差旅費用管理制度第一章 總 則第一條 為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各部門工作人員的辦事效率，使企業差旅費用管理形成規范化和制度化，依據荊財文（1996）129號和荊財文（1997）56號文件的有關精神，結合本企業實際，特制定本制度。第二章 實 施 細 則第二條 差旅費開支范圍為：公司領導安排外出辦事、因公出差期間的住宿費、車船費（含飛機費用，下同）、伙食補助費、市內交通費以及零星雜支。市內交通費和伙食補助費一般按出差的自然天數計算，包干使用；住宿費按出差住宿天數在規定的標準內憑據報銷；車船費在規定的等級標準內憑據報銷；零星雜支根據有關規定報銷。超過標準的開支部分，由個人自理。 第三條 差旅費用包干標準：1、交通工具標準（表一）級 別飛機火車輪船長途汽車總經理普通艙軟臥軟座二等艙實報副總經理*普通艙硬臥硬座二等艙實報部門正副職/硬臥硬座三等艙實報其他人員/硬臥硬座三等艙實報特別說明 表一中*部分須預申請； 旅途中符合購買臥鋪的規定：自晚 8 時至次日晨 7 時之間，在車上過夜 6 小時以上的，或連續乘車時間超過 12 小時的可購臥鋪； 對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消。2、住宿費用補助標準（表二）級 別一類城市二類城市總經理實報實銷副總經理170元/天120元/天部門正副職150元/天100元/天其他人員120元/天80元/天住宿費用報銷辦法 出差人員的住宿費實行限額包干憑據報銷的辦法，按實際住宿天數計算報銷； 出差人員無住宿票據的，一律不予報銷住宿費； 出差日期與住宿票據不相符的，一律不予以報銷住宿費； 每次出差期間，出差當日與出差返回當日的住宿折合成一天的住宿費用予以報銷； 公司小車司機按其它人員標準予以補助住宿費； 一類城市：北京市等直轄市、各省份省會城市、深圳市、珠海市、汕頭市、廈門市，下同；一類城市以外的統一歸類為二類城市。3、生活費用補助標準（表三）級 別補助標準總經理實報實銷副總經理50元/天部門正副職40元/天其他人員30元/天4、交通費用補助標準（表四）級 別交通費用補助總經理實報實銷副總經理40元/天部門正副職20元/天其他人員10元/天說明：出差人員在報銷交通費用后，不得再另行報銷的士費、地鐵或公交車等費用第四條 公司公派業務人員的出差補助標準按本制度第三條其他人員標準執行。第五條出差程序：各部門應嚴格控制出差人數、時間，建立嚴格的差旅費審批制度，各部門安排人員出差，應從緊從嚴控制。1、出差批準權限： 員工出差，由部門負責人審檢、報分管領導批準； 部門正副職出差，由分管領導批準； 副總經理、財務部經理、工會主席出差，由總經理批準。 出差人員須填寫出差申請單，經批準后方可出差；出差前將出差申請單交辦公室備查，辦公室建立人員去向登記表，對公司員工的出差情況做好登記。2、出差人員借款需填寫借支單據，由部門分管領導及財務部負責人審核，總經理審批后方可借款；借款本著“前賬不清、后賬不借”的原則，若由此延誤工作的由當事人承擔全部責任（特殊情況由總經理特批），對分管領導或財務部負責人違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。3、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告（即出差復命書）、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見，然后交人力資源部備檔審查；4、財務部門根據分管領導簽字、總經理審批的有效出差單據及經人力資源部審核的出差申請單與出差復命書，按費用包干標準規定予以報銷差旅費；5、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差旅費，每一天按10元罰款；若遲報時間超過一個月以上，每一天按20元罰款，并追究其部門負責人責任。（注：以上所指時限以財務審核為準）第六條到外地參加會議或培訓的，其住宿費、會務費按會議安排的標準執行，憑會議有關票據、報銷程序報銷，不得另行領取會議期間的生活補助費（注：不安排食宿的按本制度中的相關規定執行）。第七條在荊門境內出差按照二類城市標準執行。第八條在鐘祥市內出差的只報銷公共交通費用，不報銷其它任何補助。市內公共交通費用按以下規定進行報銷：1、市內公共交通費用須按月進行報銷，時限超過一個月不予報銷； 2、員工市內出差由部門負責人審批；部門正副職出差由分管領導審批；3、出差人在報銷市內公共交通費用時，須按出差事由或項目據實填寫，對填寫不規范或未填寫的，財務部不予報銷。第九條在鐘祥市內出差若因工作需要確需乘坐出租車的，按下列規定執行：1、出租車費用的批準權限：金額在60元/次（含）以內的出租車費用由辦公室主任批準；金額在60元/次以上的出租車費用由總經理批準。2、出租車費用報銷的審核由辦公室負責。財務部在辦理出租車費用報銷時必須憑辦公室主任審核簽字、總經理