1、關于業務招待費管理辦法 （新 ）項目部本著“節約增效”的理念，招待奉行節儉原則，對招待標準規 定如下。業務招待費的使用原則業務招待費應堅決貫徹 “可接待可不接待不接 待”“可參與可不參與接待人員不參與” “可發生可不發生費用不發生” “態 度熱情費用從簡”的原則。業務招待費使用嚴格執行規定限額和招待標準嚴格執行分檔次接待 原則堅決控制非業務性接待嚴禁隨意超標進行業務招待特殊情況需說明 原因經請示項目經理同意后方可進行招待否則財務部門不予報銷。嚴禁發生隨意招待現象。 業務招待費發生前要向辦公室提出申請包括 招待單位、人數、時間、地點、陪同人員等辦公室根據申請請示項目經理 同意后方可安排緊急情況下

2、可口頭請示同意后方可進行業務招待但事后 要履行審批手續否則財務部門不予報銷。接待用餐時嚴格控制陪客人數實行對口接待。 原則上陪客人數不得超 過對方人數的半數。業務招待費的審批程序業務招待費的支出實行 “預先申請，據實報銷” 的管理方式。審批權限一律由辦公室負責填寫業務招待申請審批單其 他部門和個人一律不得安排。一、審批權限1 、日常 500 元以下招待由部門負責人定奪，不用申請，招待完畢兩 日內主管領導簽審招待申請單后正常報銷。2 、日常 500 元以上招待需主管領導先審批后招待，兩日內報銷。3 、日常 1000 元以上招待均向項目經理申請，先申請后招待，兩日 內報銷。4 、項目部招待原則上是

3、工作餐，確需桌飯招待的由招待人員向辦公 室辦理相關接待手續并明確標準，食堂根據招待單進行安排。5、招待費不準出現會所、足浴、洗浴、 KTV 、旅游景點門票等項目 票據，單張超過 3000 元的單張票據不予報銷。二、審批流程1、工作餐的審批程序，接待部門負責人填寫業務招待申請審批單詳細注明招待的事由、參加人員以及人數向辦公室提出申請，經辦公室或 項目經理簽字批準后由部門負責人安排用餐或對口接待部門相關人員陪 同客人用餐。2、客餐招待的審批程序由對口接待部門負責人填寫業務招待申請 審批單詳細注明招待的事由、參加人員以及人數。經項目經理同意后送 辦公室確定用餐標準及膳食餐廳并由辦公室通準備煙及酒水。

4、三、業務招待費的支出標準 1、招待相關職能部門經常打交道的經辦人員，單次招待費用控制在300 元以內（單次：指為接待某人從開始接待到終止接待的所有費用） ， 根據人員多少適當調節；接待一般來賓來客，單次招待費用控制在 800 元以內（包含酒水）；招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下、 公司部門經理級別人員招待費用控制在 1200 元以內（含酒水），酒水控 制在 300 元/ 瓶以下；招待檢查工作的上級機關（包括集公司、業主、監 理、質監站等）或外單位局級以上領導招待費控制在 1800 元以內（含酒 水），酒水控制在 400 元 / 以下。招待用白酒每席一般不超過 2 瓶，特殊 情況最多

5、一次不能超過 3 瓶，并且白酒不得超過標準。2 、食堂招待分為工作餐和客餐兩種， 工作餐指平時供應員工的飯餐， 客餐指除工作餐外專門為客人烹制的菜肴和酒水。 因工作關系外單位一般 人員來客，一律用工作餐招待。計費標準按項目員工伙食費標準計算。一 般客餐，每席餐費不得超過 500 元（含酒水等），酒水控制在 150 元/ 瓶 以下；高檔客餐每席餐費不得超過 1000 元（含酒水等），酒水控制在 300 元/ 瓶以下；特殊客餐，費用由項目經理以上領導確定后執行。3 、日常接待及辦理業務用煙標準為 :香煙統一由辦公室管理，接待部 門可向辦公室提出申請， 但每次招待最多可申請 2 盒香煙，如有其他原因

6、 , 先提出申請，經項目經理同意后方可實行。4、招待客人時一般不贈送禮品，如遇特殊情況需涉及禮品贈送，應 當選擇符合相關法律法規要求的禮品。禁止贈送貴重物品、奢侈品。禮品 由辦公室統一安排購買，經辦人員按照業務招待費的審批程序領用，辦公 室對禮品的使用應做詳細的登記。四、票據報銷1、項目發生的招待費用憑發票據實報銷。2、客餐招待時發生的車輛費用按所安排餐廳至客人居住地出租車計 價標準實報不允許虛報及多報。3、業務招待費的報銷經辦人須取得用餐酒店正式發票以及點菜酒水 清單并附上業務招待申請審批單交由財務部門審核金額超過壹仟元的 需項目經理審批后方可報銷。就餐發票必須符合以下規定。（1 ）定額發票

7、印章要清晰可識別印章不清的不予報銷。 單次報銷必須 為同一單位提供的發票同面額的發票必須連號不同次的發票可不連號。 發 票歸屬地與費用實際發生地必須一致。（2 ）手工開具的發票必須如實填寫不得提供套開、 虛開的發票發票填 寫必須規范發票內容必須完整不符合規定開具的發票不予報銷。（3）如遇特殊情況不能提供同一單位且連號的發票需寫明具體情況由 項目經理審批后方可報銷。（4）招待用餐超出標準部分的費用原則上由接待人承擔特殊情況須由 經辦人說明原因其他陪同人員證明并簽字報項目經理批準后方可到財務 部門報銷。（5）經辦人員可預先根據業務招待申請審批單的用餐標準在財 務部門借支餐飲費在招待結束后兩天內到財務部門報銷節假日順延如遇 特殊原因無法在規定時間內取得正式發票可先取得酒店出具的證明以及 點菜酒水清單并附上業務招待申請審批單同行人員共同簽字后在財務 部門報銷事后再補取正式發票。如報銷單據不符合規定的財務部直接將單據退回報銷人超出一周內 未做出改正的需項目經理批準后財務部門方準予報銷。五、接待人多報就餐人數或用餐標準除退回報銷超標準部分金額外另 罰款 50 100 元。凡項目部人員弄虛作假借業務招待之名行私人招待之實且到項目部 報銷的一經