1、國庫收付核算中心述職報告國庫收付核算中心述職報告XX年以來，會計核算中心（國庫收付中心）（以下簡稱中 心）工作在縣委、政府的統一領導，在市財政局、市會計核 算中心（國庫收付中心 ）的指導，在縣財政局的直接領導以及 各預算單位的積極配合下，各項工作得以順利開展，取得了 較好的成績，一年以來，中心將先進性教育進一步深化，認 真實踐“三個代表”重要思想，以會計法及相關法律法 規為準繩，明確工作重點，強化內部管理，促進勤政廉政建 設，增強政府宏觀調控以及依法理財水平，推動黨風廉政建 設，取得良好的社會效益，中心將全縣 8xxxx 行政事業單位 納入集中統一核算建財務賬套 14xxxx 、資金賬套 18

2、xxxx 進 行集中核算管理。（一）按時完成XX年年終部門決算工作。 為使部門年終決算工作能及時、準確、全面完成，采 取早布置早安排，首先做好年終決算的前期準備工作，在納 入集中核算單位多，人員較少的情況下加班加點與財政對賬， 為年終決算的順利完成夯實基礎。在年終決算期間，中心人 員更是兢兢業業、任勞任怨、全力以赴投入到決算工作中， 在保證質量的前提下，提前圓滿完成了單位部門決算及匯總 工作，為完成我縣財政年終決算工作作出了應有的貢獻。（ 二） 加強對鄉鎮零戶統管及村級財務工作指導力度。為了解鄉鎮零戶統管及村級財務開展情況，結合財政 局對鄉鎮財政所的檢查考核工作， 中心于XX年2月21日起，

3、由中心領導帶隊深入各鄉鎮財政所，對零戶統管及村級財務 工作進行檢查考核，并進行業務指導，根據檢查結果所反映 的問題，中心于 3 月 16 日舉行鄉鎮零戶會計、村級會計、 出納業務及會計電算化業務培訓，對于增強財政所財務人員 的業務素質起到積極促進作用，切實規范鄉鎮財務行為。（三） 會計集中核算工作與國庫集中收付工作緊密結合， 加大財政資金監控力度。中心在堅持納入集中核算單位資金使用權，財務審批 權和會計責任主體不變的前提下，將納入統一核算單位的內 部會計監督與財政部門外部監督有機地結合起來，嚴把報賬 關，給 * 現象亮起了紅燈。中心干部職工在人員少，工作 任務繁重的情況下，齊心協力，勤奮工作，

4、保持“廉潔、公 正”的工作作風和“熱情、高效”的服務態度和工作方法， 認真細致地辦理每一筆業務，在報賬的基礎上，規范填制會 計憑證和登記會計賬簿，以確保編制的報表數字真實，計算 準確，內容完整，上報及時。會計信息的真實性、合法性、 合規性有顯著提高，實現了對財政資金支出的全過程監督， 達到對單位財務管理的全方位監控。截止 12 月底共辦理各 項報賬業務 7524 筆，平均每天辦理業務 28 筆，最多一天辦 理業務高達 121 筆，累計辦理收入業務金額 4010xxxx 元， 支出業務金額 3908xxxx 元，確保了納入集中核算單位報賬 工作順利進行，保證會計單位正常運轉及工作業務開展的需 要

5、。同時結合實際情況，對各單位的部分公共支出實行代扣 代繳， XX 年共代扣建安營業稅 23xxxx 元，個人所得稅元， 民兵訓練費元，醫療保險金元，失業保險金元，植樹造林款 元，為單位提供切實的服務，減輕了報賬員的工作量，也提 高了會計中心的工作效率。國庫集中收付工作與會計集中核算工作緊密結合，截 止 12 月底，財政部門累計下達額度 1803xxxx 元，其中直接 支付 574xxxx 元，授權支付 1229xxxx 元，國庫收付中心累 計辦理支付業務 4681筆，共 1803xxxx 元，其中直接支付 2069 筆， 574xxxx 元，授權支付 2612 筆， 1229xxxx 元。在縣

6、人 行、代理商業銀行及有關單位的大力支持配合下，國庫集中 收付業務運行正常。國庫集中收付工作加大了從源頭上管好 財政資金、防治 * 的工作力度，對于財政資金在各個環節 的運行起到了更強的監督管理作用，同時加大了政府對于財 政資金的宏觀調控能力， 最大限度避免財政資金 “庫外沉淀” ， 促進了財政工作全面、協調和可持續發展。( 四 ) 配合縣財政局積極開展政府采購工作。政府采購是財政工作的重大改革，對于提高資金使用 效益，遏制采購中的 * 現象具有積極作用，中心按照 x 府 辦發 (XX)x 號文件精神，結合縣財政局有關規定，積極配合 縣財政局做好政府采購工作，于 XX 年 5 月在中心開設“政

7、 府采購資金專戶” ，加強了對采購資金的監管力度，對治理 政府采購領域的商業賄賂從制度得到保證。（ 五 ） 扎實做好政府收支分類改革工作。 政府收支分類改革是 XX 年財政工作的一件頭等大事， 對于提高財政預算管理的透明度，規范財政財務管理，建立 與國際接軌的財政統計新體系具有十分重要的意義。改革將 于 XX 年 1 月正式進入實施階段，由于改革時間緊迫，任務 繁重，需要在 06 年下半年較短時間內完成多項準備工作， 而做好 XX 年預算執行分月數據新舊科目轉換工作是推進改 革的關鍵環節，為抓好分月數據新舊科目轉換工作，中心精 心安排，切實做好各納入中心核算單位分月數據轉換編報工 作，并確保數

8、據準確，為改革正式實施奠定堅實基礎。（ 六 ） 加強內部稽核工作。 在做好會計規范核算的同時，今年中心加強了內部稽 核工作，稽核部增加人員，擬訂詳細的稽核計劃，對各會計 部核算的單位共抽取 55 套會計業務進行稽核，占全部會計 業務的 3xxxx ，并每季度對結算部、支付部的資金管理情況 進行稽核。一年以來共出具稽核報告 5 份，通過內部稽核實 施有效的事后監督，保證了會計信息的真實性、準確性、完 整性及資金的安全性。（七） 加強重要空白憑證及印鑒管理，進一步完善內控 制度。對于財政直接支付匯總清算額度通知單 、財政直 接支付憑證 財政授權支付憑證等重要空白憑證，由稽 核部專人專柜負責管理，領

9、用時登記號碼，定期核銷，確保 重要票據的安全。會計核算中心及國庫收付中心使用的財務印鑒及支票 等憑證由結算部三名工作人員分別保管，加強內部控制，嚴 格杜絕重要空白憑證及支票簽發由一人經辦的現象，嚴密的 內部牽制制度，確保了業務處理的合法、規范，客觀上既保 證了資金使用的安全性，又起到了保護干部的作用，確保了 業務處理的合法、規范與資金的安全，使各項管理工作規范 有序，為中心制度化、規范化、科學化管理提供了保證。（ 八 ） 寓監督于服務之中，嚴肅財經紀律。 中心在牢固樹立服務意識的同時，始終以財經法紀為 準繩，在工作中以滿腔的熱情，扎實的作風和認真的態度搞 好服務，同時把服務與監督有機地結合起來

10、，寓監督于服務 之中，既規范財務支出，同時做好財務分析服務，處理好集 中核算與財務管理的關系，充分調動單位的理財積極性，為 各單位理好財， 為縣委、政府把好關。 實行會計集中核算后， 強化了會計人員的監督職能，依照財經法規實施會計監督職 能，有利于規范預算管理和財政資金使用，加強國有資產管 理，堵塞財務管理漏洞，節約行政成本，從源頭上預防和治*（ 九 ） 專項資金監管進一步加強。XX 年下半年將專項資金納入中心集中統一核算后，根 據項目資金的性質歸口設立專戶， 建立專項資金專戶 6xxxx ， “專戶儲存、專戶管理、專款專用” ，實行縣級報賬制。實行縣級報賬制杜絕了專項資金脫離財政部門監管的

11、狀況，中心今年進一步健全和完善了專項資金報賬制，加強 對專項資金的監督和管理，對專項資金使用進行跟蹤監督， 及時掌握資金的使用情況，確保專項資金專款專用，嚴防出 現挪作他用或擠占專項資金的情況，充分發揮其使用效益。 專項資金全部納入集中核算有力加強了監督，提高了專項資 金的使用效率，對于建立健全財政專項資金管理制度，規范 財政專項資金管理，提高資金使用效率，確保專款專用，預 防干部越軌行為，遏制 * 現象的發生起到了積極的作用。（ 十 ） 加強學習，造就高素質干部隊伍。 每周一上午堅持理論業務學習，加強對黨的路線、方 針、政策以及財經法規的學習，不斷提高其政治理論水平和 專業技術水平。為了適應

12、信息時代和迎接知識經濟的挑戰， 增強行業競爭實力，提高干部科技文化素質，積極鼓勵干部 職工加強文化理論的深造學習。多數青年干部參加財會方面 學歷提升進修學習，全單位 1xxxx 職工共有注冊資產評估師 xxxx ，會計師 xxxx ，經濟師 xxxx ，助理會計師 xxxx 。今年 以來又有多位同志參加高級會計師、注冊會計師等學習考試， 單位上下掀起了學科學、學文化、鉆研業務、愛崗敬業的熱 潮，為促進文明建設奠定了堅實基礎。在工作中引導干部職工加強學習，善于思考，在實際 工作中多做調查研究，理論聯系實際，以“三個代表”重要 思想為指南，認真貫徹落實十六大及十六屆三中、四中、五 中全會精神，真正

13、建立一支能吃苦，高素質，高效益的干部 職工隊伍。二、存在的問題與建議。（ 一 ） 搞好系統維護工作是保證財政國庫改革順利進行 的重要前提，因此必須進一步提高系統維護工作質量，建議 加強對系統維護員的業務技能培訓，以利于系統維護工作科 學化、正規化。（二）鄉鎮財務及會計電算化工作有待加強，建議加強 對鄉鎮財務人員業務及計算機技能培訓，以提高業務素質， 電子財務數據作為會計檔案的重要組成部分，備份工作應引 起高度重視。三、下年度工作安排。（一） 加強干部職工隊伍的自身建設。有計劃地組織干 部職工參加政治和業務學習，以十六大及十六屆四中、五中 全會精神為主導 , 加強對干部職工的理論學習 , 提高其

14、政治 素質和業務素質。 調動全體職工的積極性、 主動性和創造性， 集思廣益，認真聽取各方面的意見和建議，不斷改進我們的 服務態度和工作方法，搞好優質、高效服務，強化對財政資 金的監督管理。（ 二 ） 進一步健全和完善專項資金報賬制，加強專項資 金的監督和管理，充分發揮其使用效益，對專項資金使用進 行跟蹤監督，及時掌握資金的使用情況，確保專項資金專款 專用，嚴防出現挪作他用或擠占專項資金的情況，充分發揮 其使用效益。（三）進一步強化對鄉鎮零戶統管及村級財務工作的指 導力度。按照中心對鄉鎮財政所零戶統管及村級財務工作的 具體考核要求，加強對零戶統管及村級財務工作的業務指導， 幫助解決工作運行中的困

15、難和問題，使工作趨向正規化，進 一步規范鄉鎮財務工作。（四）規范會計檔案管理工作。按照會計檔案管理辦 法、安順市會計核算中心 （ 國庫收付中心 ） 檔案管理暫行辦 法規定，認真做好各種檔案的整理、立卷、歸檔、保管工 作，為檔案的規范管理及每年會計檔案移交會計單位管理工 作奠定基礎。（五）加強會計中心內部稽核工作，稽核部按照稽核計 劃，加大稽核力度，完善內部監督機制，使證、賬、表、業 務處理的每個環節和報賬程序都達到標準規范的要求，并對 國庫集中收付工作的稽核進行積極探索，以確保財政資金安全。（六）繼續完善國庫集中收付工作。國庫集中收付工作 運行僅兩年，許多工作尚處于摸索階段，需要在進一步的工 作中加強、完善、研究、探討、解決，中心將在以往取得的 扎實基礎上，繼續加強學習，認真總結經驗，為國庫集中收 付制度改革取得圓滿成功奠定堅實基礎。（ 七 ） 進一步加強系統維護工作。實行國庫集中收付制 度改革以來，在原有會計集中核算的基礎上，對于系統維護 工作提出了更新、更高的要求，中心將加強系統維護工作， 以利于系統維護工作的正規化、