耗品輔助登記簿進行管理，領用簽收和報廢注銷制度，防止丟失和移作他用。4、職齡人員的勞動工資和外聘離退休人員的勞務報酬，按本所勞動工資分配辦法執行。5、 本公司的業務支出，按照國家和本公司制定的開支標準，以及實際需要，在年度財務計劃總支出的控制內，憑合法報銷憑證，據實報銷。固定資產的管理1、固定資產是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機械、設備、運輸工具；電子設備、儀器儀表等其他與生產經營有關的單位價值超過2000 元的設備器具，工具等；不屬于生產經營必備的物品，單位價值在2000 元以上，并且使用年限超過兩年的也應當作為固定資產公司建立固定

50、資產管理制度，包括固定資產的安全使用制度，維修保養制度，定期盤點制度和折舊計提制度。公司財務要設置固定資產明細賬，并制定固定資產目錄。2、外購的固定資產，不需安裝就可直接使用的固定資產，以發票價格和運輸費用價格為固定資產記賬價格，對于外購安裝、調試才可使用的固定資產以外購價格加運輸費、安裝調試費等合理有關的費用為記賬價格。3、折舊方法。( 法定 ) (1) 我公司對固定資產進行分類管理，固定資產折舊采用平局年限法分類計提折舊，房屋、建筑物折舊年限為20 年，機械、設備折舊年限為10 年，車輛折舊年限為5 年，電子設備和儀器儀表等為3 年(2) 本公司固定資產殘值率5%(法定)(3) 全部固定資

51、產必須每年盤點一次。其他管理事項1、財務室必須認真履行崗位職責，正確執行財務制度和會計制度，加強對本公司經濟活動的財務監督。2、為加強財會工作，財務室設會計和出納各一名，錢賬分管和支票印鑒分管，加強內部牽制，嚴格執行財務會計制度。3、財務室必須定期向總經理匯報本所的財務狀況和經營開支情況，提供真實、準確的財務會計資料。4、財務室必須妥善保管財務會計資料，并進行科學管理，按照會計檔案管理的規定，按時立卷歸檔。5、財務人員調離工作崗位，必須妥善辦理會計工作交接手續，并由總經理監交，保持財務工作的連續性和財務資料的完整性。6、本制度自公布之日起施行。五、檔案管理制度總則第一條 為加強公司檔案管理，為業務發展提供資料支持，提高資料利用率，特制訂本制度。業務資料檔案管理詳見“具體辦法”。公司資料庫分類第二條