1、2021-11-71 貿(mào)易融資產(chǎn)品 - 結(jié)算業(yè)務(wù)管理處2021-11-72貿(mào)易融資的重要性 重要性是貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)的生命之所在是銀行贏利的一個重要來源是爭攬客戶和擴大業(yè)務(wù)的重要手段2021-11-73貿(mào)易融資的特點及其意義 特點 控制貨權(quán)：實質(zhì)是證明交易的真實性；貨權(quán)憑證給公司后，銀行僅剩下債權(quán) 期限較短：基于對貿(mào)易周期、匯價預(yù)測的因素，融資期限一般控制在天之內(nèi)，太長將無法預(yù)測 自償性：與企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營的現(xiàn)金流量相吻合2021-11-74貿(mào)易融資的特點及其意義 貿(mào)易融資的意義 從銀行經(jīng)營目標(biāo)盈利來分析，融資業(yè)務(wù)具有收益高、周轉(zhuǎn)快、風(fēng)險較小的特點，且能帶動銀行其他業(yè)務(wù)，增加客戶對我行的凝聚力 銀行

2、信用價值的體現(xiàn)金字招牌，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和贏利水平和能力的體現(xiàn)2021-11-75貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的優(yōu)越性 安全性 期限短，主要針對商品的流通環(huán)節(jié)進行貿(mào)易融資 在金額、時間上與商品銷售收入所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量相吻合（自償性），便于監(jiān)控和管理 從出口角度看，銀行可以扣收國外回籠款，此外，還有一家銀行（開證行）作為擔(dān)保 從進口角度看，可以根據(jù)信托收據(jù)，向企業(yè)收款，結(jié)算中的商業(yè)單據(jù)或金融票據(jù)為融資銀行所控制，對銀行起到一中擔(dān)保作用 從票據(jù)角度看，銀行議付或受讓票據(jù)后即成為善意持票人，不受前手缺陷的制約，并且一般可以進一步流通轉(zhuǎn)讓2021-11-76貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的優(yōu)越性 流動性 一旦銷售完成，融資銀行可以

3、從企業(yè)結(jié)算收回的資金中扣還融資款，使資金從發(fā)放到收回隨銷售的實現(xiàn)而完成2021-11-77貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的優(yōu)越性 盈利性 貿(mào)易融資與貿(mào)易結(jié)算不可分割，銀行在收取利差外，還收取了各種結(jié)算手續(xù)費、結(jié)售匯業(yè)務(wù)差價以及外匯保值交易帶來的收益和費用等，擴大了中間業(yè)務(wù)的收益 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)不僅拉動了中間業(yè)務(wù)，提高了中間業(yè)務(wù)的收益水平，同時也帶來了銀行的其他業(yè)務(wù)。從目前同業(yè)競爭的角度看，貿(mào)易結(jié)算產(chǎn)品是我行的核心產(chǎn)品，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是核心業(yè)務(wù)，與其他銀行相比，有比較優(yōu)勢。2021-11-78貿(mào)易融資授信對象貿(mào)易融資授信對象 a類：金融機構(gòu)授信 b類：工商客戶授信2021-11-79a類：占用金融機構(gòu)風(fēng)險的產(chǎn)品 福費

4、廷（出口遠期信用證項下承兌票據(jù)買斷） 貼現(xiàn)（出口遠期信用證項下承兌票據(jù)有追索權(quán)融資） 保理融資2021-11-710b類：占用工商客戶風(fēng)險的產(chǎn)品 出口押匯 打包放款 出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn) 出口信用險項下融資 匯票貼現(xiàn) 開證授信 進口押匯 海外代付 提貨擔(dān)保 匯出匯款融資2021-11-711結(jié)算方式與融資產(chǎn)品的組合2021-11-712匯款結(jié)算方式項下融資品種 匯出匯款融資 出口商票貼現(xiàn) 綜合國際保理 出口信用險項下融資2021-11-713跟單托收項下融資品種 押匯 綜合保理 出口信用險項下融資2021-11-714跟單信用證項下融資品種 信用證打包放款 押匯 出口承兌匯票貼現(xiàn) 福費庭 提貨擔(dān)保

5、 海外代付2021-11-715占用金融機構(gòu)風(fēng)險的融資產(chǎn)品占用金融機構(gòu)風(fēng)險的融資產(chǎn)品 福費庭 保理融資 出口承兌匯票貼現(xiàn)2021-11-716福費廷業(yè)務(wù)n定義n也稱為買斷或包買票據(jù)，是基于進出口貿(mào)易的一種融資方式，指銀行從出口商那里無追索權(quán)地買斷通常由開證行承兌的遠期匯票。在開證行因當(dāng)?shù)胤ㄔ褐垢读疃茨苈男行庞米C項下付款責(zé)任時，我行向出口商行使追索權(quán)。2021-11-717福費廷業(yè)務(wù)n特點n是一項票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，是無追索權(quán)的買斷n出口商放棄對所出售債權(quán)憑證的一切權(quán)益，將收取債款的權(quán)利、風(fēng)險和 責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給包買商（銀行），銀行放棄對出口商的追索權(quán)。n不占客戶的授信額度，業(yè)務(wù)操作只需扣減承兌行的授信額

6、度n客戶憑此鎖定成本，免除了信用風(fēng)險、國家風(fēng)險、匯率風(fēng)險n按外管局規(guī)定（匯復(fù)（2000）413號文）可以在包買時為出口單位出具出口收匯核銷專用聯(lián)，供出口單位辦理出口收匯核銷和退稅。2021-11-718福費廷業(yè)務(wù)n業(yè)務(wù)流程n出口商交單議付，提交福費廷業(yè)務(wù)申請書，第一次做則需簽定總協(xié)議n包買商收到開證行承兌通知后向總行金融機構(gòu)部申請授信額度n匯總審批材料報批。融資利息一般是libor加上國家風(fēng)險系數(shù)n批復(fù)后，包買商給出口商出具回復(fù)函同意敘做福費廷業(yè)務(wù)n扣除貼現(xiàn)息及預(yù)收開證行費用后結(jié)匯n出具水單和出口收匯核銷專用聯(lián)n到期日前向開證行催收索匯2021-11-719福費廷業(yè)務(wù)n業(yè)務(wù)范圍n議付信用證或開

7、證行承兌信用證n信用證要求匯票且開證行為匯票付款人n開證行最好是那些知名度高、信譽佳的代理行2021-11-720保理業(yè)務(wù)n概念n是保付代理的簡稱，英文為factoring 。系指賣方與保理商間存在一種契約關(guān)系，根據(jù)該契約，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谫I方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項：2021-11-721保理業(yè)務(wù)n貿(mào)易融資n銷售分戶帳管理n應(yīng)收帳款的催收n信用風(fēng)險控制與壞帳擔(dān)保2021-11-722保理業(yè)務(wù)n分類：n1）按當(dāng)事方所處地域分：國際保理與國內(nèi)保理n2）按是否有追索權(quán)分：有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理n3）按是否提供融

8、資分：到期保理與融資保理n4）按貨款是否付保理商分：公開型保理與隱蔽型保理2021-11-723保理業(yè)務(wù)n對企業(yè)的好處n增加營業(yè)額n風(fēng)險保障n節(jié)約成本n簡化手續(xù)n擴大利潤2021-11-724保理和福費廷業(yè)務(wù)比較n相同點n與貿(mào)易融資相關(guān)的金融產(chǎn)品n對應(yīng)收帳的購買n固定利率融資n出口商將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁保理商或包買商2021-11-725保理和福費庭業(yè)務(wù)比較 不同點nforfaitingn100%貨款融資n180天以上中期融資n可有選擇性地敘作n信用證結(jié)算方式n無追索權(quán)2021-11-726保理和福費庭業(yè)務(wù)比較 不同點nfactoringn約80%貨款融資n180天以內(nèi)短期融資n出售所有合格應(yīng)收帳no/

9、a或d/a方式n有/無追索權(quán)2021-11-727占用工商客戶風(fēng)險的產(chǎn)品占用工商客戶風(fēng)險的產(chǎn)品2021-11-728出口押匯 出口押匯（單據(jù)有全套提單）在出口商發(fā)出貨物并交來信用證或合同要求的單據(jù)后，銀行應(yīng)出口商的要求向其提供的短期資金融通的業(yè)務(wù)注意事項：注意事項： 對有下列情況者，嚴(yán)格掌握 1、運輸單據(jù)為非物權(quán)憑證 2、未能提交全套物權(quán)憑證 3、帶有軟條款的信用證2021-11-729出口押匯 對下列情況之一者，拒絕接受申請 1、來證限制其他銀行議付 2、開證行或到貨港局勢動蕩或已發(fā)生戰(zhàn)爭，收匯地區(qū)外匯短缺，管制較嚴(yán)，造成收匯無把握 3、索匯路線迂回曲折，影響安全及時收匯 4、開證行作風(fēng)惡劣

10、，挑剔單據(jù) 5、單證或單單之間存在實質(zhì)性的不符點2021-11-730定義：定義：出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產(chǎn)和轉(zhuǎn)運信用證項下的貨物的專項貨款注意事項：注意事項：信用證不含出口商無法履行的軟條款 申請打包放款后，信用證正本必須留存于融資銀行正常情況下，信用證項下收款必須作為打包貸款的第一還款來源 出口商出運貨物并取得單據(jù)后，應(yīng)及時向融資銀行交單議付應(yīng)注意防范下列風(fēng)險:1、單證不符被拒付的風(fēng)險；2、開證行資信不好、無理拒付、信用證條款對融資銀行不利、借款人挪用貸款的信用風(fēng)險打 包 放 款2021-11-731出口信用險項下融資出口信用

11、保險項下押匯業(yè)務(wù)是指我行為解決已投保出口信用保險出口信用保險項下押匯業(yè)務(wù)是指我行為解決已投保出口信用保險出口企業(yè)的短期資金周轉(zhuǎn)困難，憑出口企業(yè)提供的出口托收單據(jù)，出口企業(yè)的短期資金周轉(zhuǎn)困難，憑出口企業(yè)提供的出口托收單據(jù)，按一定比例向出口企業(yè)提供的短期資金支持的一種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。按一定比例向出口企業(yè)提供的短期資金支持的一種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。出口信用保險項下押匯僅限于出口商以付款交單（出口信用保險項下押匯僅限于出口商以付款交單（d/p）或承兌或承兌交單（交單（d/a）方式結(jié)算的出口托收業(yè)務(wù)，付款期限一般不超過方式結(jié)算的出口托收業(yè)務(wù)，付款期限一般不超過90天，最長不超過天，最長不超過180天。天。出口信

12、用保險公司的介入，只是提升我行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的擔(dān)保質(zhì)出口信用保險公司的介入，只是提升我行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的擔(dān)保質(zhì)量，并沒有規(guī)避我行可能面臨的各種授信風(fēng)險，因此，我行仍應(yīng)量，并沒有規(guī)避我行可能面臨的各種授信風(fēng)險，因此，我行仍應(yīng)認真審查出口企業(yè)的資信狀況和出口托收單據(jù)的質(zhì)量，必要時還認真審查出口企業(yè)的資信狀況和出口托收單據(jù)的質(zhì)量，必要時還須另外落實其他擔(dān)保措施。須另外落實其他擔(dān)保措施。 2021-11-732定義：定義：在客戶未將足額信用證備付款項存入開證銀行保證金帳戶的情況下，銀行為客戶辦理的對外開立信用證業(yè)務(wù)注意事項：注意事項： 辦理項業(yè)務(wù)必須在核準(zhǔn)的循環(huán)授信額度內(nèi)或單筆授信額度內(nèi)辦理 了解信用證的

13、真實貿(mào)易背景 了解信用證受益人的情況，如必要委托進行資信調(diào)查 授信開證2021-11-733出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn) 出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指我行與客戶簽定協(xié)議，在出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指我行與客戶簽定協(xié)議，在協(xié)議有效期內(nèi)，客戶將其出口項下應(yīng)向國外進口商協(xié)議有效期內(nèi)，客戶將其出口項下應(yīng)向國外進口商（債務(wù)人）收取的帳款轉(zhuǎn)讓給我行，由我行為其提供（債務(wù)人）收取的帳款轉(zhuǎn)讓給我行，由我行為其提供融資、并相應(yīng)催收該應(yīng)收帳款的一種保理業(yè)務(wù)。融資、并相應(yīng)催收該應(yīng)收帳款的一種保理業(yè)務(wù)。 出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)原則上僅適用于以承兌交單出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)原則上僅適用于以承兌交單（d/ad/a）或賒銷（或賒銷（o/ao/a

14、）為付款方式、付款期限原則上為付款方式、付款期限原則上不超過不超過9090天最長不超過天最長不超過180180天的國際貨物買賣交易。天的國際貨物買賣交易。 我行辦理的出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須有真實的貿(mào)易我行辦理的出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須有真實的貿(mào)易背景，符合國家有關(guān)結(jié)售匯和國際收支申報的規(guī)定。背景，符合國家有關(guān)結(jié)售匯和國際收支申報的規(guī)定。 在我行辦理出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)的出口商應(yīng)為已納入我在我行辦理出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)的出口商應(yīng)為已納入我行統(tǒng)一授信管理的客戶。為出口商核定的出口商業(yè)發(fā)行統(tǒng)一授信管理的客戶。為出口商核定的出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)額度應(yīng)納入我行為客戶核定的授信額度內(nèi)管理。票貼現(xiàn)額度應(yīng)納入我行為客戶

15、核定的授信額度內(nèi)管理。 2021-11-734定義：定義：銀行在收到信用證或進口代收項下單據(jù)時，應(yīng)進口商要求向其提供的短期資金融通，按基礎(chǔ)結(jié)算方式劃分，可分為進口托收押匯和信用證項下進口押匯注意事項：注意事項： 選擇信用證或指定的代收行作為押匯銀行 在押匯銀行核定了授信額度或申請了單筆授信 進口押匯是一項專項融資，僅可用于履行特定貿(mào)易項下的對外付款責(zé)任押匯期限一般與進口貨物專賣的期限相匹配，并以銷售回籠款作為押匯的主要還款來源 進口押匯2021-11-735海外代付業(yè)務(wù) 海外代付業(yè)務(wù)是由海外銀行對開出的信用證在到期日先予以墊付而給與客戶的一種短期資金融通方式。由于海外銀行的外匯籌資成本低于國內(nèi)

16、，通過海外代付的形式可以向客戶提供低價的外匯融資，幫助企業(yè)降低融資成本，提高經(jīng)營效益。2021-11-736定義：定義：當(dāng)進口貨物早于貨運單據(jù)抵達港口時，銀行向進口商出具的、有銀行加簽的、用于進口商向船公司辦理提貨手續(xù)的書面擔(dān)保注意事項：注意事項： 提貨擔(dān)保為敞口風(fēng)險，要收取足額保證金或授信額度，對于實力強、資信好的客戶方可辦理 提貨擔(dān)保僅限于于本行開立信用證項下商品進口，僅限于運輸方式為海運且信用證規(guī)定提交全套海運提單 進口商需向出具提貨擔(dān)保的銀行承諾，單據(jù)到達后，無論有無不符點，均不提出拒絕付款或拒絕承兌，并提供同責(zé)反擔(dān)保 提貨擔(dān)保2021-11-737倉單融資 倉單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)是指企業(yè)以其自有或第三方持有的倉儲方簽發(fā)的倉單作為質(zhì)押物向銀行申請辦理的融資業(yè)務(wù)，包括流動資金周轉(zhuǎn)貸款、票據(jù)承兌、票據(jù)貼現(xiàn)、國際結(jié)算業(yè)務(wù)項下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（包括打包貸款、進出口押匯、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)、進口授信開證、提貨擔(dān)保、進出口雙保理等）、開立保函等資產(chǎn)類業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。2021-11-738五、風(fēng)險點的審核和控制措施五、風(fēng)險點的審核和控制措施 出口類貿(mào)易融資 進口類貿(mào)易融資 保函類的授信業(yè)務(wù)2021-11-739五、風(fēng)險點的審核和控制措施（出口）五、風(fēng)險