1、Oracle 財務管理系統培訓手冊 資產模塊 文檔作者 創建日期 確認日期 控制編碼 當前版本 2001/3/11 2001/3/13 1.0 文檔目錄 文檔目錄. UNIT1資產模塊概述 4 單元培訓目標 4 LESSON 1 資產模塊功能和特性 5 LESSON 2 與其他模塊集成關系 7 LESSON 3 資產模塊的一個業務循環 8 UNIT2資產模塊的概念 13 單元培訓目標 13 LESSON 1 資產的唯一的標識符 14 LESSON 2 資產系統中彈性域介紹 15 LESSON 3 會計年度、日歷、分攤慣例、報廢慣例及折舊方法 19 LESSON 4 資產系統控制、資產帳本信息

2、24 LESSON 5 菜單、職責和預制文件 30 UNIT3 資產增加 33 單元培訓目標 33 LESSON 1資產的明細增加、快速增加、資產字段含義 34 LESSON 2成批增加流程介紹 40 LESSON 3采購、應付、資產系統流程 42 LESSON 4資產自建增加的流程 54 LESSON 5用 ADI 導入資產 58 UNIT4資產調整 59 單元培訓目標 59 LESSON 1 資產調整 60 LESSON 2 資產成本等財務信息調整 63 LESSON 3 更改資產類別、數量 64 LESSON 4 成批更改 66 UNIT5資產轉移、成本轉移 69 單元培訓目標 69 L

3、ESSON 1 單個資產的轉移 70 LESSON 2 轉移發票行 73 LESSON3 成批資產轉移 74 UNIT6資產報廢 76 單元培訓目標 76 LESSON 1 資產報廢 77 LESSON 2 單個資產報廢與重建 78 LESSON 3 成批報廢重建 83 UNIT7資產折舊 88 單元培訓目標 88 LESSON 1 資產折舊方法 89 LESSON 2 運行折舊 91 LESSON 3 財務憑證的生成 96 UNIT8資產財務憑證 94 單元培訓目標 94 LESSON 1 資產和總帳模塊之間的關系 95 LESSON 2 業務憑證 96 UNIT9資產盤點 98 單元培訓目

4、標 98 LESSON 1 盤點業務流程 99 LESSON 2 盤點操作 100 LESSON 3 盤點結果處理 104 UNIT10資產查詢與報表 105 單元培訓目標 105 LESSON 1 資產財務信息查詢 106 LESSON 2 資產事務處理信息查詢 113 LESSON 3 標準報表和提交 114 UNIT11 資產預算 118 單元培訓目標 118 LESSON 1 資產預算定義、加載 119 LESSON 2 預算報表及使用 121 UNIT12 資產帳戶生成器 124 LESSON 1 資產主要帳戶生成方式和帳戶生成器的調用 125 更多免費下載，盡在管理資源吧( ) U

5、NIT1 資產模塊概述 單元培訓目標 了解Oracle資產模塊總體特征 了解Oracle資產模塊的主要功能 了解Oracle資產模塊和其他模塊的關系 了解Oracle資產模塊的業務流程 LESSON 1 資產模塊功能和特性 ORACLE 固定資產管理系統（ FA ）針對全球不同的企業管理需求和各國不 盡相同的財務管理制度，設計了靈活的資產管理系統。可以根據企業不同的 管理情況和管理制度進行度身定制絕大部分管理功能： 在資產的折舊方面， ORACLE 系統提供了包括基于資產使用年限的直 線法、各種不同的加速折舊法和基于業務量 / 產量的折舊方法，所提供 的折舊方法達數十種之多。 在資產的增加方面

6、， ORACLE 資產系統集成 ORACLE 的工程項目、 庫 存、采購、應付、總帳模塊，能夠和這些模塊共享大部分資產信息，避 免了信息的重復錄入工作。同時，可以方便的通過桌面工具從 EXCEL 表格引入資產數據或系統 INTERFACE 引入資產數據，避免了期初數 據的大量的錄入工作。 在資產的調整方面， ORACLE 資產系統提供了靈活的資產調整方案， 可以在資產折舊以后進行資產增值 / 減值的各個方面的操作，并直接影 響到總帳日記帳和資產的以后的折舊 （調整折舊的方法可以根據企業的 情況進行選擇）。 在資產的報廢方面， ORACLE 資產系統提供了按成本、單位等進行部 分和完全 / 部分

7、報廢的功能，并且結合應收、應付和總帳模塊進行資產 清理損溢的核算。 在資產的盤點方面， ORACLE 資產系統提供了資產盤點的多種錄入方 式（如從 EXCEL 中直接引入、系統 INTERFACE 引入、系統界面直接 輸入等），可以根據業務量的大小和管理方案的不同進行相應的選擇。 在資產的預算方面， ORACLE 資產系統提供了資產的計劃折舊、資產 預算帳簿等功能， 和總帳模塊的預算功能相結合， 從而達到預算控制的 管理目標。 在資產的實物管理方面， ORACLE 資產系統提供了靈活的資產分類、 資產編碼、資產地點管理方案，結合 ORACLE 彈性域技術，提供了高 效、簡便的資產管理方案。同時

8、，資產編碼兼容條形碼技術。 在資產的報表、查詢和管理分析方面， ORACLE 資產系統提供了大量 的管理報表和多角度的資產查詢方案， 所有資產的查詢結果都可以輸出 到本地的 EXCEL 表格中。資產系統提供有“多前提假設分析”技術， 可以假設未來的不同管理制度進行相應的管理結果分析， 以便根據企業 的具體情況來選擇不同的資產管理方案。 Oracle 資產模塊能夠為企業固定資產管理提供全方位的，和 Oracle 其他應 用產品 / 模塊全面集成的解決方案。具有如下特性： ORACLE 資產管理系統的描述性彈性域技術，可以輸入絕大部分資產 實物管理方面的信息。 ORACLE 資產管理系統提供了資產

9、的成批操作功能對于大量的資產轉 移、調整等操作提供了快捷高效的解決方法。 依托 Oracle 數據庫的強大功能， Oracle 資產模塊提供了集成的，全面 的數據信息。 強大的查詢功能為具體資產的微觀管理提供了方便的手段。 可以分析資 產整個壽命周期所發生的一切事務。 借助 OLAP 分析為資產的宏觀分析提供了數據基礎。 能夠結合條形碼等先進的管理工具對資產進行管理。 能夠對集團企業的多組織資產進行綜合管理。組織之間資產相對獨立， 整個集團的資產可以方便的統一管理。 (R11i) 資產管理更加專業化， 改變財務部門處理資產系統的作業模式。 通過資 產的業務處理，結合系統設置直接產生財務核算信息

10、。結合 ORACLE 帳戶生成的工作流功能，能夠進行既規范又靈活的資產業務的財務核 在彈性的稅收規范環境中選擇理想的折舊方式， 以便達到合理的稅收計 劃的目的。根據情況可以選擇企業 / 稅收帳本不同的核算方式，來分別 滿足企業稅務 / 經營管理的需要。 Oracle 資產系統是一個開放的系統能夠和企業其他相關的系統進行數 據交換。 LESSON 2 與其他模塊集成關系 各個模塊之間的緊密集成是 ORACLE系統的一大特點，資產管理系統同樣 也是和系統的其他各個模塊緊密集成的。具體體現在以下幾個方面： 與項目管理模塊集成； 與庫存、采購、應付模塊的集成； 與總帳模塊的集成； 和應收、應付模塊在資

11、產報廢、岀售方面的集成 1 .和項目管理模塊集成：從項目管理模塊方便的進行在建工程資產的資本 化作業并弓I入資產到資產系統。生成的資產同時和項目莫塊的信息保持 信息的鏈接關系，可以在資產模塊中方便的細查到資本化某項資產的項 目和任務信息。可以在資本化資產以后或資產折舊以后，根據項目進展 的實際情況對已經資本化的資產進行反沖或調整。 2 .和庫存、采購、應付模塊的集成： 通過庫存模塊對物料編碼的屬性定義, 可以通過采購模塊的采購作業和應付模塊的發票信息把大量的資產信 息引入到資產管理系統，避免了信息的重復錄入工作。 3 .和總帳模塊的集成：資產的所有增加、轉移、報廢、調整、折舊的業務 都會直接在

12、總帳管理系統生成相應的憑證。避免了憑證的重復作業，保 證了財務信息和實物管理信息統一處理的準確性和及時性。 4 .和應收、應付模塊在資產報廢、岀售方面的集成：通過應收模塊對資產 報廢清理收益業務的處理，應付模塊對資產報廢清理費用的處理，結合 資產模塊自身的報廢功能可以更加準確、高效的處理固定資產的報廢業 務。 各模塊的關系如下： ORACLE GMCC定資產系統集成流程圖1 LESSON 3 資產模塊的一個業務循環 流程概述 首先，通過多種方式輸入新增的資產，如果輸入后資產會計政策產生變 更，要作岀相應的調整。一旦資產位置發生變動，在系統內可通過資產的轉 移實現。但資產的生命期結束，還要對它進

13、行報廢。每月末要計提折舊和生 成日記帳，并根據公司財務制度定期對資產進行清查(資產盤點)。基本流 如圖： 每個階段的簡要介紹： 增加：ORACLE資產管理系統提供了多種資產增加的方式，在最大程 度上方便資產數據的錄入。其中有：資產快速增加、資產詳細錄入、應 付發票引入到資產、項目資產引入、資產ADI引入、資產其他工具引 入。 調整：ORACLE 資產管理系統可以根據資產管理的不同需求對資產進 行多方面的調整，如折舊方法、折舊年限、分攤慣例、資產成本、殘值 轉移：ORACLE資產管理系統的資產轉移比較靈活，能夠在位置、員 工、費用科目之間轉移資產。 可以按不同的查詢條件進行成批資產轉移。 報廢：

14、ORACLE資產管理系統提供了資產的多種報廢方式：可以按金 額、按數量或者是全部報廢一個資產，也可以對資產進行成批報廢。對 于錯誤報廢的資產在計算損益之前可以撤消報廢，在計算損益之后可以 重建已經報廢的資產。 計提折舊：ORACLE資產管理系統資產折舊功能能夠快速處理大數據 量的資產信息。資產折舊方法比較靈活，支持GAAP ( Generally Accepted Accounting Principles )所認可的數十種折舊方法。 創建日記帳： ORACLE 資產會計的核算是系統根據設置自動進行的， 在資產業務準確作業的基礎上，能夠產生正確的日記帳信息到 ORACLE 總帳模塊。 業務實例

15、： (以下的一些名詞概念可看 UNIT2 資產模塊的概念) 業務背景： 某公司 2001 年 4 月 4 日向 010-雜項費用類 供應商采購了 2 套 HP 臺 式電腦，單價為 12000 元 / 套。并于同日收到了貨物和發票。經主管審 批通過，于當日分配給財務部 黃衛華 和 殷澤華 使用。在資產錄入 到系統后，接到經營部急用借用的請求。 月末，計提 4 月折舊及生成日 記帳。 業務流程在應付模塊中實現的步驟： 在應付系統的步驟(具體見應付操作手冊) 1 直接輸入發票或通過匹配定單生成發票 2 針對發票進行審批 3 運行“應付款傳送至總帳”產生總帳憑證 DR ：固定資產 _中轉24000 C

16、R :應付24000 4 運行“創建成批增加”請求產生資產成批增加行 路徑：(P)應付(N)其他 請求 選擇請求名稱“創建成批增加”，并輸入相關參數后， 單擊“提交請求”按鈕。 醪提芟I舌求 疔動網歩搗克詢謝轉至 土亦I特反也 幫蹣迫） 2J 遠訐此請莊 循求名稱 痿數 悟言 制建成批常加 D4 AF1 R-2DU1 .U1thFA B 0 OK 間煉中文 在此晉況下 高盤M iHSL, 廠 JEjmJB，d + r R保存所有箱岀文件 在資產模塊（FA ）的操作步驟: 1復核成批增加：針對成批增加行指定資產其他描述信息： 路徑：（P）資產（N）成批增加 準備成批增加（B）打開 選擇HP臺式電

17、腦 成批增加行， 單擊“打開”按鈕。 輸入資產分類、位置、資產鍵等信息，指定員工。本資產帳薄 的資產編號、標簽號由系統自動產生。可選擇輸入序列號等其 他信息。 2.過帳成批增加：把成批增加行過帳成正式資產。 路徑：（N）成批增加 過帳成批增加 輸入相關參數，單擊“提交請求”按鈕。 3 調整資產信息（如果有變動可通過資產工作臺改變單一的財務信息或 通過成批事務處理來改變大量的信息） 4 轉移資產位置 路徑：（N）資產 資產工作臺（B）指定 查找到“ HP臺式電腦”，單擊“指定”進入指定窗口 在指定窗口，輸入借用方的指定信息。 單擊“完成”按鈕。 bioi HP臺式電帶 01000004922 生

18、產用畫定替產電子計算機 1 療動凹査誨回軽至他立件興衛 V幫脅凹 快建期n 了負產彳 廠單擊 單擊/ 耒薄行 吋定 71 盯開 上 5 聯機或報表查詢資產信息 路徑：（N）查詢 財務信息 輸入相應的查詢條件，單擊“查找”按鈕 可查看資產的成本、折舊、指定及事務處理的歷史信息 6 提取折舊： 路徑：（N）運行折舊 折舊 輸入帳薄和期間參數 單擊“運行”按鈕，請求完成后，自動關閉當前資產會計期間, 自動打開下個期間。 7生成日記帳 路徑：(N)日記帳分錄 標準 輸入相關參數 單擊“提交請求”按鈕。 成功運行后，系統自動在總帳系統產生新增資產成本日記帳: DR :固定資產_生產用固定資產_計算機24

19、000 CR :固定資產_中轉 24000 因為當前資產帳本資產會計折舊政策是當月新增資產不計提折舊， 如果還有其他資產，系統還會生成計提折舊日記帳及其他事務處理 的日記帳。至此，該筆業務已經處理完畢。 UNIT2資產模塊的概念 單元培訓目標 理解Oracle模塊中主要概念 了解菜單、職責和工具欄的使用 LESSON 1資產的唯一的標識符 ORACLE資產管理系統將每項資產與四個唯一的標識符相聯系。它們的名 稱、用途和來源如下表所示： 標識符 內外部 可選否 用途 來源 Asset Number 外部 不可選 在窗口或報表中 標識資產 自動生成（和ID 相同）或用戶指定 Asset ID 內部

20、 不可選 在低層將資產與 折舊及其他業務 相關聯 系統自動生成 資產標簽 外部 可選 提供資產的條形 碼跟蹤 用戶指定，一般通 過導入方法實現 序列號 外部 可選 為資產維修等提 供標識符 供應商提供，用戶 輸入 四個標識符在資產記錄中: 窗資嚴明細 行動 隸舊 吏誨迎 轉至（2）加半備:與定仁j uiaoooocooi 序列號 3rNaiV12375P 儒具機 生產用固定貴產耳他設備.通用 【口| 05-010203 1 -IDII x| 費產關建牛 母號F 單擊分解將成批增加行分解為多行； 單擊合并將成批增加行進行合并。 2.4成批增加創建為新資產 241在“成批增加匯總”窗口，選擇你要操

21、作的行，單擊“打開” 2.4.2輸入資產說明、類別，指定資產的員工姓名和編號、費用帳戶、位置(如 果是單一指定)。 2.4.3從下拉列表中選擇 資產、折舊，在該區域中輸入資產產關鍵字，如 果是多數量的資產，要分別指定。注意隊列為新建。 國或拉培加1田 資產堀號 標簽號 再列號 資產婁型 sat產 帳簿 D14 FA BOOH ptfria 資產關耀字 111 型號 說明 啟用H期 31JANK2001 F實際屋存中 JR淸 指定 2.4.4單擊“完成，隊列狀態改為掛起。將隊列狀態改為過帳。在通 過過帳成批增加菜單即可創建為新資產。 2.5增加至現有的資產 2.5.1在“成批增加匯總”窗口選擇要

22、添加的行，單擊“打開”，在“成批 增加”窗口輸入資產類別、資產關鍵字。關閉“成批增加”窗口。 2.5.2在“成批增加匯總”窗口單擊“添加至資產”。 2.5.3查找并選擇目標資產， 并選定“新建類別和說明”， 以便將現有資產的 類別和說明更改為成批增加的類別和說明。在添加至資產窗口單擊“完成” 2.5.4在“成批增加匯總”窗口選擇添加至資產（隊列為掛起）的行， 單擊打開，將隊列改 帳，隊列將自動變為成本調整。（繼續進行過 帳成批增加。） 完威 行動兇騁固言訶圍轉至車丈件充恃定報助 PRJ65 0500000001U ASSET JES 生在用固楚閔 1 CAPITAL 尼 T 05000000(

23、 PRJ66 psoDonnoi? ASSETJES 生產朋畫定資| 1 CAPITALIZ 05000UUUI PRJC1 |05tH0D00D16 ASSET JES 生產崩固定資 1 CAPITALIZ T ismmi PRJ82 |O5H1ODOOD15 ASSET JES 生產朋國定55 1 CAPITALIZ UbUUUUUUl PRJ83 p5(nonnoi4 ASSETJES 生產崩固定賀| 1 CAPITALIZ W UbUUUUUUl PRJA4 (05000000013 ASSET JES 生產崩固定55 1 CAPITALIZ T UUUUUUUl PRJ95 psoi

24、nnnov ASSETJES 生產崩固定資| 1 CAPITALC T 050000001 PRJA6 |05tH0D00D11 ASSET JES 生產崩固定資 1 CAPITALI2 T 05000000( 資產塀號 舷號 誦用婪別 單曲 資產煙 制送商 序列號 出 |7井齣訓螫 17鯛筷獅說專 I e i*r irr e iw e e h e irm I 2.5.5如果要取消添加至資產，選擇要取消的行，單擊拆遷 2 .6分解成批增加行 1單擊“分 2.6.1在“成批增加匯總”窗口選擇要分解的行，數量必須大于 解”。 262分解后被分解行放入已分解 隊列，不能過帳到資產帳簿；同時增加 了數

25、量為1的新建相同行，狀態為掛起。 263選擇已分解的行， 單擊“撤消分解”可以取消分解，還原為分解前的狀 態（全部或部分過帳的分解行不能撤消分解）。 2.7合并成批增加行 2.7.1在“成批增加匯總”窗口選擇要合并至的行（僅可以將成批增加并入 新建、掛起 或自定義 掛起 隊列），單擊“合并”。 注意：您不能合并分解成批增加行。例如，如果您將含有5個數量的成批 增加行分解為五個獨立的成批增加，則不能合并其中的兩個新行。但是，您 可以過帳其中一行來創建新資產，然后將第二個成批增加行作為成本調整添 加至現有資產。 查詢/輸入 和 查詢/運行 2.7.2在“合并成批增加” 窗口使用查詢菜單中的 查找要

26、合并的行，可以是來自不同發票的行。 2.7.3選擇行左邊的復選框來選擇合并行，單擊完成。如果選擇匯總單 位數復選框，則合并后的數量是匯總數。合并后合并的行放入已合并隊列 不能過帳到資產帳簿。 2.7.4如果要撤消合并只要將復選框的勾去掉。 4 .過帳成批增加 路徑：(N)成批增加 過帳成批增加 確認完成了準備成批增加后，將隊列狀態該為過帳或成本調整。就 可以從菜單選擇過帳成批增加，將準備好的資產過帳到資產帳簿。 從瀏覽器選擇“成批增加 /過帳成批增加”。系統自動提交請求集：過 帳成批增加。在參數欄中輸入資產帳簿，單擊“提交請求”。可以通過 幫助菜單中的查看請求來查看請求運行是否成功。請求成功完

27、成后， 就 可以在資產工作臺查看到該資產了。 特走但）幫帥妙 行動 弗5q 査詢 特至迎 創I ? I 在此情況T” 4 .清除成批增加 路徑：（N）成批增加 刪除成批增加 從瀏覽器中選擇“成批增加/刪除成批增加”。成功過帳成批增加后， 可以從菜單中選擇刪除成批增加，系統自動提交請求集： 刪除成批增加 自動刪除狀態為 已過帳、已合并、已分解 和刪除所有成批增加行。 在參數欄中輸入資產帳簿，單擊“提交請求”。將成批增加接口中已經 過帳的成批增加行清除。 更多免費下載，盡在管理資源吧（ ) LESSON 4 資產自建增加的流程 從 Oracle 項目系統中的資本化資產創建成批增加可以為Oracle

28、 項目系 統中建立的資本化資產收集 CIP 成本。在完成建立 CIP 資產后，您可以 在 Oracle 項目系統中將關聯成本作為資產行進行資本化，并將其作為成批 增加行發送至 Oracle 資產管理系統。在運行“鏈接資產”流程后， Oracle 項目系統將有效資本化資產行發送至 Oracle 資產管理系統中的“成批增 加”接口表。您可以復核 Oracle 資產管理系統中的這些成批增加行并確定 是否從中創建資產。 如果您使用 Oracle 項目系統來建立 CIP 資產，則不需要在 Oracle 資產 管理系統中創建 CIP 資產。對于 Oracle 應付款管理系統中生成的成本， 您應將 CIP

29、成本發送至 Oracle 項目系統，并對 Oracle 資產管理系統成 本進行資本化。 在 Oracle 項目系統中建立資本化資產 您可以使用項目工作分解結構 (WBS) 中指定的信息在 Oracle 項目系統中 定義并建立資本化資產。您可以為 CIP 成本定義并指定分組方法和級別以 匯總資本化成本。如有必要，您可以復核并調整已匯總 CIP 成本，也可以 在資本化之前和之后調整資本項目成本。 在建立并準備啟用 CIP 資產時，您可以對其進行資本化并將關聯成本作為 資產行發送至 Oracle 資產管理系統。 Oracle 資產管理系統將這些導入的 成批增加行置入掛起區域，您可以在此處過帳資本化成

30、本以轉變為資產?，F 在您可以開始使用資產并對資產進行折舊。 您可以復核與 Oracle 項目系統 和 Oracle 資產管理系統中的資產行關聯的詳細項目事務處理。 導入項目信息的條件 對于要將資產行發送至 Oracle 資產管理系統的 Oracle 項目系統，資產行 必須滿足以下特定條件： 實際啟用日期必須在 Oracle 資產管理系統會計期的本期或前期 匯總資產行的 CIP 成本必須鏈接至 Oracle 總帳管理系統 供應商發票調整的 CIP 成本必須鏈接至 Oracle 應付款管理系統 CIP 資產必須與資產行關聯 鏈接資產流程 您可以在 Oracle 項目系統中運行“鏈接資產”流程以將資

31、產行發送至 Oracle 資產管理系統。此流程為 Oracle 項目系統中的每個資產行創建成 批增加行。然后將某項資產的所有成批增加并入單一父成批增加行。 所有成 批增加均顯示在“準備成批增加”窗口中。已合并子項將具有“已合并”狀 態。 如果您已完全定義 Oracle 項目系統中的資產并準備過帳，則 Oracle 資產 管理系統將父成批增加置入 “過帳”隊列中。如果資產定義不完整， 則 Oracle 資產管理系統將父成批增加置入“新建”隊列中。您必須在“父成批增加” 窗口中輸入成批增加的附加信息，然后將隊列狀態更新為“過帳”。您不需 要將行的隊列狀態更改為“已合并”狀態。 更多免費下載，盡在管

32、理資源吧( ) 您可以在“成批增加匯總”窗口中按來源、項目編號和任務編號查詢成批增 加。從“成批增加”窗口中選擇“項目明細”按鈕，以查看成批增加的詳細 項目信息。您僅可以查看成批增加或具有指定項目編號的資產的詳細信息。 您也可以在資產、查看資產、來源行、查看來源行和稅務工作臺窗口中按來 源查詢和查看從這些成批增加中創建資產的項目信息；也可以在“增加至資 產”窗口中按來源查詢。 說明 資產系統提供了 CIP (在建工程)資產管理功能，但是如果安裝項目模塊來 管理在建工程，就沒有必要在資產系統中管理CIP資產，可以在項目模塊中 資本化CIP資產，生成資產行，再傳送到資產系統的成批增加接口表，在資

33、產系統的成批增加工作臺復核并過帳到資產帳簿。通過以下步驟來完成： 1. 在項目模塊將任務指定到資產。 2. 將資本化的支岀過帳到總帳。 3. 更新單個項目的項目匯總額。 4. 指定資產的起用日期。 5. 生成資產行。 6. 鏈接到資產系統的成批增加接口表。 7. 準備成批增加。 8. 過帳成批增加。 9. 清除已過帳的成批增加。 步驟 有關項目模塊中的操作，參見項目模塊操作手冊。本文假設上述第 6步已經 完成。 1.從瀏覽器中選擇“成批增加 /準備成批增加”，查找指定項目的成批增 加 2.在“成批增加匯總”窗口選擇成批增加行，單擊“打開”。在“成 批增加” 窗口輸入資產關鍵字等信息 注意成本值

34、為零，因為項目模塊的資產行在成批增加接口表里生成了合并的 兩行，一行為 已合并 隊列，與項目模塊的資產行關聯； 一行為 新建 隊列, 成本為零。 HI11E3 J5動鎬倚()吏詢轉至邏)5?-.：!.特定簾助 發煮漏號 |TRX 口 主產鬼醞號產商議孚- 扃工姓名 員工M冉 r 費用帳戶 ft* 箕產，折員 取梢 童產塢號 贅產關屣宇 D 標姦號 1 序列號 劉造商 強產類型 V 型號 敦資產 說明 P工障序存中 05D FA BOOK D.DD 肯析舊 啟用日朋 aopRooo 描定 4.在“成批增加”窗口單擊“項目明細”，可以查看資產行詳細資料。 8.從瀏覽器選擇“成批增加 刪除成批增加。

35、輸入參數，單擊 已過帳到資產帳簿的成批增加行。 加。 5. 在“成批增加”窗口單擊“完成” 6. 從瀏覽器中選擇“成批增加/過帳成批增加”，系統自動提交請求集: 過帳成批增加。輸入參數。單擊“提交請求”。請求集完成后即在資產帳 簿中生成了資產。從資產工作臺可以查看。 /刪除成批增加”，系統自動提交請求集： “提交請求”。系統清除成批增加接口表中 詳細操作見過帳成批增加_及_清除成批增 更多免費下載，盡在管理資源吧（ ) LESSON 5 用ADI導入資產 Oracle FADI（固定資產桌面應用系統）提供了將EXCEL格式的資產數據錄入 到資產系統的方法。鑒于EXCEL電子表格是一般用戶經常使

36、用的應用軟件， 企業的大量數據信息以該格式存在，所以以電子表格錄入資產可以有效的減 輕資產數據錄入的工作量。 操作步驟： 1 啟動ADI 2 以FA的用戶和職責登錄。 3 選擇資產錄入，系統會自動生成資產錄入的格式。（該格式可以調整）。 4 錄入資產數據。 5 運行資產數據引入。 6 資產數據引入岀錯的記錄將被標記，修改錯誤的記錄。 7 .重新引入系統。 8 在ADI或者APPLICATION內部提交資產引入的請求。 9 在資產工作臺檢查資產引入的情況。 更多免費下載，盡在管理資源吧( ) UNIT4 資產調整 單元培訓目標 了解資產調整的內容和方法 掌握資產調整的方法 資產調整對財務的影響

37、LESSON 1 資產調整 在資產錄入系統后，如果資產說明信息及會計信息發生變更，可通過 單一或成批方法來實現。其中資產說明信息變更一般不會產生日記帳，除資 產分類和數量指定變更。若牽涉到資產成本或折舊方法調整，還要選擇相應 的攤銷調整方法。 在增加資產的當期，運行折舊之前，可以改變任何域；在運行折 舊之后，可以更改資產成本、殘值、分配慣例、折舊方法、壽命期限等信息。 如果此項資產已經提完折舊，仍可以更改資產成本、殘值、分配慣例、折舊 方法、壽命期限等信息。如果此項資產己完全報廢，則不能更改任何域。 范圍及方法 業務需求 ORACLE固定資產解決方法 備注 資 產 說 明 明 細 重新分類：

38、將資產重新 歸為另一種 類別 Oracle資產模塊允許對資產類別進行更改。 首先在系統中查詢到該資產，然后直接修改 其類別即可。如果需要，同時修改其他信息 如資產鍵、資產說明等其他說明信息。 Oracle會更改資產的成本、結算、折舊費用 及累計折舊等科目，但不會影響已計提的折 舊費用。 Oracle不會自動更新資產的折舊規則，如果 需要，請手工更改。 有會計分錄 調整資產單 單位數代表一項資產可細分的部件數，可以 若調整單位分 位數 將這些部件分別指定給不同的員工和部門， 折舊費用按單位數平均分攤。 查到資產后，可以直接修改其單位數，如增 加或減少。更改單位數后，需要到資產分配 的地方，調整資

39、產的分配。例如，你為一項 資產增加了一個部件，則必須將該部件分配 給某員工，指定其費用帳戶及地點。 配時不涉及費 用帳戶的改 變，則不會產 生會計分錄； 否則產生轉移 分錄。 資 產 會 計 信 息 財務和折舊 信息 在資產的不同階段，Oracle允許的更改程度 也不同。 添加資產的期間：可以更改任意字段 添加資產之后：以更改資產成本、殘值、比 例分攤慣例、折舊方法、壽命、能 力和計量單位（在公司帳簿中）、 比率、附加規則、 折舊最高限額和 重估最高限額。 已完全報廢：不能更改任何字段。 在進行更改時，要選擇費用性調整或分攤性 調整。更改的方法有兩種：單個更改、成批 更改。 有會計分錄 更改方

40、法包括 單個更改和成 批更改 攤銷和費用性調整 在添加資產或 CIP （在建工程）資產期間，由于未提取折舊，因此更改財務 信息并不會對折舊進行調整。 如果在運行折舊之后更改財務信息，則您必須 選擇是進行費用性調整還是進行攤銷調整。 費用性調整： 費用性調整是指 Oracle 資產管理系統使用新信息重新計算折 舊，并將本期調整總額記入費用帳戶。將調整結果記入費用帳 戶可一次性調整日記帳分錄。 攤銷性調整： 攤銷調整是指 Oracle 資產管理系統按資產的剩余壽命或剩 余能力分配調整額。對于統一比率折舊法， Oracle 資產管理 系統將使用新信息開始對資產進行折舊。通過將默認攤銷起始 日期（通常

41、為系統日期）更改為上一期中的日期，您可以為攤 銷調整設置追溯起始日期。從攤銷起始日期起丟失的任何調整 額都記入本期。 如果對資產進行攤銷調整， 則您不能將該資產的任何將來調整記入帳簿 的費用帳戶。 您可以在“帳簿控制”窗口中對此帳簿進行攤銷調整。 對于攤銷方法更改， Oracle 資產管理系統不是重新計算累計折舊，而 是使用資產剩余啟用時間的新信息。 對于表和計算折舊法， Oracle 資產管理系統將按資產剩余壽命對可收 回帳面凈值進行折舊。 對于值遞減折舊法， Oracle 資產管理系統將按您進行更改的會計期中 的可收回帳面凈值計算資產折舊。 相反， 如果您的折舊方法是統一比率乘以成本，則

42、Oracle 資產管理系 統將開始使用新信息計算折舊。 實例 假如在第一年的第一個月開始折舊（啟用次月）某項資產，資產成本為 40,000，殘值率為 10%，資產使用壽命為 60 個月，您使用的是直線折舊法 在第一年的第四個月，收到一張資產的額外發票并將資產成本更改為 44,000。 1第一年前三個月的折舊為： 借：折舊費用 600 貸：累計折舊 600 但資產成本發生變更時，如果選擇攤銷調整標記為 NO 2第一年四月份的折舊為： 660 180（補提前三個月增 840 660 660 借：折舊費用 折舊費用 值部分的折舊） 貸：累計折舊 3以后每月的折舊為 借：折舊費用 貸：累計折舊 660

43、 3.16（剩余 57 個月攤銷前 3 663.16 663.16 663.16 如果選擇攤銷調整標記為 YES 4則第一年四月份的折舊為： 借：折舊費用 折舊費用 個月增值部分的折舊) 貸：累計折舊 5以后每月的折舊為 借：折舊費用 貸：累計折舊 LESSON 2 資產成本等財務信息調整 步驟 路徑：(N)資產 資產工作臺 1 查找要改變的資產 2 在“資產窗口”，選中要更改的資產，并選擇“帳簿”按鈕 wj E* J rd 4 I E I BF麗 I 和測 I 4= I d 切 I 些工 I 弊gll I 匯站 I 弊匹 I|LKI旳RB i-討 3 .在“帳簿”窗口，選擇此項資產所屬的帳簿

44、 4 選擇對調整是一次性攤銷還是分期攤銷 5 輸入新的財務信息 6 保存修改 注: 1. 如果資產在任何關聯稅簿中均不是按產量進行折舊，您可以將折舊方法 由產量法更改為統一比率法或基于壽命折舊法。 2. 在您添加資產的期間, 率法更改為產量法。 您僅可以將折舊方法從基于壽命折舊法或統一比 LESSON 3 更改資產類別、數量 資產重新分類步驟 路徑：(N)資產 資產工作臺 1 查找要重新分類的資產 2 在“資產”窗口，選中要重新分類的資產，選擇“打開” 3 輸入新的資產類別 4 .保存修改 注： 1. 在輸入資產之后的會計期中重新分類資產時，Oracle資產管理系統會 創建日記帳分錄以將成本和

45、累計折舊額轉帳至新資產類別的資產成本 和累計折舊帳戶中。 2. Oracle資產管理系統還會將折舊費用帳戶更改為新類別的默認折舊費 3. 用帳戶，但是不會調節上一期費用 重新分類不按新類別的默認規則重新默認折舊規則。如果需要，請在帳 簿”或 成批更改”窗口人工更改折舊規則。 4. 憑證： （從a類轉為b類） 借 :固定資產_b 貸：固定資產_a 借 :累計折舊_a 貸：累計折舊b 更改數量的步驟 路徑：（N）資產 資產工作臺 1 查找將被調整的資產 2 在“資產”窗口，選中要重新分類的資產，選擇“打開” 3 在“資產明細”窗口，改變資產單位數并保存 LESSON 4 成批更改 步驟 路徑：（N

46、）成批事務處理 更改 1 輸入這些資產所屬的帳簿并選擇欲更改的資產。規定資產編號范圍、啟 用日期范圍、資產類別等限定條件。 2 選擇是否修改己提完折舊的資產 3 您可以將 之前”或 之后”字段用作要更改的信息或選擇準則（不更改信 息）。如果您對 之前”和之后”字段輸入相同值，則成批更改將會僅影響到 與該信息匹配的資產。 4 選擇 預覽”以運行 成批更改預覽”報表。使用此報表，您可以在執行成 批更改”之前預覽它的預期效果。如有必要，請更新定義并再次運行預覽報 表。查看上述請求狀態（幫助-請求），待請求完成之后，查看預覽報告。 5 重新查詢上述己定義好的成批修改，選擇“運行”提交并發過程來執行 成

47、批修改 6 在檢查己完成的成批修改，查詢此成批修改的定義并選擇“復核”，系 統運行成批修改檢查報告。 在請求完成后檢查日志文件和報告文件 注： 1 CIP (在建工程)資產、報廢資產和攤銷調整資產不在成批更改事務處 理范圍之內。 2 成批更改狀態 狀態 定義 可能的活動 新建 新創建的成批更改定義 預覽 預覽 預覽當前運行的報表 無 已預覽 預覽成功完成的報表 運行 已更新 在預覽之后更新的成批更改定義 預覽 運行 當前運行的成批更改 無 已完成 成批更改已成功完成 復核副本 UNIT5資產轉移、成本轉移 單元培訓目標 了解資產轉移的內容 掌握資產轉移的方法 資產轉移對財務的影響 資產帳簿間轉

48、移 LESSON 1 單個資產的轉移 資產轉移是指為資產指定的員工、費用帳戶和位置的改變。系統提供了單個 資產轉移和成批資產轉移兩種處理方法。 轉移內容、方法 業務需求 注 備 轉移資產 猟 位 寫。折作 巳站 HB,轉S: 資b輕 標展紜行 移硏 要 擇后系進 用伽碗幣則1 分 確。正T,併 貶孔冰Sa 地艸資昭入予間入部 A械積移Aw, 1皿部爭新 H資卓翳輸晞至flntA 艸定斕屢,W移汕wli 費固呢 資產工作臺 指定 1.查找要轉移的資產，在“資產”窗口選擇要轉移的資產，單擊 Txl 廳動凹編捲査詢說)磚至丈件夾(E)將定U幫肋世D J 竇產堀號說明擇霾號類別 4910| 機颶 |D

49、10(H004094 土產州固定資產”基站設備.模卑 1919 富吐通打印機防M1F 01000004895 哇產用回定賁產電于計算機月 4921 臺式電序 即0(MO帕腓 生產用國定慣產.電于計耳機禺 4922 筆記本 01000004997 主產用國定竇產”電手計算機衛 *941 配件 |qi1UU0UD4898 牛產用同龍掘產.電于計強機JS 4942 TEST1 |010(H004099 生產用固定賢產.動力電源設備 I V 1 新建 快速増加 穢產| 來源斤 描定| fr開 在指定 窗口更改指定行，做完后單擊完成 即在原指定行的進出欄輸入一個負值，表示轉出的數量。新增加一個或多個 指

50、定行，在進出欄輸入一個 正值，表示轉入的數量，指定新的員工、費用帳 戶和位置。 轉岀的數量和轉入的數量應該相等。 4.重新查看資產指定信息 LESSON 2 轉移發票行 說明 資產的來源行記錄資產的來源信息，包括來源于應付模塊的發票信息， 來源 于項目模塊的資本化資產信息?？梢詫⒁粋€資產的來源行信息轉到另一個資 產。 典型業務：一個機器的重要部件轉移到另一個部件。也可以是一個固定資產 的一張發票的一部分價值轉移到另一個資產。 步驟 路徑：（N）資產 資產工作臺 資產的來源行記錄資產的來源信息，包括來源于應付模塊的發票信息，來源 于項目模塊的資本化資產信息?？梢詫⒁粋€資產的來源行信息轉到另一個資

51、 產。 1. 在“資產” 窗口選擇要轉移的資產，單擊“來源行”。 2. 在“來源行”窗口，單擊要轉移的來源行左側的復選框選擇該來源行。 此時傳送 至按鈕變亮。單擊 傳送至，進入 傳送至 窗口。 3 在“傳送至 窗口，從查詢菜單查找目標資產。在“傳送至 窗口, 選定目標資產（不能選擇上期新增加及攤銷調整的資產）。單擊“完成”。 4 從資產工作臺查看源資產的來源行和目標資產的來源行，可以看到轉移 引起的變化，包括成本變化。 LESS0N3 成批資產轉移 資產的成批轉移是指資產的一定范圍內的費用帳戶、地點和員工之間的轉 移，成批轉移的操作是通過成批事務處理實現的。 步驟 路徑：(N)成批事務處理 轉

52、移 1 在“成批轉移”窗口輸入資產帳簿，輸入轉移條件。 自和至 要成對給岀，即要么都為空，表示維持原來值不變 都相同，表示要轉移的資產必須符合這條件。 自和至都要給定，表示從自轉移到至。 2 存盤，系統給定成批事務處理編號。 3 單擊“預覽”，系統提交一個請求：成批轉移預覽報表。 4 從幫助菜單選擇查看請求，選定成批轉移預覽報表請求，單擊“查看輸 岀”，檢查成批轉移的結果，如果不符合要求， 可以重新更改成批轉移定義。 5 .確認成批轉移結果正確后，回到“成批轉移”窗口，從查詢菜單選擇 查找(如果有多個成批轉移)，在列表內選擇已定義的成批轉移。 6 在“成批轉移”窗口單擊“運行”，系統提交請求：

53、成批轉移。查看請 求，請求運行成功，資產成批轉移完成。 UNIT6 資產報廢 單元培訓目標 了解資產報廢的兩種方式 掌握資產報廢、撤消報廢、重建操作 理解資產報廢的財務處理 LESSON 1 資產報廢 資產在使用壽命到期，或者因損壞、被盜等原因停止使用，必須報廢資產。 可以報廢單個資產，也可以報廢資產組。單個資產報廢時可以選擇根據數量 報廢或根據成本報廢。可以完全報廢，也可以部分報廢。根據成本部分報廢 時將報廢額平均分配到選定的指定行。報廢的資產可以重建，以更正錯誤的 報廢。報廢的資產可以入庫管理。 1. 本期新增資產不能報廢。可以直接刪除，或者運行折舊后再報廢。 2. 報廢日期必須在當前會計

54、年度，并且必須在該資產最后一次事務處理日 期之后。 3. 報廢時可能會產生銷售收入和拆遷成本。對于成批報廢，銷售總收入和 拆遷總成本按每個資產的當前成本占當前成本總額的百分比分配。 報廢流程 一次報廢一項或幾頂資產 LESSON 2 單個資產報廢與重建 說明 可以按數量或成本報廢，可以完全報廢和部分報廢。如果按數量部分報廢, 必須指明相應的指定行。 報廢步驟 路徑：（N） 資產 資產工作臺（B）報廢 1. 選擇要報廢的單個資產。 圜資產 行動扁揖Q 查詢型坯至（2）立樣喪（D何宅 幫助蝕 資產 資產工作臺 1. 從瀏覽器選擇資產工作臺，選擇要重建的資產。 2. 單擊“報廢”，進入“報廢”窗口。

55、 狀態為掛起的報廢 3. 在“報廢”窗口中查詢菜單查找該資產的報廢。 可以撤消報廢。單擊“撤消報廢”。 32 狀態為 已處理 的報廢可以重建。單擊重建 1 3.2.1.從瀏覽器選擇“折舊/計算損益”。 輸入帳簿和期間，提交請求。完成后報廢狀態變為已刪除 3.3.狀態為 重建 的報廢可以撤消重建。單擊“撤消重建” LESSON 3 成批報廢重建 說明 成批報廢要求給定選擇標準來選擇要報廢的資產。定義好的成批報廢可以立 即提交，也可以以后提交。在提交之前可以修改。成批報廢可以重建。 成批報廢步驟 路徑：(N)成批事務處理 報廢 1. 進入“成批報廢”窗口。 2 .輸入報廢條件： 選擇資產帳簿、 輸

56、入報廢日期。報廢日期應該在當前會計年度，而且不 能在將來期間。 輸入報廢類型 輸入報廢時的總銷售收入和總拆遷成本。系統將根據資產成本按比例分 配到每個資產。 選擇資產類型：資本化、CIP、費用。空表示全選。 選擇提完折舊復選框： 選擇YES，報廢提完折舊的資產； 選擇NO，報廢非提完折舊的資產； 選擇空，報廢所有的資產； 輸入其他選擇條件，包括折舊科目范圍、員工和員工編號、位置、資產 分類、資產關鍵字、資產編號和啟用日期等。 注意：狀態為新建。 行前回爺輯蚤誼呦瑋至(Q)丈F.詐冏辭助凹 備注 惑批事務畑里編號 抿礙日朗 銷售収入 拆遷成本 口 鴛產我型 吏用帳戶 世置 員工姓名 戰本范困 翳

57、產騙號 啟用日期 強気折舊廠是廠舌 -DiOOf.JiiiO?OOO 3 .單擊“報廢”，系統自動提交 表。注意：狀態為 等待。 成批報廢報表和 成批報廢請求完成后狀態變為已完成。可以用成批報廢窗口的查詢菜單查 找成批報廢事務。 回田 行詢編輯查詢曲磚至圍 :、L：Fj聽芯 幫助歸 按廣 帳站 l)l13-FA.S00k 廠嗨干揶件 備注 報匡日則 捎窖收入 拆遷戰本 31 MAR-3001 36,000.00 IDll.tM) 贅產捷型 賁用帳戶 位置 員工姓皓 夷別 皆產編號 啟用口朗 10.從瀏覽器選擇“折舊/計算損益”，運行計算損益。撤消按鈕變成 重建。 成批資產重建步驟 說明： 在本

58、會計年度報廢的資產可以重建，以前會計年度報廢的資產不能重 建。 運行資產報廢后，如果沒有運行折舊或計算損益，可以撤消報廢；如果 運行過折舊或計算損益，可以重建資產。資產重建后必須運行計算損益。 路徑：(N)成批事務處理 報廢 冋圉 1. 從瀏覽器選擇成批事務處理/報廢 2. 在“報廢”窗口中用查詢菜單查找要撤消或重建的報廢。 3. 單擊“撤消”或“重建”。未計算損益的報廢是撤消按鈕批，已計算損 益位重建按鈕。 更多免費下載，盡在管理資源吧( ) 4.如果上一步選擇重建, 則要計算損益。從瀏覽器選擇“折舊/計算損益” 像漁 |)13 FA nOOK 狀花已完成 r很產子部件 備注 資產婁型 費陽

59、帳戶 D10.0.54D1D3.0DJO (H0甫京市井公司，本郃誦用 貫工姓名 演產躬號 啟用日期 成抿事弄畑里端號 報脈日朗 誚售收入 拆旺戰本 41 31-MAR7flD1 36,000X10 taaojoo 瞰折舊匚是廠否 -3t0.0 5J0103.0 0.D 7r I _ luilxl 帳逼 013FA.aaOK r報糜干部件 香連_ WSW1 怕售收入 1-MARJDm 36jUUU,U0 ijsoo.ro O 協產夬型 張冗折舊 廠是 廠否 勢用帳戶 住置 咸豐池詞 賞產鐮號 啟用日期 010J0 40103 OjOJ awifiii市卅仝可彈部通用 010.0 5401D3 0.0 0 闊兇55更詢創轉至型件定（F#圻扉幫助凹 更多免費下載，盡在管理資源吧( ) 備注： 1. 報廢資產入庫：報廢后的資產可以在庫存模塊 中接收入庫進行管理, 入庫的成本應該為 零。略（見庫存模塊操作） 2. 資產報廢將會自動生成財務憑證 借：固定資產清理 累計折舊 貸：資產成本科目 UNIT7資產折舊 單元培訓目標 理解直線法、產量法等折舊方法 理解折舊預測和 What If分析 掌握折舊的運行方法 理解折舊的財務處理過程結果 LESSON 1 資產折舊方法 折舊方法 折舊方法將指定如何分配資產成本。Oracle資產管理系統包括許多標準折 舊方法，如有必要，您也可以定義附