1、精品資料對南華市小額貸款公司運營情況的調查2013 年新年伊始，首個小額貸款公司川區小額貸款公司正式掛牌營業了。為全面落實科學發展觀，有效配置金融資源，引導資金流向農村和欠發達地區，改善農村地區金融服務，促進“三農”經濟發展，有效解決小企業融資難問題，省人民政府決定在全省開展小額貸款公司試點工作，并將民間資本較為充裕的地區被列為了第一批小額貸款公司試點城市。區匯小額貸款公司就是在此背景下孕育而生的。時間已經過去了 4 個多月，該企業的經營發展狀況如何，還存在哪些問題及困難。為積極引導民間融資健康發展，帶著這些問題，我們進行了專題調研。一、匯眾小額貸款公司發展現狀（一）運行模式按照省政府于小額貸

2、款公司試點的指導意見，金昌市金川區匯眾小額貸款公司由金昌亞飛汽車連鎖有限公司發起，金昌市平安運輸有限責任公司和 9 個自然人出資成立，注冊資本金 1000 萬元。 該公司按照公司章程設立董事會、 監事會和經營管理機構，設董事長、總經理、財務主管各1 人，下設業務、財務、行政和風險四個部門，共有從業人員13 人。從業人員大都具有多年的銀行工作經驗，并且經過省金融辦組織的崗前培訓，基本能夠做到業務熟悉、操作規范、辦理可編輯精品資料快捷和服務周到。為了加強內部管理，參照有關規定，先后制定了財務管理、風險管理、信貸管理等方面的管理制度，以此規范其業務經營。公司主要以擔保和信用貸款方式為急需資金的 “三

3、農” 和小企業發放單筆金額在30 萬元以下， 貸款期限為1 年以內，貸款利率按照下限為人民銀行基準利率的 0.9 倍，上限不高于央行規定同檔次基準利率4 倍的尺度掌握的小額、短期貸款。（二）經營狀況該公司自成立來，堅持“小額、分散”的信貸原則和快捷、方便、靈活、高效的經營模式，為“三農”和小企業提供金融服務。截至2009 年 4 月末，累計發放貸款106 筆、金額 1188 萬元，其中發放支持“三農”貸款22 筆、金額204萬元；發放小企業貸款30 筆、金額 589 萬元。 貸款期限多為3 個月以內的短期貸款，主要覆蓋加工型、服務型和商貿型等各類小企業。貸款余額969 萬元，資本金利用率達到了

4、96.9，支持小企業和“三農”的貸款達到了620 萬元，占貸款總額的63.98，正常貸款占比和本息清償率均在99以上。公司實行市場化利率，最低利率7.97，最高利率21.24，加權平均貸款利率為13.28%，高于金融機構貸款利率，低于民間借貸利率水平。公司通過靈活多樣的方式開展業務，對于促進“三農”經濟發展、有效解決小企業融資難等問題起到了積極作用。可編輯精品資料（三）發展規劃該公司遵循可持續發展原則，堅持服務“三農”和扶持小企業的發展方向，以市場為主導，以效益為中心，以創新為動力，加強基礎管理，拓展金融市場，保持公司業務穩健發展，制定了三年發展規劃。即： 2009 年，遵循市場經濟的客觀要求

5、，大膽創新經營理念，強化經營管理，逐步形成更加科學規范的經營體系，確保各項業務穩健運行；2010 年，在 09 年積累經驗的基礎上，調整信貸結構，通過增值擴股，注冊資本金達到 3000 萬元，爭取銀行融資 1500 萬元，資金總量達到 4500 萬元，進一步擴大客戶需求量， 以快捷、優質、高效的服務，促使公司業務發展逐步走向規范化；2011 年，挖掘潛力，繼續通過增值擴股，注冊資本金達到 5000 萬元，爭取銀行融資 2500 萬元，資金總額達到 7500 萬元，并不斷提高服務質量，逐步完善經營體系，增強市場競爭力和抵御風險的能力，推動公司各項業務穩步發展，打造地方知名品牌企業，為金昌市地區的

6、“三農”和小企業服務做出自己應有的貢獻。二、運行中存在的主要問題及思考組建以民間資本為主的小額貸款公司對于擴大市場競爭，填補農村金融服務的空白，促進“三農”經濟發展，有效解決小企業融資難等方面都發揮了積極作用。但目前由于其作為一種新型機構才剛剛起步，處于初級摸索階段，還很可編輯精品資料不成熟、很不完善，還存在著像資金融通渠道不暢、生存和盈利空間小、相關金融服務跟不上和轉化村鎮銀行前景不明等諸多問題，在一定程度上制約了小貸公司進一步的發展規范。（一）融資渠道不暢，資金不足，不能滿足市場的實際需求。小額貸款公司由于“只貸不存” ，資金來源相對單一，融資渠道不暢，使其資金不足，不能滿足市場的實際需求

7、。從調查情況看，匯眾小額貸款公司目前“很差錢” ，公司的資金已經全部貸出，而貸款需求仍然非常旺盛，因沒有資金該公司近期已經將300 萬到 500 萬貸款業務擋在門外，公司現在只能通過收回一筆再貸出一筆的方法來維持放貸。若以每筆貸款平均10 萬的金額來算的話， 相當于總資產僅能滿足約 100 位客戶，而面對龐大的市場，資金明顯不足。造成目前資金不足的主要原因是融資渠道不暢。據了解公司有能力在很短的時間內籌集 500 萬元左右的資金，雖然省金融辦也允許成效顯著、規范經營的小額貸款公司增資擴股，但由于其對試點期間的小額貸款公司報著相當審慎的態度，而沒有同意其增資擴股計劃，資金問題無疑成為了限制公司發

8、展的一大障礙。按照中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行發布的關于小額貸款公司試點的指導意見 ，小額貸款公司的資金來源除了股東繳納的資本金、捐贈資金外，還可以來自不可編輯精品資料超過兩個金融機構的融入資金，且規定從金融機構獲得的融入資金，不得超過資本凈額的 50%。但實際情況并非如此。據了解，公司也在積極地尋找轄內的國有商業銀行和農村信用社洽談協商融資問題，但都是由于沒有相關政策而到目前為止并沒有實質性的進展。總而言之，由于“只貸不存”，加之增資擴股和再融資受阻，資金不足無疑使處于起步階段的小額公司經營舉步艱難。（二）優惠政策遲遲未落實，令其承擔較高稅負，利潤微薄。根據甘肅省人民政府關于進一步

9、促進金融業發展的意見（甘政發 200877 號）要求，為繼續做好調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策試點工作，切實解決農村金融服務不充分的問題，小額貸款公司在試點期間參照農村信用社的有關稅收優惠政策執行，但地方稅務部門由于權限問題而并沒有按照該 意見 執行，未把稅收扶持政策落實到位。致使小額貸款公司要負擔5.56的營業稅及附加，25的企業所得稅。 按照這個稅收政策， 如果公司1000 萬元注冊資本全部貸出，加權平均貸款年利率為13.28%，全年利息收入為132.8 萬元，去掉近 8 萬元營業稅，約 35萬元營業費用和工資支出，剩余利潤不足90 萬元，再減去約20 萬元的企業所得稅，稅后利潤不

10、足70 萬元，股東投資收益率小于7，利潤微薄。（三）銀行征信系統未能有效為小額貸款公司服務。目可編輯精品資料前，小額貸款公司尚未納入人民銀行的征信系統管理，不僅無法將小額貸款公司的信貸數據采集到征信系統對其信貸規模、資金流向、貸款結構進行準確的監測、分析和管理。同時，公司不能借助征信系統查詢借款人的信用狀況，致使公司在發放貸款時由于對借款人的信用狀況了解不夠而加大了其信用風險。（四）小額貸公司轉化為村鎮銀行前景不明，經營者心存顧慮。根據銀監會、人行公布的關于小額貸款公司試點的指導意見規定小額貸款公司依法合規經營，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎上，按照村鎮銀行組建審批指引 和村鎮銀行管理

11、暫行規定 規范改造為村鎮銀行。但村鎮銀行管理暫行規定要求村鎮銀行必須由銀行等正規金融機構作為最大的股東，而尋求可以合作的金融機構以及創辦者是否愿意大幅降低持股比例，讓商業銀行成為最大股東，將成為該公司未來轉化為村鎮銀行最大的障礙。三、發展小額貸款公司的一些政策建議（一）暢通融資渠道，讓小額貸款公司做大做強。一方面，按照甘肅省人民政府下發關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見中公司注冊資本的上限原則上不超過1 億元人民幣，主發起人的持股比例不得超過注冊資本的20，單個自然人、企業法人和其他經濟組織持股比例分別不得超過注冊資本的 10和可編輯精品資料5的規定，讓小額貸款公司及早增資擴股。另一方面，

12、金融機構要認真貫徹落實銀監會和人民銀行聯合發布的關于小額貸款公司試點的指導意見 ，制定出具體的對小額貸款公司的融資辦法，明確操作程序，暢通融資渠道，使小額貸款公司做大做強，盡可能的滿足“三農“和小企業等借款人的資金需求。（二）落實扶持政策，營造良好的發展環境。甘肅屬于金融供給不足、服務不充分的地區， “三農”經濟相對落后、小企業融資難、資本市場發展滯后等問題比較突出，小額貸款公司在支持“三農”經濟發展和解決小企業融資難等問題能夠發揮積極作用，但自身業務發展將面臨點多、面廣、量大、額小、資金來源渠道相對單一等困難。同時，由于公司處于起步階段，財務負擔比重。因此，建議稅務部門盡快施行稅收優惠政策，

13、增大企業盈利空間，以支持和推動小額貸款公司的健康發展。（三）提供便捷的征信服務，增強防范信用風險能力。建議人民銀行補充完善相關制度，將小額貸款公司納入人民銀行的征信系統對其信貸規模、資金流向、貸款結構進行準確的監測、分析和管理。并為小額貸款公司提供便捷的征信服務，增強防范信用風險的能力，使其能夠在為“三農”和小企業提供金融服務時更加安全和有效。（四）加強小額貸款公司的監督管理，使其合法合規經可編輯精品資料營。目前，小額貸款公司由省金融辦管理，而當地政府部門沒有相應的管理機構，難以承擔對小額貸款公司的監督管理和風險處置責任。建議當地政府明確小額貸款公司的管理部門，與省金融辦上下聯動，切實加強對小額貸款管理的監督及管理，定期組織工商、公安、人行和銀監等職能部門跟蹤監管小額貸款公司資金流向，嚴厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動，監督小額貸款公司建立起科學、有效的內控管理制度，使其合法合規經營。同時，當地管理部門要寓服務于管理之中，加強指導協調，幫助解決小額貸款公司在經營中的困難和問題。當地銀行業監管部門和人民銀行分支機構應加強要密