1、第一章 “三個辦法一個指引” 概論 第2頁 目 錄 1 1 2 2 3 3 4 4 第3頁 起草動因（一） 貸款挪用現象普遍 信貸資金被挪用，進入股市房市 1997年銀行資金進入股市事件 2005年內蒙電力貸款挪用：資金池 信貸資金入市是引發金融風險乃至金融危機 的重要誘因 本輪國際金融危機 信貸資金入市增加貸后管理和銀行監管的難 度 第4頁 起草動因（二） 過度授信問題突出 壘大戶問題 集團客戶貸款風險指標超標 違反15% 10%的監管要求 為貸款閑置以及貸款挪用提供條件，是滋生 九個現象的根源 九個現象：平、理、債、超、貸、滾、搭、 貨、放 第5頁 起草動因（三） 合同管理形同虛設 非常重

2、要 經濟學中的契約：契約經濟學 法學中的契約：合同是法律責任厘定的唯一 依據 合同研制水平不高，缺乏差異化管理是我國 銀行業權益得不到保護的重要原因 第6頁 起草動因（四） 缺乏對貸款支付環節的管理 傳統上重視貸前、貸中審查，貸后管理普遍 乏力 貸款支付管理缺乏是突出問題 借到錢就隨意使用 貸放合一 貸款只是資金使用權的讓渡 馬克思：借貸資本 產權與所有權：威廉姆森 第7頁 起草動因（五） “四假”騙貸現象普遍 假權證 假按揭 假注資 假票據 第8頁 出臺意義 強調強調“合同約束合同約束”和和“協議管理協議管理”，促，促 使貸款進入實體經濟，抵御危機使貸款進入實體經濟，抵御危機 強化貸款風險管

3、控，保護廣大金融消費強化貸款風險管控，保護廣大金融消費 者的合法權益，維護金融體系安全和穩者的合法權益，維護金融體系安全和穩 健運行健運行 順應國際金融監管不斷強化的趨勢，提順應國際金融監管不斷強化的趨勢，提 高銀行監管的有效性高銀行監管的有效性 第9頁 出臺過程（一） 第一階段第一階段 啟動階段（啟動階段（20072007年年7 7月月-8-8月）月） 一部牽頭，法規部、國際部及工行、建行、交行參 加 第二階段第二階段 起草階段（起草階段（20072007年年8 8月月-12-12月）月） 第三階段第三階段 出國考察階段（出國考察階段（20072007年年1212月月-08-08年年 1 1

4、月）月） 匯豐、花旗、渣打、德意志、富國、美國銀行 充分吸取國際經驗 第10頁 出臺過程（二） 第四階段第四階段 征求意見階段（征求意見階段（20082008年年1 1月月-4-4月）月） 第五階段第五階段 法律審查階段（法律審查階段（20082008年年5 5月月-6-6月）月） 是否與上位法相沖突，條文表述是否符合法律規范 第六階段第六階段 修訂完善階段（修訂完善階段（20082008年年6 6月月-9-9月）月） 第七階段第七階段 報批并頒布實施階段（報批并頒布實施階段（20082008年年1010月月 至今）至今） 第11頁 目 錄 1 1 2 2 3 3 4 4 第12頁 主要內容（

5、一） 固定資產貸款管理暫行辦法固定資產貸款管理暫行辦法共分八章四十三條，共分八章四十三條， 包括總則、受理與調查、風險評價與審批、合同簽訂、包括總則、受理與調查、風險評價與審批、合同簽訂、 發放與支付、貸后管理、法律責任、附則等部分，從發放與支付、貸后管理、法律責任、附則等部分，從 貸款業務流程規范的角度提出監管要求，是對現行貸貸款業務流程規范的角度提出監管要求，是對現行貸 款類監管法規的系統性完善。款類監管法規的系統性完善。固定資產貸款管理暫固定資產貸款管理暫 行辦法行辦法將固定資產貸款定義為將固定資產貸款定義為“貸款人向企（事）貸款人向企（事） 業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織機構

6、發業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織機構發 放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。”其其 中的中的“固定資產投資固定資產投資”沿用了國家統計部門的口徑，沿用了國家統計部門的口徑， 包括包括基本建設投資、更新改造投資、房地產開發投資基本建設投資、更新改造投資、房地產開發投資 以及其他固定資產投資以及其他固定資產投資四大類。四大類。 第13頁 主要內容（二） 流動資金貸款管理暫行辦法流動資金貸款管理暫行辦法共分八章四十共分八章四十 二條，包括總則、受理與調查、風險評價與審二條，包括總則、受理與調查、風險評價與審 批、合同簽訂、發放和支付、貸后管理

7、、法律批、合同簽訂、發放和支付、貸后管理、法律 責任和附則等部分。考慮到銀行業的業務習慣，責任和附則等部分。考慮到銀行業的業務習慣， 流動資金貸款管理暫行辦法流動資金貸款管理暫行辦法將流動資金貸將流動資金貸 款定義為款定義為“向企（事）業法人或國家規定可以向企（事）業法人或國家規定可以 作為借款人的其他組織發放的用于日常生產經作為借款人的其他組織發放的用于日常生產經 營的本外幣貸款營的本外幣貸款”。 第14頁 主要內容（三） n 個人貸款管理暫行辦法個人貸款管理暫行辦法共分八章四十七條，共分八章四十七條， 包括總則、受理與調查、風險評價與審批、協包括總則、受理與調查、風險評價與審批、協 議與發

8、放、支付管理、貸后管理、法律責任和議與發放、支付管理、貸后管理、法律責任和 附則等部分。附則等部分。個人貸款管理暫行辦法個人貸款管理暫行辦法明確明確 “個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發 放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣 貸款貸款”，這是我國出臺的第一部個人貸款管理，這是我國出臺的第一部個人貸款管理 的法規，強化了貸款調查環節，要求嚴格執行的法規，強化了貸款調查環節，要求嚴格執行 貸款面談制度，從源頭上保證個人貸款的資產貸款面談制度，從源頭上保證個人貸款的資產 質量。質量。 第15頁 主要內容（四） n

9、項目融資業務指引項目融資業務指引共分二十二條，主要內共分二十二條，主要內 容包括：明確項目融資業務的貸款全流程管理、容包括：明確項目融資業務的貸款全流程管理、 支付管理等需要適用于支付管理等需要適用于固定資產貸款管理暫固定資產貸款管理暫 行辦法行辦法；同時，借鑒巴塞爾新資本協議的內；同時，借鑒巴塞爾新資本協議的內 容對項目融資進行了定義；針對項目融資業務容對項目融資進行了定義；針對項目融資業務 的特點，為有效識別、評估、管理項目建設期的特點，為有效識別、評估、管理項目建設期 和經營期風險提出了監管指引。和經營期風險提出了監管指引。 第16頁 目 錄 1 1 2 2 3 3 4 4 第17頁 核

10、心要義 n “三個辦法一個指引三個辦法一個指引”盡管包括四個文件，但盡管包括四個文件，但 其核心要義是完全一致的，其思想精髓是完全其核心要義是完全一致的，其思想精髓是完全 相同的。總的來說，貸款新規的核心要義體現相同的。總的來說，貸款新規的核心要義體現 在七個方面在七個方面 第18頁 全流程管理原則 固定資產貸款、流動資金貸款及個人貸款，固定資產貸款、流動資金貸款及個人貸款， 均經過從借款人申請貸款到貸款業務結束的均經過從借款人申請貸款到貸款業務結束的 過程。全流程貸款管理強調要將有效的信貸過程。全流程貸款管理強調要將有效的信貸 風險管理行為貫穿到上述貸款生命周期中的風險管理行為貫穿到上述貸款

11、生命周期中的 每一個環節。每一個環節。 第19頁 誠信申貸原則 一方面，借款人恪守誠實守信原則，按照貸款一方面，借款人恪守誠實守信原則，按照貸款 人要求的具體方式和內容提供貸款申請材料，人要求的具體方式和內容提供貸款申請材料， 并且承諾所提供材料是真實、完整、有效的并且承諾所提供材料是真實、完整、有效的 另一方面，借款人應證明其設立合法、經營管另一方面，借款人應證明其設立合法、經營管 理合規合法、信用記錄良好、貸款用途明確合理合規合法、信用記錄良好、貸款用途明確合 法以及還款來源明確合法等。法以及還款來源明確合法等。 第20頁 協議承諾原則 “協議承諾協議承諾”原則要求銀行業金融機構作為原則要

12、求銀行業金融機構作為 貸款人應與借款人乃至其他相關各方通過簽貸款人應與借款人乃至其他相關各方通過簽 訂完備的貸款合同等協議文件，規范各方有訂完備的貸款合同等協議文件，規范各方有 關行為，明確各方權利義務，調整各方法律關行為，明確各方權利義務，調整各方法律 關系，追究各方法律責任。關系，追究各方法律責任。 第21頁 貸放分控原則 “貸放分控貸放分控”是指商業銀行將貸款審批與貸款是指商業銀行將貸款審批與貸款 發放作為兩個獨立業務環節，分別管理和控制，發放作為兩個獨立業務環節，分別管理和控制， 從而改變我國銀行業傳統信貸業務操作中貸款從而改變我國銀行業傳統信貸業務操作中貸款 審批與貸款發放不分的弊端

13、，以達到降低信貸審批與貸款發放不分的弊端，以達到降低信貸 業務操作風險的目的。貸放分控的要義是貸款業務操作風險的目的。貸放分控的要義是貸款 審批通過不等于放款。審批通過不等于放款。 第22頁 實貸實付原則 實貸實付是指銀行業金融機構根據貸款項目進實貸實付是指銀行業金融機構根據貸款項目進 度和有度和有 效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金 時，根時，根 據借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資據借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資 金通過金通過 貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定 的借款的借款 人交易對象

14、的過程。其關鍵是讓借款人按照貸人交易對象的過程。其關鍵是讓借款人按照貸 款合同款合同 的約定用途，減少貸款挪用的風險。的約定用途，減少貸款挪用的風險。 第23頁 貸后管理原則 貸后管理是指商業銀行在貸款發放以后所開展貸后管理是指商業銀行在貸款發放以后所開展 的所有的所有 信貸風險管理工作。貸款新規在沿襲商業銀行信貸風險管理工作。貸款新規在沿襲商業銀行 傳統貸傳統貸 后管理方式的同時，突出強調以下方面的新要后管理方式的同時，突出強調以下方面的新要 求：監求：監 督貸款資金按用途使用；對借款人賬戶進行監督貸款資金按用途使用；對借款人賬戶進行監 控；強控；強 調借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導

15、調借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導 性和約性和約 束性；明確了貸款人按照監管要求進行貸后管束性；明確了貸款人按照監管要求進行貸后管 理的法理的法 律責任。律責任。 第24頁 罰則約束原則 罰則約束原則，就是指監管部門對商業銀行執罰則約束原則，就是指監管部門對商業銀行執 行貸款行貸款 新規的行為進行嚴格監管，對于明顯違反貸款新規的行為進行嚴格監管，對于明顯違反貸款 新規的新規的 商業銀行，監管部門將利用市場準入、現場檢商業銀行，監管部門將利用市場準入、現場檢 查、非查、非 現場監管等手段給予處罰，以保障辦法的執行現場監管等手段給予處罰，以保障辦法的執行 力。通力。通 過合理設定貸款業務的處

16、罰類別，可以督促銀過合理設定貸款業務的處罰類別，可以督促銀 行業金行業金 融機構加強貸款的全流程管理，進一步提高我融機構加強貸款的全流程管理，進一步提高我 國銀行國銀行 業金融機構依法經營的水平。業金融機構依法經營的水平。 第25頁 目 錄 1 1 2 2 3 3 4 4 第26頁 協議承諾（一） n 協議承諾原則 n貸款新規對貸款合同管理提出了以協議承諾原則為核心要義的監貸款新規對貸款合同管理提出了以協議承諾原則為核心要義的監 管要求，旨在引導和推動銀行業金融機構加快建立健全貸款合同管要求，旨在引導和推動銀行業金融機構加快建立健全貸款合同 管理體系，切實維護自身權益。管理體系，切實維護自身權

17、益。 協議承諾原則的涵義： 為解決傳統信貸業務實踐中，在無明確合同依據情況下，貸為解決傳統信貸業務實踐中，在無明確合同依據情況下，貸 款人因與借款人具有同等法律地位，而無法追究借款人提供款人因與借款人具有同等法律地位，而無法追究借款人提供 虛假信息的責任、維護自身權益的問題，貸款新規中專門明虛假信息的責任、維護自身權益的問題，貸款新規中專門明 確了確了“協議承諾協議承諾”原則。原則。 第27頁 協議承諾（二） “協議承諾協議承諾”原則要求借貸雙方及擔保人等相原則要求借貸雙方及擔保人等相 關方制定周密完備的貸款合同、擔保合同等關方制定周密完備的貸款合同、擔保合同等 協議文件，以明確各方權利義務、

18、規范各方協議文件，以明確各方權利義務、規范各方 有關行為，實現調整各方法律關系，落實法有關行為，實現調整各方法律關系，落實法 律責任的目的。律責任的目的。“協議承諾協議承諾”要求貸款合同要求貸款合同 等協議要涵蓋過去不曾包括的借款人或其他等協議要涵蓋過去不曾包括的借款人或其他 相關方面的一些事先承諾性的內容，使之成相關方面的一些事先承諾性的內容，使之成 為調整貸款各方法律關系的依據。為調整貸款各方法律關系的依據。 第28頁 協議承諾（三） 協議承諾原則在貸款合同中的體現： 要求借款人通過簽訂貸款合同等協議文件承諾申貸材料信息 的真實有效 在盡職調查前提下，應在貸款合同等協議文件中要求借款人等當

19、事在盡職調查前提下，應在貸款合同等協議文件中要求借款人等當事 人簽訂承諾性質的條款，自我聲明其提供的材料和信息真實有效，人簽訂承諾性質的條款，自我聲明其提供的材料和信息真實有效， 否則須承擔相應違約責任，這可以大大降低借款人提供虛假材料和否則須承擔相應違約責任，這可以大大降低借款人提供虛假材料和 信息的可能性。信息的可能性。 要求借款人通過簽訂貸款合同等協議文件承諾貸款 真實用途 為了保證信貸資金安全收回，貸款人具有了解和掌握貸款資金用途為了保證信貸資金安全收回，貸款人具有了解和掌握貸款資金用途 的權利，借款人也具有真實告知貸款人借款用途的義務，這是我國的權利，借款人也具有真實告知貸款人借款用

20、途的義務，這是我國 有關法律法規的基本要求，也是國際銀行業的通行慣例。只有要求有關法律法規的基本要求，也是國際銀行業的通行慣例。只有要求 借款人在貸款合同中明確約定貸款真實用途才能賦予貸款人法律武借款人在貸款合同中明確約定貸款真實用途才能賦予貸款人法律武 器，去對抗事后可能產生的貸款被挪用問題，對借款人產生真正強器，去對抗事后可能產生的貸款被挪用問題，對借款人產生真正強 大的約束力。大的約束力。 第29頁 協議承諾（四） n 協議承諾原則在貸款合同中的體現 要求借款人通過簽訂貸款合同等協議文件承 諾貸款資金的支付方式. 貸款人應與借款人在貸款合貸款人應與借款人在貸款合 同中明確約定貸款支付的相

21、關事項，例如，是采取貸款人受同中明確約定貸款支付的相關事項，例如，是采取貸款人受 托支付還是借款人自主支付，是否設立專門的賬戶等等。這托支付還是借款人自主支付，是否設立專門的賬戶等等。這 樣也為貸款人實施有關支付操作和管理提供了法律保障或法樣也為貸款人實施有關支付操作和管理提供了法律保障或法 律授權。律授權。 要求借貸雙方通過簽訂貸款合同等協議文件 承諾各方的權利義務. 過去借貸雙方的權利義務發生過去借貸雙方的權利義務發生 了一定變化，如新增各種承諾事項，貸款支付方式約定條件了一定變化，如新增各種承諾事項，貸款支付方式約定條件 下的借貸雙方的行為與責任，重大事項提前告知等等，都必下的借貸雙方的

22、行為與責任，重大事項提前告知等等，都必 須通過合同反映和實現。須通過合同反映和實現。 第30頁 受托支付（一） n 貸款人受托支付 貸款人受托支付的涵義： 貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件 后，根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資后，根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資 金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款 人交易對象。人交易對象。 第31頁 受托支付（二） 受托支付是實貸實付原則的主要體現方式，最 能體現 實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障 貸款資金安 全的有效手段

23、。同時，貸款人受托支付也有利于 保護借 款人權益，借款人可以在需要資金時才申請提款，無 須因貸款 資金在賬戶閑置而支付額外的貸款利息，也不必為了 維護與銀行 的關系而保留一定貸款余額。 第32頁 受托支付（三） n 法規要求之一 堅持貸款人受托支付為主、借款人自主支付為輔的 原則 n貸款新規確立了兩種貸款支付方式，即貸款人受托支付方貸款新規確立了兩種貸款支付方式，即貸款人受托支付方 式和借款人自主支付方式對貸款資金的發放和支付進行管式和借款人自主支付方式對貸款資金的發放和支付進行管 理與控制。其中，受托支付是貸款支付的基本做法，自主理與控制。其中，受托支付是貸款支付的基本做法，自主 支付是貸款

24、支付的輔助做法。支付是貸款支付的輔助做法。 n在貸款人受托支付方式下，借款人交易對象是指與借款人在貸款人受托支付方式下，借款人交易對象是指與借款人 在商品、服務、資金等各類交易合同項下的交易對象。貸在商品、服務、資金等各類交易合同項下的交易對象。貸 款人認為有必要的，可與借款人協商確定專門的貸款發放款人認為有必要的，可與借款人協商確定專門的貸款發放 賬戶，并通過該賬戶發放和支付貸款。賬戶，并通過該賬戶發放和支付貸款。 第33頁 受托支付（四） 條文依據 固定資產貸款管理暫行辦法固定資產貸款管理暫行辦法第二十四條規定：第二十四條規定： “貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支 付的方式對貸款資

25、金的支付進行管理與控制。” 第二十三條規定：第二十三條規定：“合同約定專門貸款發放 賬戶的，貸款發放和支付可以通過該賬戶辦 理。” 項目融資業務指引項目融資業務指引第十六條規定：第十六條規定：“貸款人 應當按照固定資產貸款管理暫行辦法關于貸 款發放與支付的有關規定，對貸款資金的支付實 施管理和控制，必要時可以與借款人在借款合同 中約定專門的貸款發放賬戶。” 第34頁 受托支付（五） n法規要求之二 明確受托支付的條件 條文依據 固定資產貸款管理暫行辦法固定資產貸款管理暫行辦法第二十五條規定：第二十五條規定： “單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人 民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方 式。” 中國銀監會辦公廳關于嚴格執行中國銀監會辦公廳關于嚴格執行 、 和和 的通知的通知：“對于固定 資產貸款，在風險可控的前提下，單筆支付金額 小于50萬元人民幣的，可采取借款人自主支付方 式。” 第35頁 受托支付（六） n 法規要求之三 規范受托支付的審核要件 n 在貸款人受托支付方式下，由于貸款資金通過借在貸款人受托支付方式下，由于貸款資金通過借 款人賬戶支付