1、2019年某公司集團財務部門年終總結 - 范文匯編 2019 年是公司的管理年， 也是公司收購后實際運行的一 年。在這一年里，公司始終抓住管理和的主線，為實現全年 目標，確保公司收購后的平穩過渡，財務部在集團及集團財 務部的大力支持下，在公司總經理的直接領導下，在各部門 的共同配合下，通過全體財務人員的共同努力，緊緊圍繞收 購的主線，抓住管理的主旋律，加強財務管理，確保公司資 產、資本結構保持著健康發展，主要完成了以下一些工作。 第一部分 2019 年度主要完成的工作 一、搞好制度建設， 完 善財務管理制度，初步建立了財務管理體系，進一步完善了 公司的成本控制體系。 根據公司發展和管理需要，本

2、年度 財務部門在制度建設方面取得了較好的成績，先后制定或修 訂發布了公司的資金管理辦法 、費用報銷辦法 、工程 成本管理辦法和財務管理制度等文件，財務管理體系 初步建立。 公司合并后急需統一公司的報銷辦法和財務管 理制度，根據公司的實際情況，及時組織制定公司了資金 管理辦法，統一公司費用報銷辦法 ，從制度上堵塞管理 上的漏洞。 針對公司工程項目管理薄弱的情況，年底與相 關部門配合，組織制定公司的成本管理辦法 ，從成本核 算、成本預測、成本控 * 制以及成本分析考核方面都進行了 詳盡的規定，有利于公司加強工程成本管理，提高公司經濟 效益。進一步完善了公司的成本控制體系。 根據集團財務 管理制度，

3、制定了公司的財務管理制度，確定了公司財務管 理的思路和政策，為公司搞好財務工作在制度上予以了保證， 并將嚴格按照公司的財務管理制度進行管理，促進公司財務 管理更上一層樓。 二、狠抓資金管理，加速資金周轉，提 高資金使用效率。 作為施工企業，本身就是一個資金密集 型的行業，公司的資金始終處于高度緊張的狀態，為理順公 司的各種關系， 今年伊始， 財務管理工作就從資金管理入手， 把資金管理作為公司財務管理工作的重中之重。根據公司的資金管理辦法，堅持資金計劃管理制度，堅持公 司總經理有資金支付的最終審批權。理順各部門、各分公司 資金關系，確保公司正常生產經營工作。 為解決公司流動 資金困難，本年度增加

4、 xx 銀行承兌匯票的授 信額度 xx 萬元，本年度授信額度達到 xx 萬元，較上年度增 加 xx 萬元，對緩解公司的流動資金， 起到了重要的作用。 本 年度通過銀行承兌匯票的使用，緩解了流動資金的困難，降 低了資金成本，改善了公司的經營凈現金流。 在年底還加 強資金支付的控制，延遲部分大額資金的支付，完成了公司 經營凈現金流 xx 萬元的目標，達到 xx 余萬元，對實現公司 的經營現金流的全年目標起到了重要作用。 通過加強對資 金的管理，年底上劃集團存款 xx 萬元，這是公司自成立以 來的第一次， 充分說明公司的資金管理進入一個新階段。 三、 解決好新舊會計準則的賬務銜接問題。 在集團財務部

5、的領第 2 頁導下，公司對新舊準則的銜接做了充分的準備和研究，在今 年開始實行新準則時，就按照新準則的要求，進行了新舊準 則賬務銜接問題，確保公司按時按新準則要求進行規范的賬 務處理。 四、完成與 xx 公司的賬務合并，順利完成驗資工 作，推進公司收購的順利實現。 為確保公司收購的全面實 現，在集團的指導下進行了 2019年 7月至 2019年 5月的經 營成果審計，確定了與原股東 xx 公司及個人股東的轉讓金 額，實現了集團對公司的全資控股。 完成了原 xx 公司的清 算工作以及審計工作，順利實現兩公司的賬務合并，并完成 新公司的驗資工作，為公司完成工商變更登記工作奠定了基 礎。 五、加強應

6、收賬款清收，完成多個項目的應收賬款清 理工作，為公司應收賬款回收提供了依據。 為加強公司資 金回收，公司成立了應收賬款清收小組，負責加強應收賬款 的清理催收工作。通過清理，把部分收款難度大的項目和單 位通 * 過法律途徑予以解決，和相關部門一道，全部收回了 多個項目的工程款 3300 余萬元，有效確保公司資產安全， 挽回了公司經濟損失。通過清理，使公司的應收賬款準確性 得到保證，通過清收小組的督促，公司及時回收了部分工程 款，對緩解公司資金緊張起到了重要作用。 六、重新設置 崗位，細化崗位職責，加強員工責任感。根據公司需要，對部門內的崗位重新設置和細化，強化每一 個崗位的崗位職責。對部門內可能

7、涉及的工作崗位都進行了設置，減少了人員變動對公司財務工作的影響。 通過對每一個崗位的職責細化，讓每一位員工都 明確了自己的工作職責，有利于加強員工責任感，也有利于 下一步對各崗位的考核。 七、加強稅務籌劃，有效避免公 司的稅務風險。 由于公司以工程施工為主，產品銷售量也 在逐年擴大。由于公司產品的特殊性，存在部分視同銷售的 情況。 財務部門從源頭入手，從合同開始，充分利用公司 的資質優勢和工程實際情況，加強稅務籌劃，從法律形式上 將部分產品銷售行為界定為工程施工行為，大大降低了公司 的稅負。本年度產品銷售實際承擔的稅負為XX%,遠遠低于原XX公司XX%的實際稅負，基本上保持著以前小規模納稅人

8、的稅負率。 同時還加強了員工個人所得稅的籌劃，將員工 的年終獎的發放方式進行了改變，大大降低了員工個人所得 稅。 八、關注成本分析， 以重點項目做為成本分析的重點， 為公司成本預測和成本控制提供依據。 成本分析一直是財 務工作的重要方面。本年度，財務部門在人員變動頻繁，人 員高度緊張的情況下，仍然堅持做完了XX、XX 項目的成本分析，為下一步的成本控制提供了依據。 同時，本年度做 成本管理辦法時，對公司各部門以前年度的成本數據都進行 了詳細的分析，為公司的成本預測提供了較為準確的依據， 并對成本管理中存在的一些問題提出了解決方案，有利于加 強公司的成本控制第二部分當前工作存在的主要問題的解 決

9、辦法 一、財務人員缺乏，部分財務人員素質離崗位的要 求有一定差距。 目前稅務會計崗位已經到位，其他崗位的 工作都還暫時由其他人員兼任。在目前的各會計崗位上，雖 然具備會計師職稱的人數不少，但真正 * 能達到與職稱相應 要求的人并不多，部分崗位的財務人員的業務素質離崗位要 求有相當大的差距。目前項目管理與成本分析崗位還空缺， 希望能從公司內部找到合適的人來做這樣的工作。 目前公 司的管理模式還不具備每個項目都派 財務人員的長期保持，但外地項目今后必須派出財務人員， 公司外地項目逐漸增多，給公司的項目財務管理帶來很大的 挑戰。 因此，項目上長期派駐出納，財務人員就可以從項 目上解放出來，一個財務人

10、員可以管理多個項目的財務工作， 一方面有利于維持項目的正常運轉，也有利于加強項目成本 核算和管理。 二、個別財務人員工作態度較差，部門內相 互之間的溝通不暢，影響財務部門整體形象。 因為一些特 殊原因，個別財務人員工作不積極主動，遇到問題不是想辦 法解決問題，而是把問題擴大化， 甚至相互推諉， 逃避責任， 很不利于部門的團結和管理，帶壞部門風氣。 部門內各崗 位的溝通不暢，相互之間缺乏主動的溝通。部分同事在處理 部門內部意見不統一時的方式有待改進。這方面，作為部門 經理，應當負主要責任。 今后應當加強部門對員工的教育， 加強員工的責任感。部門內今后應當堅持例會制度，在會上把問題提出來，并共同解

11、決。建設一個和諧，團結的團體。 三、基礎工作不夠扎實，職能部門之間資料傳遞不及時，離 規范管理還有一定的距離。 財務基礎工作是一項長抓不懈 的工作，本年度一些常犯的老毛病依然沒有很大的改變。公 司的數據傳遞對財務核算有著重要影響，包括與業主的結算、 與分包單位的結算以及材料報耗等資料，由于相關部門傳遞 不及時，造成公司反映出來的財務數據和實際情況有相當大 的差距。特別是每年 12 月份的收入成本利潤都特別高，說 明我們日常的基礎工作還有待改進。 建議公司各職能部門 加強橫向溝通，建立公司資料傳遞流程，職能部門要有勇于 為各生產部門服務的意識，簡化流程，及時將相關資料傳遞 到財務部門，以便于加強

12、公司對各項目的過程管理。 四、 成本分析和控制薄弱，對項目成本沒完全起到控制作用。 由于人員變動的原因，公司將目標成本下達的職能調整到了 xx 部。從對目標成本的準確性和專業來講， xx 部對下達目 標成本更有利于做好公司的成本控制與分析。但由于成本分 析的不及時，造成很多分析都成為了事后分析，不利于加強 公司的成本控制。 目前由于相關崗位人員的缺位，對公司 的成本控制工作帶來很大的問題。當前急需解決成本分 析和項目管理的崗位人員缺乏的問題，以便* 于加強項目成本管理控制和分析。成本分析崗位同時與項目管理聯系在一 起，因此，將相關數據集中起來，及時發現項目成本管理和 控制中存在的問題，才有利于

13、公司持續降低成本，努力提高 公司經濟效益。 五、會計核算還不統一規范，部分人只管 不理，未真正起到管理的作用。 由于公司的業務類型較為 復雜，在處理賬務時存在不規范的現象。今年因為賬務處理 不規范，花費了大量的時間進行清理，給公司的財務管理基 礎工作帶來很大的麻煩。因此，統一公司的賬務處理，對完 善公司的會計核算工作，有著重要的作用。 第三部分 2019 年度財務工作的打算 一、做好成本核算，加強成本控制， 強化成本分析，及時準確提供成本報表，為公司成本管理提 供決策。 公司的成本核算有了一定的基礎，但根據公司的 現狀，還需要對公司的工程成本核算進一步調整。包括制造 費用、機械費用的分配，都需

14、要做一些調整，有利于更加準 確反映各工程項目成本情況。 嚴格按照公司各項成本管理 規定，控制各工程項目成本開支， 加強項目成本的事中控制， 主要加強對材料、人工和外租設備的控制，從合同的簽定入 手，嚴格控制各項成本的發生。 力爭按月進行成本分析， 及時發現公司各項目成本管理中存在的問題并提出控制成 本的辦法，及時為公司領導的決策提供參考和依據。 二、做好部門內責任分解，將工作任務落實到人，并為每個 工作崗位設定相應考核量化指標。 三、加強稅務籌劃，努 力降低公司稅負。 由于公司兼有工程和產品業務，因此對 稅務的籌劃應當還有一定的空間，但必須從與業主簽定合同開始入手，建立一套較為完整的管理機制，

15、財務部門一定要 從源頭開始，把握好稅務籌劃，嚴格按照國家相關規定，有 效規避相關的稅務風險。 四、繼續強化資金管理，提高資金使用效率。 公司 目前有銀行授信 xx 元，但本年度實際使用僅有 xx 余萬元， 利用率僅為XX%。主要原因是XX銀行辦理各項保函時效率太 低，目前我們使用 xx 行的授信僅為 xx%。 因此，加強銀行 * 授信額度的使用對緩解公司流動資金， 有著重要的意義。 同 時公司并將嚴格執行資金管理辦法，對項目回款要堅持按目 標成本率予以控制。今年做了一些，但這方面的工作還做得 不夠，有待繼續改進。 堅持利用承兌支付，延遲資金支付 時間，確保公司正常生產經營資金。 五、加強材料核算， 統一設置材料賬，加強各生產部門的材料管理。嚴格按公司的財務管理制度和