備注 備注 本答案有關貨幣時間價值的計算請大家自動 將財務計算器的表達式 本答案有關貨幣時間價值的計算請大家自動 將財務計算器的表達式轉換成公式表達轉換成公式表達 這樣 就可以用科學計算器進行計算了 這樣 就可以用科學計算器進行計算了 2009年11月三級專業能力真題參考答案 單選題 1 答案 D 解析 現金規劃應遵循 短期需求可以用手頭的現金來滿足 而預期的或者將來的需求則可以 通過各種類型的儲蓄或者短期投 融資工具來滿足 P1 2 答案 C 解析 由于機會成本的存在 持有收益率較低的現金及現金等價物也就意味著喪失了持有收益 率較高的投資品種的機會 因此 持有現金及現金等價物存在機會成本 P2 3 答案 D 解析 活期儲蓄是指無固定存期 可隨時存取 存款金額不限的一種比較靈活的儲蓄方式 活 期儲蓄適用于所有客戶 其資金運用靈活性較高 人民幣1元起存 港幣 美元 日元和歐元等 起存金額為不低于1美元的等值外幣 P7 4 答案 C 解析 整存整取是一種由客戶選擇存款期限 整筆存入 到期提取本息的一種定期儲蓄 整存 整取的利率較高 因此 較高的穩定收入 利率大小與期限長短成正比 存期上也有多種選擇 人民幣的存期分別為3個月 6個月 1年 2年 3年和5年 外幣的存期分別為1個月 3個月 6 個月 1年 2年 P8 5 答案 B 解析 貨幣市場基金應當投資于以下金融工具 1 現金 2 1年以內 含1年 的銀行定 期存款 大額存單 3 剩余期限在397天以內 含397天 的債券 4 期限在1年以內 含1 年 的債券回購 5 期限在1年以內 含1年 的中央銀行票據 6 中國證監會 中國人民 銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具 P12 6 答案 C 解析 根據目的不同 住房支出可分為住房消費和住房投資兩類 住房消費的實現形式可以是 租房也可以是買房 P44 7 答案 A 解析 空間需求的決定因素主要是家庭人口 P45 8 答案 B 解析 經驗數據顯示 貸款購房房價最好控制在年收入的6倍以下 貸款期限在8 15年之間 因為在這個范圍內 月均還款額下降較快 每月還款壓力較小 而且承擔的壓力也比較合理 P48 9 答案 D 解析 住房抵押貸款是指貸款銀行向貸款者提供大部分購房款項 購房者以穩定的收入分期向 銀行還本付息 作為個人住房貸款的抵押物首先是抵押人所擁有的房屋或者預購房屋 其次可以 用抵押人依法取得的國有土地使用權及貸款銀行認可的其他符合法律規定的財產 P54 10 答案 A 解析 在循環貸中 用戶只需將自有住房到銀行做抵押 就可獲得該住房等價值80 貸款額度 在住房抵押期內可分次提款 循環使用 P63 11 答案 B 解析 等額遞減還款法即把還款期限劃分為若干時間段 在每個時間段內月還款額相同 下一 個時間段的還款額按一個固定金額遞減 適用于目前還款能力較強 但預期收入將減少 或者目 前經濟很寬裕的人 P69 12 答案 A 解析 汽車消費貸款利率在貸款期間如遇利率調整時 貸款期限在1年 含 以下的 按合同 利率計算 貸款期間在1年以上的 實行分段計算 于下一年年初開始 按相應利率檔次執行新 的利率 P95 13 答案 C 解析 如果教育負擔比高于30 就應盡早進行準備 P111 14 答案 D 解析 從費用彈性看 高等教育費用相對固定 不管家庭收入與資產狀況如何 負擔基本相同 不像購房規劃 退休養老規劃可以適當降低標準 P111 15 答案 A 解析 國家助學貸款包括商業性銀行助學貸款和財政貼息的國家助學貸款兩種 P121 16 答案 A 解析 是指學生所在學校為那些無力解決在校學習期間生活費的全日制本 專科在校學生提供 的無息貸款 貸款額度 基本學習 生活費用 獎學金 額度較小 P123 17 答案 B 解析 本題考查教育負擔比的計算 教育負擔比 屆時子女教育金費用 家庭屆時稅后收入 100 其中家庭屆時稅后收入可通過計算器計算 計算過程為 PV 40000 N 5 I Y 3 CPT FV 46371 所以教育負擔比 屆時子女教育金費用 家庭屆時稅后收入 100 30000 46371 65 18 答案 D 解析 考查教育儲蓄的存期 教育儲蓄是指為接受非義務教育儲蓄資金 分次存入 到期一次支 取本息的服務 開戶對象為在校小學四年級 含四年級 以上的學生 教育儲蓄存期分別為1年 3年 6年 教育儲蓄50元起存 每戶本金最高限額為2萬元 P129 19 答案 C 解析 設立子女教育信托后 可以避免因家庭財務危機而給孩子的學習生活造成不良影響 實 現風險隔離 P134 20 答案 C 解析 1 求大學四年每年8000學費的現值 PMT 8000 PMT 8000 N 4 I Y 6 CPT PV 27720 84 2 求研究生二年的學費在大學畢業時的價值 PMT 15000 N 2 I Y 6 CPT PV 27500 89 3 將27500 89折現到上大學之前 FV 27500 89 N 4 I Y 6 CPT PV 30193 30 4 全部學費 27720 84 30193 30 57914 14 取近似值 選C 21 答案 B 解析 將P Y設為12 設為月初付款 引用上題選項中的結果 FV 58535 04 N 72 I Y 6 CPT PMT 355 41 22 答案 A 解析 1 求3萬教育金在孩子進入大學時的終值 PV 30000 N 6 I Y 6 CPT FV 42555 57 2 58535 04 42555 57 15979 47 3 將P Y設為12 FV 15979 47 N 72 I Y 6 CPT PMT 184 93 23 答案 A 解析 在有大量損失經歷的情況下 在概率論和數理統計的基礎上 利用損失分布的方法計算 風險發生的概率 損失的大小及損失的波動性 P160 24 答案 B 解析 發展性是風險的特征之一 包括 首先 風險的性質是可以變化的 其次 風險發生的 概率大小可以隨著人們對風險認識的提高和管理措施的完善而發生變化 第三 風險的種類會發 生變化 P160 25 答案 D 解析 風險損失是指偶然發生的 非預期的經濟價值的減少或滅失 風險損失通常是指可以用 貨幣來計量的經濟損失 它既包括風險事故發生時導致的直接損失 又包括由此引發的關聯損失 或稱間接損失 P161 26 答案 B 解析 保證保險是被保證人 債務人 根據權利人 債權人 的要求 請求保險人擔保自己信 用的保險 該保險合同是小王購買的 是在被保證人的要求下訂立的 所以是保證合同 P271 27 答案 B 解析 考查人身保險給付保險金的條件 人身保險是指以人的生命和身體為保險標的 當被保 險人發生死亡 傷殘 疾病 年老等事故或保險期滿時給付保險金的保險 人身保險的保險責任 包括生 老 病 死 傷 殘等各個方面 這些保險責任不僅包括人們在日常生活中可能遭受的 意外傷害 疾病 衰老 死亡等各種不幸事故 而且包括與保險人約定的生存期滿等事件 人身 保險的給付條件是 當被保險人遭受保險合同范圍內的保險事件 并由此導致死亡 傷殘 疾病 喪失工作能力或保險期滿 年老退休時 保險人根據保險合同的有關條款 向被保險人或受益人 給付保險金 28 答案 D 解析 人們通過保險將自行承擔的風險損失轉嫁給保險人 以小額 固定的保費支出來換取對 未來不確定的 巨大風險損失的經濟保障 使風險的損害后果得以減輕或消化 P163 29 答案 B 解析 社會保險是國家通過立法建立的一種社會保障制度 社會保險具有強制性 低水平 廣 覆蓋的特點 主要險種有社會養老保險 失業保險和醫療保險三種 社會保險是社會保障制度的 一個最重要的組成部分 P169 30 答案 D 解析 此題的區分點在于共同保險和重復保險兩者之間的關系 重復保險與共同保險不同的地 方在于其保險金額的總和超過了保險標的的保險價值 但這一概念應用于財產保險中 人身保險 的保險標的是無價的 不存在重復保險這一說法 所以答案是共同保險 P171 31 答案 C 解析 補償損失職能是保險的基本職能 P172 32 答案 C 解析 投保人對下列人員具有保險利益 1 本人 2 配偶 子女 父母 3 前項以 外與投保人有撫養 贍養或者撫養關系的家庭其他成員 近親屬 小凱對其女朋友不具有可保利 益 P305 33 答案 C 解析 因為小周已經將房屋轉讓給小吳 所以他已經不具有對房屋的可保利益 保險公司可以 不予賠償 P189 34 答案 B 解析 重置成本保險是指以被保險人重置或重建保險標的所需費用或成本確定保險金額的保 險 在通貨膨脹的情況下 可以滿足被保險人對受損財產進行重置或重建的需要 P195 35 答案 A 解析 射幸合同是指合同訂立時當事人的給付義務尚未確定的合同 P197 36 答案 C 解析 超額合同是指保險金額高于保險價值的保險合同 P198 37 答案 D 解析 道 瓊斯股票指數是世界上歷史最為悠久的股票指數 是用算術平均法進行計算編制而 成的 P371 38 答案 A 解析 一項投資最基本的成本大體可以分為三類 購買成本 交易成本 以及一些間接成本 稅收成本 此外還有一些無形成本 如機會成本等 P346 39 答案 A 解析 用排除法 基金中的基金是一種以開放式基金和封閉式基金為投資對象的集合理財產品 保本基金是指在基金招募說明書中明確規定相關的擔保條款的基金品種 上市型開放式基金是是 共同基金發行結束后 投資者既可以在指定網點申購和贖回基金份額 也可以在交易所像買賣股 票一樣地買賣的基金 所以只能選A 目前市面上的基金多為共同基金 40 答案 A 解析 一般來說客戶的風險偏好可以分為 保守型 輕度保守型 中立型 輕度進取型和進取 型 41 答案 C 解析 客戶的支出分為客戶經常性支出和非經常性支出 經常性支出即生活中按期要支付的費 用 而非經常性支出主要是指客戶日常生活中不定期出現的費用支出 而且金額也沒有明確的標 準 P361 42 答案 B 解析 影響黃金價格的供求關系中 屬于供給因素的是 1 黃金生產國的政治 軍事和經濟 的變動狀況 2 央行的黃金拋售 P519 43 答案 D 解析 流動性風險是股指期貨投資風險中的一般風險 44 答案 C 解析 期權的盈虧有不對稱性 期權買方獲利無限 損失有限 期權賣方獲利有限 虧損可能 無限 P498 45 答案 B 解析 對于看漲期權的買方來講 其最大的損失是期權費 但是收益不封頂 P500 46 答案 C 解析 非限定性集合理財計劃首次募集資金額不能超過35億元 打開申購后計劃規模不能超過 50億 P474 47 答案 A 解析 影響黃金價格的需求方面的因素包括 1 黃金實際需求量 首飾業 工業等 的變化 2 保值的需求 3 投機性需求 P519 48 答案 C 解析 權益型REITs資產組合中房地產實質資產投資應超過75 P442 49 答案 A 解析 提前終止權 是指理財產品起息日后 在產品協議約定的日期銀行有權決定是否提前終 止本產品 如果決定終止的 將歸還客戶全部本金及實際投資期內的收益 產品即告結束 如果 不終止的 產品繼續執行 直至銀行提前終止 始終不終止的 一直持有到期 銀行將根據市場 利率波動 行使提前終止權 到期或被提前終止時 一次性還本付息 銀行在市場利率下降時 會行使提前終止權 以避免將來進一步的損失 50 答案 B 解析 成長型基金通常具有較高的市值 賬面 P B 比 P407 51 答案 A 解析 指數基金的投資者應關注以下幾個方面 1 基金所跟蹤的指數 2 指數化投資的 比例 3 基金的費用 P410 52 答案 C 解析 市場價格小于執行價格的期權為虛值期權 P499 53 答案 D 解析 屬于下列情形之一的 股票上市首日不實行價格漲跌幅限制 1 首次公開發行股票 上市的 2 增發股票上市的 3 暫停上市后恢復上市的 4 本所或證監會認定的其他 情形 P373 54 答案 A 解析 債券的價格與利率變化是呈反向變動的 P398 55 答案 B 解析 國家法定的企業職工退休年齡的男年滿60周歲 女工人年滿50周歲 女干部年滿55周歲 P532 56 答案 C 解析 退休養老規劃的其他因素包括退休養老規劃的使用工具 退休基金使用的投資收益率 通貨膨脹率 客戶現有退休養老資產等 P533 57 答案 A 解析 社會養老保險具有社會性 影響很大 享受人多且時間較長 P540 58 答案 B 解析 一般而言 低收入人群基本養老金替代率較高 而高收入人群的替代率則相對較低 P540 59 答案 A 解析 按照社會養老保險基金籌資模式劃分 養老保險制度存在現收現付式和基金式兩種模式 P541 60 答案 D 解析 養老保險個人賬戶的存儲額每年參考銀行同期存款利率計算利息 P544 61 答案 B 解析 決定 明確要求 城鎮個體工商戶和靈活就業人員都要參加基本養老保險 繳費基數 統一為當地上年度在崗職工平均工資 繳費比例為20 P548 62 答案 A 解析 根據規定確定受托人應當簽訂書面合同 合同一方為企業 另一方為受托人 P562 63 答案 B 解析 企業年金基金管理試行辦法 和 企業年金試行辦法 明確規定了企業年金運營采用 信托模式的框架 P558 64 答案 D 解析 P Y設為12 設為期初付款 PMT 3000 N 300 I Y 4 CPT PV 568357 45 65 答案 C 解析 2003年1月獲得小說出版費20萬元的出版協議是在結婚前簽訂的 所以屬于李先生婚前 個人財產 不參與離婚分割 而另一部小說是在婚后簽約出版并獲得版稅 所以屬于夫妻共同財 產 所以李女士可以獲得15萬元的財產 P634 66 答案 D 解析 王峰 鄭女士 小明享有繼承權 因為王峰為王先生的親生子女 因此有繼承權 而鄭 女士是王先生的配偶因此也享有繼承權 小明作為王先生的繼子女 且年齡為15歲 符合繼承法 中關于繼子女年齡的規定 所以小明也享有繼承權 小云作為朋友的子女 雖然落戶在王先生家 但是沒有經過法定程序進行收養 因此小云沒有繼承權 67 答案 A 解析 復員 專業軍人所得的復員費 轉業費屬于于先生法定特有財產 P639 68 答案 D 解析 根據 婚姻法 的規定 夫妻在婚姻關系存續期間所得的財產屬夫妻共同所有 并界定 了共同財產的范疇 包括一方或雙方在婚姻關系存續期間接受贈與的財產 30萬元的住房是父母 為慶祝二人結婚贈與的 所以屬于夫妻婚后共同財產 P638 69 答案 B 解析 根據有關法律規定 車輛所有權的轉移應當辦理變更登記手續 在未辦理登記手續前 車輛所有權不能得到有效的轉移 所以該汽車仍屬于于先生婚前個人財產 P643 70 答案 B 解析 代書遺囑應當有兩個以上見證人在場見證 由其中一人代書 注明年 月 日 并由代 書人 其他見證人和遺囑人簽名 但與繼承人 受遺贈人有利害關系的人不能作為遺囑見證人 馮二的妻子不能作為見證人 所以不符合代書遺囑須有兩個以上見證人在場見證的要求 故該代 書遺囑無效 馮大和馮二作為法定繼承人應平均分割遺產 71 答案 C 解析 首付至少要求2成 即總購房款的20 72 答案 B 解析 88 7800 1 5 10296 73 答案 A 解析 P Y設為12 PV 50000 PMT 2550 I Y 6 N 36 CPT FV 160141 09 74 答案 B 解析 P Y設為12 PV 469120 I Y 5 34 N 300 CPT PMT 2836 16 75 答案 D 解析 P Y設為12 PV 80000 I Y 3 87 N 180 CPT PMT 586 55 2836 586 55 3422 55 76 答案 A 解析 3423 8500 100 40 合理的月供款應占到稅前月總收入的25 30 之間 小秦的已經占到了40 所以他們每月還款額 超出了合理的月供收入比率 77 答案 B 解析 3423 0 3 11410 78 答案 D 解析 P Y設為12 PV 65000 I Y 6 85 N 36 CPT PMT 2002 56 79 答案 B 解析 重復保險是指投保人以同一保險標的 同一保險利益 同一保險事故與數個保險人訂立 數個保險合同的行為 其保險金額的總和往往超過保險標的的實際價值 P215 80 答案 C 解析 我國對于重復保險的分攤采用比例責任制 P216 81 答案 A 解析 甲公司賠償額 100 25 175 14 29 乙公司賠償額 100 50 175 28 57 丙公司賠償額 100 100 175 57 14 82 答案 C 解析 保險合同的關系人為 被保險人和受益人 所以選C P199 83 答案 B 解析 在年金型人身保險中 如果被保險人尚在期間 則保險金的領取權利人為被保險人 本 題中 被保險人為鄭先生的愛妻 所以保險金的領取權利人為鄭先生的愛妻 84 答案 C 解析 如果鄭先生與愛妻離婚 但是只要鄭先生的妻子作為被保險人按時繳納保費 則保險合 同還將繼續有效 85 答案 A 解析 大額存單兩年后將有 100000 1 6 2 112360 要是基金的收益大于大額存單 那至少應該滿足100000 1 4 0 5 1 2X 112360 所以 X 8 83 86 答案 無答案 解析 題目有誤 87 答案 無答案 解析 題目有誤 88 答案 B 解析 1000 7 960 7 29 P600 89 答案 B 解析 付款次數改為2 PV 9