用友實務操作題一一、賬套資料（未給信息保持系統默認值）1 賬套信息賬套號：001；賬套名稱：第一公司賬套；啟用會計期：2009年01月。2 單位信息單位名稱：第一公司；單位簡稱：第一公司。3 核算類型企業類型：工業；行業性質：新會計制度科目。4 基礎信息無存貨分類；無客戶分類；無供應商分類；無外幣核算。5 分類編碼方案將會計科目編碼級次設置為4、2、2、2，其它編碼級次使用默認值。6 數據精度保持默認值。7 系統啟用只啟用總賬子系統，啟用日期為2009年01月01日。二、用戶及權限編 號姓 名口 令權 限101趙主管1賬套主管102錢會計2填制憑證；自定義轉賬定義；執行自動轉賬；對應結轉定義；執行對應結轉；銷售成本結轉定義；執行銷售成本結轉；匯兌損益結轉定義；執行匯兌損益結轉；期間損益結轉定義；執行期間損益結轉103孫出納3出納簽字三、總賬子系統初始化資料1 系統選項 要求出納憑證必須經由出納簽字，其它選項使用系統默認值。2 基礎檔案會計科目將“現金”指定為現金總賬科目,將“銀行存款”指定為銀行總賬科目。在“1243庫存商品”科目下增加以下明細科目：科目編碼科目名稱124301甲產品124302乙產品在“410101生產成本基本生產成本”科目下增加以下明細科目：科目編碼科目名稱41010101甲產品4101010101 直接材料4101010102 直接人工4101010103 制造費用41010102乙產品4101010201 直接材料4101010202 直接人工4101010203 制造費用憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001,1002付付款憑證貸方必有1001,1002轉轉賬憑證憑證必無1001,1002結算方式結算方式編碼結算方式名稱是否票據管理1支票是101現金支票是102轉賬支票是3 期初余額2009年1月1日，第一公司各賬戶期初余額如下表所示：科目名稱方向期初余額銀行存款借120 000庫存商品甲產品借 80 000庫存商品乙產品借 50 000固定資產借600 000累計折舊貸 90 000實收資本貸450 000利潤分配未分配利潤貸310 000四、經濟業務資料2009年01月份，第一公司發生以下經濟業務：11月10日，購買原材料，價款100 000元，已通過轉賬支票支付，支票號ZZ001，材料已驗收入庫，假定不考慮增值稅。即按以下科目填寫該憑證借：原材料 100 000 貸：銀行存款 100 00021月10日，基本生產車間領料50 000元。其中30 000元用于生產甲產品，20 000元用于生產乙產品。 借：生產成本基本生產成本甲產品直接材料 乙產品直接材料 貸：原材料 31月15日，銷售甲產品，貨款共計100 000元，尚未收取，假定不考慮增值稅。 借：應收賬款 貸：主營業務收入 41月20日，用現金支票支付廣告費10 000元，支票號XJ001。 借：營業費用 貸：銀行存款 51月25日，由于產品質量問題，同意客戶退回部分商品，價款10 000元，直接沖減應收賬款。 借：應收賬款 貸：主營業務收入 61月28日，銷售乙產品，貨款共計80 000元，已通過轉賬支票收取，支票號ZZ002，假定不考慮增值稅。 借：銀行存款 貸：主營業務收入 71月31日，計提本月折舊。其中，3 000元記入制造費用，2 000元記入管理費用。 借：制造費用 管理費用 貸：累計折舊 81月31日，分配本月工資費用。其中，甲產品生產人員工資30 000元，乙產品生產人員工資20 000元，車間管理人員工資5 000元，廠部管理人員工資10 000元。 借：生產成本基本生產成本甲產品直接人工 乙產品直接人工 制造費用 管理費用 貸：應付工資 91月31日，結轉制造費用至生產成本，甲、乙兩種產品各占50。 借：生產成本基本生產成本甲產品制造費用 乙產品制造費用 貸：制造費用 101月31日，甲、乙兩種產品全部完工入庫。 借：庫存商品甲產品 乙產品 貸：生產成本基本生產成本甲產品直接材料 直接人工制造費用 乙產品直接材料 直接人工 制造費用 111月31日，結轉本月銷售成本。其中，甲產品50 000元，乙產品60 000。 借：主營業務成本 貸：庫存商品甲產品 乙產品 將以上憑證簽字審核記賬后再做下面業務121月31日，結轉本期損益至本年利潤。 借：主營業務收入 170 000 貸：本年利潤 38 000主營業務成本 110 000 營業費用 10 000 管理費用 12 000該張憑證審核記賬后再完成下面要求4、5五、考試要求1請根據以上賬套資料以及用戶和權限資料，為第一公司建立賬套和用戶，并為用戶分配指定的權限。2請根據以上總賬系統初始化資料，為第一公司對總賬子系統進行初始化設置。3請根據以上經濟業務資料，用“錢會計”填制各記賬憑證；用“孫出納”對各收付款記賬憑證進行出納簽