1、xx街辦事處財務管理暫行規定為加強財務管理，嚴格財務制度，提高經費使用效率，根據行政 事業單位財務制度規定，結合我街實際情況，制定本規定。一、財務管理的基本原則1、統一管理和“一支筆”審批制。全街財務由辦事處統一管理。 街辦事處經費由辦事處主任“一支筆”審批，各部門公務包干經費由 分管領導監督使用，由辦事處主任審批。2、實行收支預算制，經費定額包干。街辦事處根據年度財力狀 況和各部門的工作需要，本著量入為出和節約的原則，對各部門的年 度公務支出編制預算。各部門的年度公務經費包括：文具紙張、電話 費、打字復印、報刊資料、市外差旅費、辦公設施的小型維修費、會 議費、學習培訓費、其他業務活動費等。各

2、部門按預算支出包干經費, 控制管理標準：處級6000元/年，科和科以下3000元/年，分管領導 計入分管戰線或部門的總量。各部門年度包干經費要綜合平衡，節約 滾存，超支不補。部門中涉及到全街的專項工作可申請辦事處專項經 費，此經費不列入部門的包干經費中。部門包干經費每月結算，每月 報表通報各部門和街分管領導。對預算外創收部分，超出績效目標基 數部分50%用作部門包干經費，50%納入辦事處統籌使用。各部門的大宗開支如：人員經費、水電等，由辦事處統一開支。 各部門的招待實行“事前審批”，未經辦事處主任批準一律不得報銷 招待費。3、節假日值班由辦事處統一發放加班費，今后各部門不得再另 行發放節假日加

3、班費；交通費、電話補貼由辦事處在工資中發放，各 部門不再另行發放。如遇專項工作需發放加班費，事先報主任審批， 經同意后方可發放。原則上不報的士票，特殊情況請示后方可，的士 票每次寫明原因，晚十點后的的士票一律不報。4、實行審計監督制。街辦事處加強對街機關各部門和街管轄企 業、社區的財務審計、監督。街辦事處的財務要自覺接受區審計局的 審計監督。對社區全年進行二次內部審計，并將審計結果報主任辦公 會或工委會。5、實行依法管理財務。全街財務管理要嚴格按照會計法和 上級財務管理工作的政策規定以及經紀檢監察機關的要求執行。每月 向主要領導報送財務報表，半年向主任辦公會匯報財務收支情況。街 工委會每年聽取

4、一次財務工作情況匯報。6、各部門一律不準設立小金庫賬外帳，不準公款私存。7、嚴格財務管理制度，堅持“收支兩條線”管理，任何部門不 得坐支。二、經費報銷和審批規定1、審批的具體規定：%1 額度在10000元以內的公務經費，由部門負責人經手，分管領 導復核，辦事處主任審批。%1 額度在10001-20000元以內的公務經費，由主任辦公會審批。%1 額度在20000元以上的公務經費，由主任辦公會研究后提交工 委會審批。2、審批程序：先請示后開支。凡無特殊情況而超越權限先開支后請示，要予以 批評，并視情況確定能否給予報銷。3、經費報銷必須使用合法的財政或稅務票據。報銷的票據上不 能寫辦公費類似用途，必

5、須寫明開支用途（或事項）、經手人、證明 人，并有領導審批簽字。特殊情況下使用白條報銷的，應注明開支事 由和依據，并要有經手人、證明人和審批人簽字。對一次性開支超過 0. 5萬元的費用和大型突擊的重要事項還要附有批準的開支報告、開 支明細。4、建筑、裝飾、維修等工程超過0.5萬元要先實行招投標，工 程決算經過審計后辦理決算手續，工程領款時必須使用合法的建筑稅 務票據，不能白條開支。5、經費報銷不準弄虛作假、虛報冒領；不準為逃避上級領導審 批而把一次性開支拆零，分多次報銷。6、到財政所報銷的人員應為本單位正式在職職工。財政所原則 上不接待業務往來方人員的報銷手續。7、對需采用政府采購購買的辦公用品

6、、設備、汽車用油、維修、 保險由各部門提交報告，由辦公室集中，經領導審批后上報財政，按 政府采購要求辦理。8、各部門當月發生的用餐、副食、復印、特殊情況交通費等各 項費用，要當月結清實報實銷，禁止掛賬。9、各部門較大資金的進出實行報告制，以便辦事處主任隨時掌 握財務狀況。10、各部門對下月較大的經費開支，要于本月15日前書面報街 財政所，以便向財政申請資金額度。11、經費報銷原則上采取公務卡、網上支付、轉帳支票等形式， 如特殊情況需現金報銷，須辦事處主任審批。三、票據管理規定1、財政所庫存現金金額不得超過銀行規定的限額，由于未按照 規定操作庫存現金而造成損失的，由當事人賠償。2、領用支票要按規

7、定辦理，經辦人要事先問清收款單位，由出 納填寫支票，不得將空白支票交給經辦人，不準簽發空頭支票。否則， 造成損失由相關責任人承擔。3、支票領用人要妥善保管支票。如領用人遺失支票，造成損失 者，要根據情節輕重追究責任并承擔一定賠償，凡退回的支票應及時 注銷作廢。4、收據開出后，必須在三日內回款。超過三日未回款的，必須 把收據交回財務室核銷，不得坐支現金。一旦經辦人員坐支現金，財 政所不予辦理相關業務，責任由經辦人自行承擔。5、各種票據從財政所領走后，必須由專人保管，不得出現丟失、 轉讓、轉借、偽造等問題。在使用時必須一式多聯同時填寫。全本用 完后將全本合計金額填寫在封面，送交會計核銷，并妥善保管

8、，已備 后查。6、原使用現金支付的日常公務開支，改由公務人員使用銀行公 務信用卡進行刷卡結算。具體包括辦公費、印刷費、手續費、水電費、 郵電費、差旅費、出國費、會議費、培訓費等有關商品和服務費用。 職工用銀行公務信用卡發生的個人消費性支出，不納入公務消費范 圍。7、公務支出墊、借款管理。不能實行銀行信用卡結算和授權支 付轉賬支付的公務支出，經批準同意，報銷人員可先行墊付現金或辦 理預借款。其墊付現金，由單位財務人員通過國庫集中支付系統“授 權支付公務卡結算方式”將資金劃到個人銀行卡賬戶。四、借款制度1、借款人因公借款，必須填寫借支單，注明借支事由和借款金 額。經領導批準后方可借款，并在事項完結

9、后7日內，憑合法原始憑 證，經領導批準后報銷。對超過期限不歸還者，按如下辦法處理：(1) 超過期限10 0,予以通報。(2) 超過期限1個月，扣發工資及福利待遇、2、任何人不得在機關私人借支公款。五、招待費公示制度實行季公示制度，采取填寫統一形式的公示明細表的形式進行。 各科室必須在季度末統計本科室當季度招待費用支出情況，并填寫好 招待費公示明細表后交至黨政辦，由黨政辦匯總后統一進行公示, 公示時間不得少于7天。招待費的公示內容為每次招待的時間、地點、 招待事由、招待對象、招待費用、批準人和經辦人。六、福利性開支規定1、關于獨生子女，凡辦了獨生子女證的，每月發給特保費十元, 至獨生子女滿十四周歲停發。2、關于機關人員因病住院慰問。機關干部因病住院，由工委副 書記及分管主任組織相關人員統一代表辦事處進行慰問，慰問標準 300元；機關工作人員直系親屬生病住院，慰問標準200元。其他部門不得再用公款多頭慰問。社區黨政主要負責人生病住院 參照機關干部標準執行，從社區統籌經費中列支。6、關于喪事慰問。機關人員的直系親屬逝世，慰問費300元； 機關人員配偶逝世，慰問費為500元。7、關于特殊情況的慰問和補助。凡機關人員家庭發生被盜、火 災等事故給生活造成較大困難的，視困難程度經黨政領導研究，可給 予適當救助。機關人員在執行公務中因公受傷住院或在家療休，經黨政領導研 究給予適當補助。七