1、以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值國庫集中支付業(yè)務(wù)術(shù)語國庫集中支付業(yè)務(wù)術(shù)語以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值目標(biāo)目標(biāo)l理解國庫集中支付常用業(yè)務(wù)術(shù)語理解國庫集中支付常用業(yè)務(wù)術(shù)語以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值指標(biāo)相關(guān)指標(biāo)相關(guān)l執(zhí)行指標(biāo)執(zhí)行指標(biāo) 預(yù)算已下達(dá)到單位和項目，財政用來控制預(yù)預(yù)算已下達(dá)到單位和項目，財政用來控制預(yù)算執(zhí)行的指標(biāo)。算執(zhí)行的指標(biāo)。l控制指標(biāo)控制指標(biāo) 指人大未批復(fù)部門預(yù)算前，為預(yù)算執(zhí)行連續(xù)指人大未批復(fù)部門預(yù)算前，為預(yù)算執(zhí)行連續(xù)性的需

2、要而下達(dá)的執(zhí)行指標(biāo)，或稱年初控制數(shù)。性的需要而下達(dá)的執(zhí)行指標(biāo)，或稱年初控制數(shù)。l正式指標(biāo)正式指標(biāo) 指人大批復(fù)的部門預(yù)算指標(biāo)或年中執(zhí)行時追指人大批復(fù)的部門預(yù)算指標(biāo)或年中執(zhí)行時追加的執(zhí)行指標(biāo)。加的執(zhí)行指標(biāo)。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l集中支付指標(biāo)集中支付指標(biāo) 財政國庫集中支付方式下申報用款計劃所使財政國庫集中支付方式下申報用款計劃所使用的指標(biāo)。用的指標(biāo)。l實撥指標(biāo)實撥指標(biāo) 現(xiàn)行實撥方式下申報用款計劃所使用的指標(biāo)。現(xiàn)行實撥方式下申報用款計劃所使用的指標(biāo)。l年度預(yù)算數(shù)年度預(yù)算數(shù) 為財政批復(fù)的可執(zhí)行指標(biāo)額。為財政批復(fù)的可執(zhí)行指標(biāo)額。以專業(yè)化的以專

3、業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值資金性質(zhì)資金性質(zhì)l預(yù)算內(nèi)資金預(yù)算內(nèi)資金 是納入預(yù)算管理的財政性資金，包括一般預(yù)是納入預(yù)算管理的財政性資金，包括一般預(yù)算資金和基金。一般預(yù)算資金主要包括稅收收入、算資金和基金。一般預(yù)算資金主要包括稅收收入、行政性收費、罰沒收入、國有資產(chǎn)收益、專項收行政性收費、罰沒收入、國有資產(chǎn)收益、專項收入入(各種附加各種附加)和其他收入（利息收入及各種捐贈和其他收入（利息收入及各種捐贈收入）。基金是指納入預(yù)算管理的工業(yè)基金、水收入）。基金是指納入預(yù)算管理的工業(yè)基金、水利基金等專款專用的財政性資金。利基金等專款專用的財政性資金。資金性質(zhì)預(yù)算內(nèi)

4、預(yù)算內(nèi)預(yù)算外預(yù)算外其他財政性資金其他財政性資金系統(tǒng)設(shè)置的資金性質(zhì)預(yù)算內(nèi)預(yù)算內(nèi)預(yù)算外預(yù)算外以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l預(yù)算外資金預(yù)算外資金 是指未納入預(yù)算管理，為滿足專業(yè)發(fā)展需要是指未納入預(yù)算管理，為滿足專業(yè)發(fā)展需要專款專用的財政性資金，主要包括各類事業(yè)性收專款專用的財政性資金，主要包括各類事業(yè)性收費。費。l其他財政性資金其他財政性資金 主要是指未納入預(yù)算內(nèi)、外管理的各種財政主要是指未納入預(yù)算內(nèi)、外管理的各種財政舉債資金和往來。舉債資金和往來。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值資金性質(zhì)附圖

5、資金性質(zhì)附圖資金性資金性質(zhì)附圖質(zhì)附圖附圖附圖預(yù)算內(nèi)預(yù)算內(nèi)資金資金一般預(yù)一般預(yù)算資金算資金稅收收入稅收收入行政性收費行政性收費罰沒收入罰沒收入國有資產(chǎn)收益國有資產(chǎn)收益專項收入（各種附加）專項收入（各種附加）其他收入（利息收入和各種捐贈）其他收入（利息收入和各種捐贈）基金基金工業(yè)基金工業(yè)基金水利基金水利基金預(yù)算外資金預(yù)算外資金各類事業(yè)性收費各類事業(yè)性收費其他財政性資金其他財政性資金各種財政舉債資金和往來各種財政舉債資金和往來以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值資金來源資金來源l當(dāng)年省財當(dāng)年省財 包括當(dāng)年中央財力補助和地方財政收入，以包括當(dāng)年中央財力補

6、助和地方財政收入，以及上年財力結(jié)轉(zhuǎn)。及上年財力結(jié)轉(zhuǎn)。財政資金來源財政資金來源當(dāng)年省財當(dāng)年省財結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo) 中央追加中央追加 結(jié)算補助結(jié)算補助以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l中央追加中央追加 是中央一次性專項補助。是中央一次性專項補助。l結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo) 包括上年中央專項指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)，以及上年省財包括上年中央專項指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)，以及上年省財已安排支出結(jié)轉(zhuǎn)。已安排支出結(jié)轉(zhuǎn)。l結(jié)算補助結(jié)算補助 指上下級財政結(jié)算時，上級給予的補助。指上下級財政結(jié)算時，上級給予的補助。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值資金

7、類型資金類型l資金（指標(biāo)）類型資金（指標(biāo)）類型 是財政預(yù)算執(zhí)行管理中根據(jù)需求所進(jìn)行的分是財政預(yù)算執(zhí)行管理中根據(jù)需求所進(jìn)行的分類，每年年初由財政部門確定。類，每年年初由財政部門確定。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值系統(tǒng)中包括的資金（指標(biāo)）類型系統(tǒng)中包括的資金（指標(biāo)）類型標(biāo)準(zhǔn)性支出標(biāo)準(zhǔn)性支出人員支出人員支出公用定額支出公用定額支出對個人和家庭補助支出對個人和家庭補助支出公用非定額支出公用非定額支出項目支出項目支出政權(quán)建設(shè)政權(quán)建設(shè)事業(yè)發(fā)展事業(yè)發(fā)展生產(chǎn)建設(shè)生產(chǎn)建設(shè)行政性收費行政性收費罰沒收入罰沒收入追加的經(jīng)費和基金追加的經(jīng)費和基金以專業(yè)化的以專業(yè)化的

8、ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值預(yù)算科目（類款項）l在財政預(yù)算管理中按功能管理所進(jìn)行分類。在財政預(yù)算管理中按功能管理所進(jìn)行分類。分類、款、項三級。分類、款、項三級。 預(yù)算支出科目分為一般預(yù)算支出和基金預(yù)算預(yù)算支出科目分為一般預(yù)算支出和基金預(yù)算支出，每一年的預(yù)算支出科目都會發(fā)生相應(yīng)的變支出，每一年的預(yù)算支出科目都會發(fā)生相應(yīng)的變動動 以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值支出目級支出目級l預(yù)算支出科目預(yù)算支出科目 是政府預(yù)算收支科目中規(guī)定的一般預(yù)算和基金是政府預(yù)算收支科目中規(guī)定的一般預(yù)算和基金預(yù)算的支出目級，是預(yù)算支出科

9、目的具體化。預(yù)算的支出目級，是預(yù)算支出科目的具體化。l系統(tǒng)中支付中心基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置規(guī)定，統(tǒng)一所有預(yù)系統(tǒng)中支付中心基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置規(guī)定，統(tǒng)一所有預(yù)算單位必須使用的支出目級。預(yù)算單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)算單位必須使用的支出目級。預(yù)算單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置可以增加支出目級，但不允許修改和刪除支設(shè)置可以增加支出目級，但不允許修改和刪除支付中心統(tǒng)一的支出目級。付中心統(tǒng)一的支出目級。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值批準(zhǔn)文號批準(zhǔn)文號l批準(zhǔn)文號批準(zhǔn)文號 是指財政給預(yù)算單位確定單位預(yù)算的行政文號。是指財政給預(yù)算單位確定單位預(yù)算的行政文號。一般有一般有: 年初預(yù)算批準(zhǔn)文號年初預(yù)算批準(zhǔn)文

10、號 年度執(zhí)行中追加（調(diào)整）預(yù)算的批準(zhǔn)文號。年度執(zhí)行中追加（調(diào)整）預(yù)算的批準(zhǔn)文號。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值預(yù)算級次預(yù)算級次l預(yù)算級次預(yù)算級次: 是按照財政預(yù)算管理級次確定的，一般分上級、是按照財政預(yù)算管理級次確定的，一般分上級、本級、下級。本級、下級。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值預(yù)算單位或地區(qū)l預(yù)算單位預(yù)算單位 指與同級財政發(fā)生經(jīng)費領(lǐng)撥關(guān)系的單位，含名指與同級財政發(fā)生經(jīng)費領(lǐng)撥關(guān)系的單位，含名稱、部門預(yù)算編碼、國標(biāo)碼，按一級、二級、三稱、部門預(yù)算編碼、國標(biāo)碼，按一級、二級、三級預(yù)算單

11、位分層。級預(yù)算單位分層。l地區(qū)地區(qū) 指本轄區(qū)內(nèi)的下級地區(qū)，按管轄關(guān)系分層。指本轄區(qū)內(nèi)的下級地區(qū)，按管轄關(guān)系分層。（系統(tǒng)中通稱預(yù)算單位）。（系統(tǒng)中通稱預(yù)算單位）。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值支付方式支付方式l集中支付方式集中支付方式 指按照財政國庫管理制度改革方案，將財政指按照財政國庫管理制度改革方案，將財政性資金通過國庫單一帳戶體系撥付到供應(yīng)商帳戶。性資金通過國庫單一帳戶體系撥付到供應(yīng)商帳戶。l實撥方式實撥方式 指將財政性資金由國庫存款戶撥付到預(yù)算單指將財政性資金由國庫存款戶撥付到預(yù)算單位帳戶。位帳戶。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)

12、不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值計劃相關(guān)計劃相關(guān)l實撥計劃實撥計劃 根據(jù)實撥指標(biāo)編制的用款計劃。根據(jù)實撥指標(biāo)編制的用款計劃。l建議數(shù)建議數(shù) 財政歸口管理部門針對用款計劃的申報數(shù)提財政歸口管理部門針對用款計劃的申報數(shù)提出的修改意見數(shù)。出的修改意見數(shù)。l核批數(shù)核批數(shù) 財政部門國庫管理部門根據(jù)建議提意見數(shù)。財政部門國庫管理部門根據(jù)建議提意見數(shù)。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l審定數(shù)審定數(shù) 實財政主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)計劃、建議核批意見作實財政主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)計劃、建議核批意見作出的最后審定數(shù)。出的最后審定數(shù)。l已申請計劃數(shù)已申請計劃數(shù) 為累計財

13、政批復(fù)計劃錄入后尚在各環(huán)節(jié)數(shù)為累計財政批復(fù)計劃錄入后尚在各環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)錄入人和下一環(huán)節(jié)退回作廢計劃數(shù)。據(jù)錄入人和下一環(huán)節(jié)退回作廢計劃數(shù)。l可申請計劃數(shù)可申請計劃數(shù) 為年度預(yù)算數(shù)已申請計劃數(shù)。為年度預(yù)算數(shù)已申請計劃數(shù)。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l批復(fù)計劃數(shù)批復(fù)計劃數(shù) 財政部門累計批復(fù)計劃數(shù)。財政部門累計批復(fù)計劃數(shù)。l已申請支付數(shù)已申請支付數(shù) 已清算支付數(shù)清算退款數(shù)已錄入用款申請已清算支付數(shù)清算退款數(shù)已錄入用款申請后未清算各環(huán)節(jié)數(shù)后未清算各環(huán)節(jié)數(shù)-本環(huán)節(jié)作廢數(shù)。本環(huán)節(jié)作廢數(shù)。l可用計劃數(shù)可用計劃數(shù) 批復(fù)計劃數(shù)已申請支付數(shù)，也叫可用額度。批復(fù)計劃

14、數(shù)已申請支付數(shù)，也叫可用額度。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值計劃錄入中可用金額計劃錄入中可用金額l計劃錄入中可用金額計劃錄入中可用金額 即系統(tǒng)中可供預(yù)算單位提出分月用款計劃的即系統(tǒng)中可供預(yù)算單位提出分月用款計劃的數(shù)額。指預(yù)算單位本年度全部預(yù)算指標(biāo)數(shù)，減去數(shù)額。指預(yù)算單位本年度全部預(yù)算指標(biāo)數(shù)，減去截至目前為止財政已批復(fù)的計劃數(shù)和預(yù)算單位已截至目前為止財政已批復(fù)的計劃數(shù)和預(yù)算單位已錄入計劃尚在未審核、未報批和未批復(fù)狀態(tài)的數(shù)錄入計劃尚在未審核、未報批和未批復(fù)狀態(tài)的數(shù)額后的余額。額后的余額。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服

15、務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值錄入用款申請中可用金額錄入用款申請中可用金額l錄入用款申請中可用金額錄入用款申請中可用金額 是系統(tǒng)中可供預(yù)算單位提出用款申請的數(shù)額。是系統(tǒng)中可供預(yù)算單位提出用款申請的數(shù)額。指財政批復(fù)的用款計劃數(shù)，減去預(yù)算單位用款申指財政批復(fù)的用款計劃數(shù)，減去預(yù)算單位用款申請已支付數(shù)和已提出申請尚在未復(fù)核、未初審、請已支付數(shù)和已提出申請尚在未復(fù)核、未初審、未復(fù)審、未審批、未生成和生效支付憑證、未支未復(fù)審、未審批、未生成和生效支付憑證、未支付狀態(tài)數(shù)額后的余額。付狀態(tài)數(shù)額后的余額。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值部門部門l在財政預(yù)算管理中

16、，部門主要指主管部門。在財政預(yù)算管理中，部門主要指主管部門。l支付系統(tǒng)和核算系統(tǒng)中所涉及的部門主要指預(yù)算支付系統(tǒng)和核算系統(tǒng)中所涉及的部門主要指預(yù)算單位的內(nèi)設(shè)機構(gòu)，可以用于核算各內(nèi)設(shè)機構(gòu)的收單位的內(nèi)設(shè)機構(gòu)，可以用于核算各內(nèi)設(shè)機構(gòu)的收入或費用開支情況。入或費用開支情況。l若預(yù)算單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置中支出類會計科目已實若預(yù)算單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置中支出類會計科目已實施與部門掛接（勾稽），則在錄入用款申請時會施與部門掛接（勾稽），則在錄入用款申請時會要求分別錄入各部門金額。要求分別錄入各部門金額。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值結(jié)算類型結(jié)算類型l結(jié)算類型結(jié)算類

17、型 是支付憑證所涉及的金融結(jié)算方式，支付憑是支付憑證所涉及的金融結(jié)算方式，支付憑證可替代相應(yīng)的金融結(jié)算票據(jù)。證可替代相應(yīng)的金融結(jié)算票據(jù)。系統(tǒng)規(guī)定結(jié)算方式系統(tǒng)規(guī)定結(jié)算方式現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)帳電匯電匯以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l系統(tǒng)中規(guī)定的結(jié)算類型包括：現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳電匯、系統(tǒng)中規(guī)定的結(jié)算類型包括：現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳電匯、轉(zhuǎn)帳和電匯四種。其中轉(zhuǎn)帳和電匯方式專用于工轉(zhuǎn)帳和電匯四種。其中轉(zhuǎn)帳和電匯方式專用于工資統(tǒng)發(fā)業(yè)務(wù)。資統(tǒng)發(fā)業(yè)務(wù)。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值用款申請摘要用款申請摘要l用款申請摘要用款申請摘要

18、 是對用款支出進(jìn)行的簡要描述。包括人物、時是對用款支出進(jìn)行的簡要描述。包括人物、時間地點和事由，三個方面的內(nèi)容將全部作為單位間地點和事由，三個方面的內(nèi)容將全部作為單位記帳憑證的摘要，事由還將作為支付憑證的用途。記帳憑證的摘要，事由還將作為支付憑證的用途。 人物人物 ：指支出所涉及的經(jīng)辦人：指支出所涉及的經(jīng)辦人; 時間時間 ：地點指支出發(fā)生的時間地點：地點指支出發(fā)生的時間地點; 事由事由 ：指支出的名稱：指支出的名稱(系統(tǒng)中規(guī)定此項必須錄系統(tǒng)中規(guī)定此項必須錄入入)。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值支付憑證支付憑證l支付憑證支付憑證 是用于通過代

19、理銀行將財政資金支付給商品和是用于通過代理銀行將財政資金支付給商品和勞務(wù)的供應(yīng)者或用款單位的票據(jù)，包括直接支付勞務(wù)的供應(yīng)者或用款單位的票據(jù)，包括直接支付和授權(quán)支付憑證。和授權(quán)支付憑證。 支付憑證涵蓋了財政撥款憑證和金融結(jié)算票據(jù)支付憑證涵蓋了財政撥款憑證和金融結(jié)算票據(jù)的內(nèi)容。的內(nèi)容。 系統(tǒng)中支付憑證不區(qū)分單位，統(tǒng)一編號。編號系統(tǒng)中支付憑證不區(qū)分單位，統(tǒng)一編號。編號既包括支付業(yè)務(wù)的編號，也包括退款明細(xì)的編號。既包括支付業(yè)務(wù)的編號，也包括退款明細(xì)的編號。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值劃款憑證劃款憑證l劃款憑證劃款憑證 是代理銀行在支付款項后向財政

20、部門和人民是代理銀行在支付款項后向財政部門和人民（清算）銀行要求清算收回款項的憑證。（清算）銀行要求清算收回款項的憑證。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l系統(tǒng)設(shè)置由受理支付的代理銀行分支機構(gòu)操作，系統(tǒng)設(shè)置由受理支付的代理銀行分支機構(gòu)操作，在清算時間對全行所有支付業(yè)務(wù)進(jìn)行匯總，生成在清算時間對全行所有支付業(yè)務(wù)進(jìn)行匯總，生成劃款憑證，送達(dá)清算銀行進(jìn)行清算。劃款憑證，送達(dá)清算銀行進(jìn)行清算。l系統(tǒng)中劃款憑證分支付類型，但不區(qū)分資金性質(zhì)、系統(tǒng)中劃款憑證分支付類型，但不區(qū)分資金性質(zhì)、代理銀行，統(tǒng)一編號。編號既包括劃款憑證的編代理銀行，統(tǒng)一編號。編號既包括

21、劃款憑證的編號，也包括退款憑證的編號。號，也包括退款憑證的編號。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值清算憑證清算憑證l清算憑證清算憑證 是支付中心根據(jù)代理銀行生成的劃款憑證，是支付中心根據(jù)代理銀行生成的劃款憑證，要求財政部門準(zhǔn)予清算，向人民（清算）銀行提要求財政部門準(zhǔn)予清算，向人民（清算）銀行提供預(yù)算單位清算財政資金額度的憑證。供預(yù)算單位清算財政資金額度的憑證。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l系統(tǒng)設(shè)置由支付中心操作，在代理銀行生成劃款系統(tǒng)設(shè)置由支付中心操作，在代理銀行生成劃款憑證后一一對應(yīng)生成

22、清算憑證，送達(dá)財政廳國庫憑證后一一對應(yīng)生成清算憑證，送達(dá)財政廳國庫處簽章后，再送清算銀行進(jìn)行清算。處簽章后，再送清算銀行進(jìn)行清算。l系統(tǒng)中清算憑證分支付類型，但不區(qū)分資金性質(zhì)、系統(tǒng)中清算憑證分支付類型，但不區(qū)分資金性質(zhì)、代理銀行，統(tǒng)一編號。代理銀行，統(tǒng)一編號。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值退款憑證退款憑證l退款憑證退款憑證 是代理銀行在支付清算后收到原支付收款人退是代理銀行在支付清算后收到原支付收款人退回的款項，將該款項退回財政部門在人民（清算）回的款項，將該款項退回財政部門在人民（清算）銀行的財政資金帳戶，返還預(yù)算單位用款計劃額銀行的財政

23、資金帳戶，返還預(yù)算單位用款計劃額度的憑證。度的憑證。 系統(tǒng)設(shè)置由受理直接支付的代理銀行分支機構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置由受理直接支付的代理銀行分支機構(gòu)操作，在清算時間對全行所有退款業(yè)務(wù)進(jìn)行匯總，操作，在清算時間對全行所有退款業(yè)務(wù)進(jìn)行匯總，生成退款憑證，送達(dá)清算銀行進(jìn)行退款清算。生成退款憑證，送達(dá)清算銀行進(jìn)行退款清算。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l 系統(tǒng)中退款憑證分支付類型，與劃款憑證共系統(tǒng)中退款憑證分支付類型，與劃款憑證共用編號。用編號。l 退款憑證與退款明細(xì)的區(qū)別：退款明細(xì)與支退款憑證與退款明細(xì)的區(qū)別：退款明細(xì)與支付憑證類似，是對退款業(yè)務(wù)的具體化，系統(tǒng)

24、中由付憑證類似，是對退款業(yè)務(wù)的具體化，系統(tǒng)中由收到退款的代理銀行分支機構(gòu)錄入，每一筆退款收到退款的代理銀行分支機構(gòu)錄入，每一筆退款都將在生成退款憑證時生成一個退款明細(xì)號。退都將在生成退款憑證時生成一個退款明細(xì)號。退款憑證是退款明細(xì)的匯總，與劃款憑證類似。款憑證是退款明細(xì)的匯總，與劃款憑證類似。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值回單登記回單登記l回單登記回單登記 是指支付和清算業(yè)務(wù)在相關(guān)銀行確認(rèn)結(jié)算后的是指支付和清算業(yè)務(wù)在相關(guān)銀行確認(rèn)結(jié)算后的回單，由預(yù)算單位或支付中心在系統(tǒng)中作出標(biāo)示回單，由預(yù)算單位或支付中心在系統(tǒng)中作出標(biāo)示的過程，主要用于系統(tǒng)中

25、財政廳、支付中心、預(yù)的過程，主要用于系統(tǒng)中財政廳、支付中心、預(yù)算單位之間的業(yè)務(wù)對帳。包括支付憑證回單、退算單位之間的業(yè)務(wù)對帳。包括支付憑證回單、退款明細(xì)回單、匯總清算回單和退款清算回單的登款明細(xì)回單、匯總清算回單和退款清算回單的登記。記。 以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值登記順序登記順序 支付中心清算（退款）回單登記支付中心清算（退款）回單登記核算站核算站（預(yù)算單位）支付（退款）回單登記。（預(yù)算單位）支付（退款）回單登記。 時間要求時間要求 支付中心必須即時登記，核算站（預(yù)算單位）支付中心必須即時登記，核算站（預(yù)算單位）必須在每一個工作日對前

26、一個工作日所發(fā)生的回必須在每一個工作日對前一個工作日所發(fā)生的回單進(jìn)行登記。單進(jìn)行登記。 以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l支付憑證回單和退款明細(xì)回單登記：支付憑證回單和退款明細(xì)回單登記： 由核算站（預(yù)算單位）依據(jù)代理銀行簽章后的由核算站（預(yù)算單位）依據(jù)代理銀行簽章后的憑證回單進(jìn)行登記操作。憑證回單進(jìn)行登記操作。l匯總清算回單和退款清算回單登記：匯總清算回單和退款清算回單登記： 由支付中心依據(jù)清算銀行簽章后的憑證回單進(jìn)由支付中心依據(jù)清算銀行簽章后的憑證回單進(jìn)行登記操作行登記操作。以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不

27、斷地為客戶創(chuàng)造價值生成生成l生成生成 是將業(yè)務(wù)信息產(chǎn)生成固定格式憑證的過程。是將業(yè)務(wù)信息產(chǎn)生成固定格式憑證的過程。系統(tǒng)中包括支付憑證、劃款憑證、退款憑證、清系統(tǒng)中包括支付憑證、劃款憑證、退款憑證、清算憑證和記帳憑證的生成。算憑證和記帳憑證的生成。 支付憑證的生成：支付憑證的生成： 是用款審核環(huán)節(jié)的終結(jié)。授權(quán)支付憑證由核是用款審核環(huán)節(jié)的終結(jié)。授權(quán)支付憑證由核算站（預(yù)算單位）生成，直接支付憑證由支付中算站（預(yù)算單位）生成，直接支付憑證由支付中心生成。心生成。 以專業(yè)化的以專業(yè)化的ITIT服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值服務(wù)持續(xù)不斷地為客戶創(chuàng)造價值l劃款（退款）憑證的生成：劃款（退款）憑證的生成： 是代理銀行支付（退款）環(huán)節(jié)的終結(jié)。由負(fù)責(zé)直接支是代理銀行支付（退款）環(huán)節(jié)的終結(jié)。由負(fù)責(zé)直接支付業(yè)務(wù)的代理銀行分支機構(gòu)對全行支付（退款）進(jìn)行匯總，付業(yè)務(wù)的代理銀行分支機構(gòu)對全行支付（退款）進(jìn)行匯總，區(qū)分支付類型和資金性質(zhì)生成劃款憑證。區(qū)分支付類型和資金性質(zhì)生成劃款憑證。l 清算憑證的生成：清算憑證的生成： 清算憑證是劃款憑證的印證，表明財政廳和支付中心清算憑證是劃款憑證的印證，表明財政廳和支付中心所同意劃款的額度。由支付中心在代理銀行生成劃款憑證所同意劃款的額度。由支付中心在代理銀行生成劃款憑