1、 自貢樹德汽車服務有限公司威遠縣華晨金杯汽車4S店項目商業計 劃書自貢樹德汽車服務有限公司2013年3月報 告 目 錄第一章 項目總論.3第二章 市場分析9第三章 經營可行性分析15第四章 公司組織結構 18第五章 運營、管理和贏利模式21第六章 項目管理與建設進度26第七章 投資估算與資金籌措28第八章 項目經濟效益評價.30第九章 可行性研究結論與建議.36第一章 總論一、項目背景（一）項目名稱：自貢樹德汽車服務有限公司華晨金杯4S店項目（二）自貢樹德汽車服務有限公司概況：自貢樹德汽車服務有限公司是一家有現代化規模和先進管理水平的綜合型汽車服務公司。公司主體座落于自貢市貢井工業開發區，規劃

2、主體將由1座辦公大樓、3個汽車銷售展廳、1個綜合汽修服務站、1個汽車品牌4S店組成，形成川南地區有較大規模的集整車銷售、汽修服務、零配件供應、信息反饋、汽車運輸，汽車俱樂部功能于一體的綜合性服務公司，公司總占地面積6畝，投資總額500萬元。其中，汽車銷售展廳，主要銷售比亞迪品牌、江鈴品牌 、慶鈴品牌。公司運用先進營銷手段開創全新經營模式，汽車銷售自2003年以來，已取得驕人成績。 自貢樹德汽車服務有限公司成立于千禧年，經過全體樹德人不斷進取和創造，現已成為川南省規模較大、影響力較強的汽車服務商之一。公司取得了國家一類維修企業的資質、并成為哈飛汽車，中華汽車，慶鈴汽車，江鈴汽車，福萊爾汽車，一氣

3、紅塔汽車，金杯海獅汽車共八大品牌的特約維修服務站以及比亞迪汽車的4S店，江鈴汽車4S店，慶鈴汽車4S店目前，樹德汽車服務公司已擁有1家汽車俱樂部、1家運輸公司以及1家銷售分公司。汽車俱樂部現有會員200名，組織了一系列的汽車自駕游，知識講座，等互動性活動，與廣大汽車愛好者增進了感情，提高了用戶的滿意度。汽車運輸公司現有各類卡車40余輛。在自貢市汽車服務商綜合實力評比中，名列前矛，連續多年被評為先進單位、優秀企業。 公司擁有一支100余人的高素質、專業化、團結奮進的員工隊伍，全體員工均經過嚴格的軍事化訓練和規范服務培訓。公司擁有各類現代化的汽車檢測維修設備，秉承“樹精良品質，德天下誠信”的經營理

4、念，以優質的服務得到了廠家、用戶以及社會各界的廣泛認同，曾先后被市政府、消協、廠家等授予“先進企業”、“重合同、守信譽”企業；“消費者信得過汽車經銷商”等榮譽、擁有相當高的知名度和美譽度。 自貢樹德汽車服務公司正在以現有的平臺向“川南汽車服務最強企業”目標進軍。（三）公司的經營宗旨是：企業理念“樹精良品質，徳天下誠信”，為顧客帶來真誠而優質的服務，讓客戶的生活更加簡便、更具品位；發展戰略“融入發展，合作競爭，做強做大，優先做強” 員工成長創造發展空間，提升員工價值，提高員工工作生活質量；社會貢獻推動更廣泛的社會力量加入到企業社會貢獻活動中來，承擔社會責任；二、項目概況建設規模與內容本項目規劃總

5、占地面積約20畝，擬建的4S店是集汽車展示、咨詢、銷售、預定、信息反饋、市場調研、零配件供應、售后維修保養服務為一體；項目具體建設內容如下：（1）擬建的4S店，總建筑面積約20畝，前面二層鋼結構，作為展廳和辦公用地；（2）后面建設鋼結構廠房，作為零配件供應、售后維修保養服務之用；（3）店外部建設停車場；（4）沿場地周圍建設鐵圍欄；（5）大門設置門式標牌、旗幟；（6）購置汽車維修設備一整套；（7）室外水、暖、電、通信等基礎設施管網及場區硬化、綠化等工程建設。三、項目建設必要性本項目位于川南經濟腹地威遠縣內。威遠縣自貢市31公里，轄20個鎮，323個村。總人口74.9萬人。威遠縣有非常豐富的煤炭資

6、源，有全省最大的地方鋼鐵企業川威集團、西南地區規模最大的建陶企業白塔集團和建業集團、康達集團等國家大一型企業，擁有一批省級名牌產品，“川威”牌螺紋鋼、“白塔”牌瓷磚、“威玻”牌高堿球，以及凍豬肉、羽絨、黑木耳等產品。近年來在國家經濟增長的大環境下，依托獨特的區位與地理位置，憑借豐富的的地質資源優勢，經濟持續快速增長。2011年各市GDP均保持兩位數增長，均增長12%以上。各地區經濟繁榮穩定，呈現穩步上升趨勢。是我省名列前茅的經濟強縣！在金杯汽車多年暢銷的大背景下，金杯商務全系列的產品，價格從幾萬的物流車系到數十萬的格瑞斯高端商務車，車型定位和價格定位進一步涵蓋了國內中高收入人群，解決了各類專業

7、特種型如救護，電力，物流，郵政，公安以及高端商務人士用車的需求，也就造就了金杯車輛在全國的供不應求的局面。目前，威遠縣汽車銷售商為數不多，規模較小，實力相對較弱、均為成都等周邊地區（自貢、內江等），的二級分銷商，消費者購車手續繁瑣、維修服務困難。本項目的建設就是要立足于解決這一難題，為人們生活、消費提供一個高品牌、集約化、合理化、規模化的金杯汽車服務市場，與此同時，它的建設將會促進呼和威遠縣汽車行業的進一步發展，引領汽車、特別是品牌汽車消費的發展。因此本項目的建設具有一定的必要性。四、項目建設經濟可行性 本項目位于川南資源最為富集的地區之一威遠縣，這里煤碳資源全省領先。近年來在國家經濟增長的大

8、環境下，依托獨特的區位與地理位置，憑借豐富的的地質資源優勢，經濟持續快速增長。據政府統計威遠縣規模工業企業34家，年可創現價產值20多億元，其中重點骨干企業13家，它們的產值約占規模工業企業的80。主要為冶金、建材、化工、食品四大行業， 2012年全市居民消費價格總水平比上年同期上漲2.9%。經濟繁榮穩定，呈現穩步上升趨勢。 第二章 市場分析一、國內商用輕客車市場現狀和預測2009四川一舉成為全國第三大的汽車保有量市場，四川車市再次為全國各大車企所矚目，尤其是近幾年市場物流商務用車市場更加備受青睞。2011年各商務車商用車品牌均取得了大幅度增長。據中汽協數據統計，2011年6月金杯同類型商用車

9、全國總體產銷分別為42027輛和44375輛，環比增長分別為13.53%和19.14%，同比增長分別為18.62%和17.13%。上半年各企業銷量來看，金杯汽車仍居于龍頭地位，上半年累計銷量為4.73萬輛，同比累計增長14.12%，占輕客上半年累計市場份額的28.54%，但與去年上半年29.32%的市場份額相比，市場份額有小幅下降。上半年累計銷量排名二至五位的輕客企業依次是江西江鈴、南汽集團、東風汽車和北汽福田，累計增長分別為19.31%、32.31%、0.31%和-0.33%。 2011年上半年輕型商用車各月銷量情況單位：輛 2010-2011年輕型商用車銷量當月環比與同比增長情況單位：%

10、2011年上半年輕商用量情況及市場份額單位：輛，% 從上半年各企業銷量來看，金杯汽車仍居于龍頭地位，上半年累計銷量為4.73萬輛，同比累計增長14.12%，占輕型商用車上半年累計市場份額的28.54%，但與去年上半年29.32%的市場份額相比，市場份額有小幅下降。上半年累計銷量排名二至五位的輕型商用車企業依次是江西江鈴、南汽集團、東風汽車和北汽福田，累計增長分別為19.31%、32.31%、0.31%和-0.33%。前十企業中，大部分企業累計銷量均出現了不同程度的增長，其中鄭州宇通的增長幅度最大，同比增長了183.24%。僅北汽福田和廈門金龍兩企業出現了同比下降，同比下降分別為7.33%和3.

11、81%。二、威遠地區汽車市場發展四川省汽車市場迅速發展，汽車消費逐漸成為居民和單位消費升級的熱點和亮點之一。汽車市場品牌及營銷網絡的完善和齊全豐富了消費者的心理預期，各種車展、促銷活動的舉辦一定程度上刺激了消費者的購買欲望，再加上媒體上汽車類宣傳廣告的增多，總體上已經具備了相對成熟的市場環境。（1）威遠縣汽車市場占比遞增但財政收入相對流失2012年1-11月份威遠縣的購車客戶明顯增加，保有量客戶增加由于本地沒有完善的4S銷售服務體系，威遠縣的客戶大多流失到成都，自貢，宜賓等地購車消費。（2）“二手車”交易市場發展較快近年來，威遠縣及周邊汽車市場不斷發展壯大，新車銷售量節節攀升，大批款式新、配置

12、高、價格適中的新車大量涌入市場，一些有一定經濟實力的單位及個人紛紛更換“座駕”，促進“二手車”從城市到鄉鎮、從高收入者向中低收入者流動，使“二手車”交易市場充滿活力。二手車在公眾的心理一直都是以低端車型為主要目標，而樹德汽車金杯4S店擬開展的二手車業務將將金杯等一系列的車輛引入威遠及周邊地區二手車市場，幫助更多創業階段人群有機會購買到金杯這一品牌。據了解，發達國家二手車銷量早已與新車持平，甚至高于新車，威遠縣規范化的二手車市場還是一個空白，自貢樹德汽車二手車業務的開展，會更好地促進了威遠縣及地區“二手車”交易市場的穩步、健康發展。圓眾多消費者選擇一款高端二手車來實現自己擁有創業工作車的夢想和愿

13、望。三、威遠縣汽車市場的預測2008年我國人均GDP達3300美元，已達到汽車快速進入家庭的水平，但千人汽車保有量約為37輛，與世界平均水平130輛還有較大差距。而威遠縣城與省城及周邊地區也有很大增長的空間。繼續完善和落實促進消費的政策措施，有利于汽車消費需求進一步釋放，促進經濟平穩較快增長。到2014年四川地區市場當年銷售輛將很大的突破。四、市場風險分析1、客戶群體分析該項目主要服務皖北地區企事業單位、著名企業、私營企業，同時服務金融、煤礦、電信、鐵路、公路、電力，公安等壟斷性行業。由于他們：1）職業穩定：政府和壟斷性企業員工的職業相對來說比較穩定，同時隨著經濟水平的不斷提高，人們對品質的追

14、求也提高到了新的位置，隨之而來的是收入水平也逐步的提高。 2）需求穩定：著名企業、私營企業，他們都需要物流商務車來幫助業務的更好開展。 這就意味著該項目的變現性較好，比較容易出手，這也是項目投資本金安全性的保證。所以投資風險不會太大。2、政策風險2008年-2009年，在遭遇金融危機的情況下，政府拉動內需，汽車行業頒布了10個政策，主要集中在消費、耗能和技術方面。政府的主要目的是引導消費者小排量，環保節能的產品，促進新能源發展，因而，汽車行業整體風險性下降。因為，我們的風險性較小。3、競爭風險小 商用車市場近幾年呈持續增長趨勢，金杯商用車已經牢牢占領了中國市場第一名的位置，其市場份額占到了該類

15、別車型銷售的28.5%，其品牌認可度和產品的高性能已深入人心，在中國，金杯已經是企業創業物流等行業的首要選擇，使金杯車在市場的競爭風險性相對較小。第三章 經營可行性分析在此背景下，威遠汽車消費快速發展的市場空間，吸引了一些汽車銷售公司以及投資人，建立了一些小規模而服務相對較為欠缺的汽車銷售店，但總體來說為消費者提供了多樣化選擇和高效完善的服務相對較少。近年來，隨著威遠地區社會經濟的快速發展，人們收入水平的不斷提高，在“衣、食、住、行”基本消費中，繼“住”的消費熱點形成后，又出現了新的消費熱點，汽車消費熱。不但私家車發展迅速，近幾年小企業主為擴大經營范圍對汽車的需求也有量的增長了30%。現在不僅

16、私家車的數量多，各個企業單位創業者對汽車的需求數量也在與日俱增。一、產品價格分析本項目作為自貢樹德汽車服務有限公司在威遠縣投資興建的汽車營銷網絡載體，目標市場將以威遠縣為中心輻射周邊地區廣闊的鎮鄉市場。金杯商用汽車公司以汽車的高質量、高性能和高技術為追求目標而拓展其市場。本項目金杯產品主要經營金杯海獅、金杯格瑞斯、金杯大海獅、以及改裝車、郵政車、物流車等眾多不同價位汽車，價格從10多萬50多萬的全系列車型可以滿足不同檔次消費者的購車需求。與此同時，為了滿足購車者的日常保養、維修、零配件更新等需求，本項目還將開展原廠零配件供應和維修保養等售后服務。二、營銷策略和市場推廣（一）、項目SWOT分析

17、S（優勢）1、華晨金杯品牌作為中國汽車市場的一線品牌強大的號召力，具有成熟的品牌基礎。2、本店基礎設施現代，豪華，標準的現代4S店完全滿足目標客戶的消費心理需要。3、專營金杯品牌汽車的整車銷售、維修服務和配件供應，同時提供與汽車服務相關的信貸、保險、裝飾、救援、俱樂部等全方位汽車服務 W（劣勢）威遠汽車市場的規范化相對較晚，需要通過一段時間來培養目標客戶心中強大的口碑和品牌效應。O（機會）1、社會整體經濟水平的提高，MPV車型（商務車）的需求正在釋放，不斷涌現出的城市創業者越來越追求成功帶來的成就感而購置既能家用又能商用的多功能車。2、成熟的華晨金杯汽車品牌擁有一大批的忠誠消費者。（二）營銷策

18、 對于汽車4S店建立自有品牌已刻不容緩，因此在依托廠家品牌的基礎上必須樹立自身的品牌形象與知名度，培養自己的顧客忠誠，提供超質服務。1、建立市場地位標準的4S店在威遠地區暫時沒有，但是在自貢和內江兩地均有，作為威遠地區唯一的標準化4S店，我們必須依托廠家品牌優勢迅速拓展該區域知名度。2、樹立項目品牌形象品牌定位：人性化、專業化、標準化。人性化就是我們必須建立以消費者為中心的服務思想，標準化就是我們制定標準的工藝流程，為客戶提供標準化的服務，建立我們4S店的良好形象。（三）市場推廣在確定整體形象策略之后，針對威遠地區4S店整體宣傳構想，進行“主題系列化、宣傳新聞化、公關節點化、宣傳階段化”四化宣

19、傳推廣。第四章 公司組織結構1、組織結構本項目是新建項目，采用新設法人組織機構方案。由自貢樹德汽車服務有限公司在威遠縣注冊成立銷售子公司負責其旗下金杯品牌汽車的市場開發運營工作。本項目由自貢樹德汽車服務有限公司實施，項目的實施應按照項目法人責任制的要求，實行總經理負責制，組成專門的項目實施機構負責項目的前期準備、實施和運行，項目實施機構具體包括項目經理領導小組、綜合部、財務部及工程技術部。2、組織結構體系圖總經理銷售部精品部財務部售后服務部客服市場部人力行政部 3、 人力資源配置31勞動定員數量及技能素質要求本項目總勞動定員為60人，其中售后、銷售及其它工作人員45人，管理人員15人。人員結構

20、中，技術、生產管理及財務等重要崗位需要相關專業畢業且具有相應工作經驗的大專以上學歷人員，其他生產及服務崗位則由社會招聘方式解決。32 管理團隊 自貢樹德汽車服務有限公司有一個高學歷、年輕化和的團隊，目前共有100余人，其中本科學歷的占到15%，大專以上學歷的占到30% 。樹德汽車服務有限公司服務于售后客戶的一線人員中大專以上人員就占到85%，同時，自貢樹德汽車服務有限公司將公司內部工作經驗的人員擔任技術總顧問，聘請經營管理經驗豐富的人員擔任集團重要職務，形成了一支管理風格開放、融會各區域先進管理思想的優質團隊，為給每一位客戶提供高品質、高質量的服務奠定了扎實的基礎。自貢樹德汽車服務有限公司根據

21、發展戰略，2013年將著手成立了新項目網絡發展部，擬配備基建工程師、預算工程師、法務人員等各崗位人員，新項目從立項開始、到建店、到最后的開業，各環節均有人員把關驗收，為投資方和客戶打造一個品牌項目開設了一個專業性的開端。 33職工工資福利待遇根據項目運營特點，本項目銷售人員實現績效工資，其他行政管理人員實行計時工資（月薪），福利執行國家和地方現行有關法律法規。34員工培訓計劃為了提高生產效率和勞動安全，提升技術水平和產品質量，對于員工的持續培訓教育是企業發展必不可少的環節。（1）崗前培訓：所有新員工一律進行崗前培訓，崗前培訓的主要內容是：崗位技術培訓，不合格不予上崗；企業文化培訓，把普通員工培

22、訓為敬業愛崗的新型工人。對于技術工藝和設備設施操作、維修人員上崗必須具備相關專業知識、技術技能和責任意識，并由設備供應商和建設單位有關技術人員進行崗前強化培訓。（2）在崗培訓：根據生產工藝和技術的要求，定期對各部門、各崗位工作人員進行系統化、層次化的技術培訓和思想教育，使之形成常態化、規范化、標準化。第五章 運營、管理模式一、運營、管理模式金杯4S店的運營、管理模式為：以客戶為導向。華晨汽車集團金杯汽車品牌在中國市場，倍加關注客戶滿意。自貢樹德汽車服務有限公司始終“以客戶滿意度第一”為目標，推行全面客戶滿意的服務營銷戰略，全員、全過程、全方位讓全體客戶得到全面滿意，讓客戶在看車、買車、用車、修

23、車、換車、等車的各個環節體驗到擁有金杯品牌汽車的喜悅；實現銷售、服務與維系的無縫連接；從而達到客戶、經銷商與廠家的三滿意。同時根據自身特點已形成基本服務、改善服務、互動服務等多層次、多內容的服務特點， 再結合顧客在各個環節都渴望得到的真誠感、信賴感，導入全方位的誠信服務品牌。自貢樹德汽車服務有限公司的“以樹精良品質徳天下誠信”經營理念和運營管理模式是指自貢樹德汽車服務有限公司所有的經營活動以及管理工作都是圍繞著客戶這個中心而進行的。制定以“客戶為導向”的戰略經營思想，配合完善的系統和流程，以及科學的人力資源管理模式，體現在公司的經營理念、企業文化、組織架構、管理機制及業務體系無不體現著“客戶為

24、尊”。良好、扎實的“ 客戶關系維系能力”已成為自貢樹德汽車服務有限公司占領各區域汽車市場的核心能力。戰略/目標人員系統/流程成功管理經銷店1、經營理念：“創造實實在在的顧客價值，超越百分之百的顧客期望”以現代化的方法進行規范管理，堅守以消費者為本、追求完美、超越期望的企業方針，執行顧客至上、誠信為本、共同發展的企業原則，達到顧客、廠家、經營者三方共贏。2、組織結構為了真正落實“創造實實在在的顧客價值，超越百分之百的顧客期望”的理念目標，新橋汽車集團在組織結構上實現了以下創新。團隊管理：在決策運營上，由總經理和各部門經理共同組成公司管理團隊，對公司重大決策、執行和運營進行集體負責，體現了團隊精神

25、。各部門經理組成公司經營管理團隊，實現團隊分工與協調，總經理授權、放權，即使總經理不在，公司也可照常良好運營。崗位輪換：以中層管理團隊為主，各部門經理和基層員工進行不定期輪崗，這樣不但有利于部門之間的溝通、協助，同時也培養了有全局觀念的后備人才。部門兼管：即在某業務部門經理不在時，其他部門經理可以指導該部門員工的工作。實現部門經理兼管制完全是從客戶角度出發，不能因為經理不在而讓客戶等待，同時之所以能實現部門監管制正是因為該全員業務培訓、崗位輪換和經營管理的團隊制。無縫連接：正是由于以上原因，自貢樹德汽車服務有限公司銷售部、服務部、客戶部、其他部門之間實現了無縫的連接和協調配合，實現了客戶的滿意

26、和感動。3、人力資源戰略-用員工滿意創造客戶滿意自貢樹德汽車服務有限公司的經營內容只有兩個：顧客和員工。照顧好員工，才能贏得客戶；贏得客戶，才能為企業提供照顧員工的資源。為此自貢樹德汽車服務有限公司制定了嚴密的人力資源管理戰略規劃。在這項人力資源管理戰略規劃中，除了要考慮自身的經營戰略規劃，還要通盤考慮公司其它各店及整個公司的經營戰略，以保證及時保質保量的培育出合格的人才。在招聘原則方面：先內后外，招聘人才首先面向企業，立足于在企業現有員工中發現、使用、培養人才，現有員工具有崗位競爭的優先權。培訓方面：同行學習、專業講師授課外，還通過角色演練培訓員工。留人方面：親情留人是自貢樹德汽車服務有限公

27、司的一種人力資源管理策略。自貢樹德汽車服務有限公司的員工平均年齡為26歲左右，大都為本地人員，公司看到這一點，在員工的事業和薪水方面設計了一套成熟的體系。以上的優越條件讓每一位有進入自貢樹德汽車服務有限公司工作的員工深深感受到了公司對員工的關愛。正是因為在人力資源方面的卓越管理，自貢樹德汽車服務有限公司的執行力得到了大幅提高，幫助實現以客戶為導向的營銷戰略的根本。4、管理體制及業務體系自貢樹德汽車服務有限公司致力于成為一個真正成熟的汽車經營公司，核心競爭力是成熟的管理、內部效率和外界資源整合能力。因此流程化、規范化和制度化是我集團管理中的重中之重，圍繞日常運營管理，制定出各部門、各崗位標準化操

28、作、實施手冊，并根據PDCA原則，每年不斷優化。簡單的說，它主要包括：A、 銷售流程與標準B、 服務流程與標準C、 客戶關系管理流程與標準D、 績效考核、薪資激勵與客戶滿意掛鉤制度通過以上完善、系統的管理體制，自貢樹德汽車服務有限公司的全體員工真正讀懂了“客戶第一”的意義所在，實現三方滿意。投資方滿意客戶滿意員工滿意二、贏利利模式金杯汽車4S店的主要利潤來源為新車銷售和售后服務。我公司在此基礎上進行了一系列的深入挖掘，重點開發“提供個性化增值服務”來開拓新的利潤來源。在國外等一些發達國家，銷售、售后、增值服務的比例大約為3：3：4，也就是說賣出一臺車的利潤與緊跟的增值服務是同樣的利潤，國內大多

29、數的汽車4s店只關心汽車銷售及汽車維修的部分，并不關心汽車裝飾這個增值的服務。而我公司從2003年起逐步建立了，除了正常的新車銷售外，同時加大提供客戶汽車上牌、保險、金融服務及汽車裝飾等服務，開拓新的利潤來源點，同時在2010年又引進改裝車的概念，為客戶提供改裝用品及服務。中青年人已經成為汽車市場的主流人群，他們對汽車的要求不再僅僅局限于代步的功能，追求更多的是一種汽車帶來的更加全面的用途的理念。第六章 項目管理與建設進度1、項目實施階段本項目實行項目法人負責制，由項目法人籌措建設資金，組織項目招投標工作，履行設備采購合同，并組織施工。按照國家工程建設程序，該項目應按以下幾個階段進行實施：（1

30、） 項目準備階段：項目建議書、批準立項、初步設計、資金籌措；（2） 項目實施階段：勘察、設計、監理、工程招投標、設備采購和工程施工；（3） 項目完成階段：竣工驗收。2、項目實施進度本項目展廳、廠房已經建成。第七章 投資估算與資金籌措一、 投資估算根據現行建設項目可行性研究階段投資估算有關規定，本項目總投資由建設投資和流動資金構成。經計算，本估算總投資為1500萬元，其中建設投資為 萬元、流動資金投資為 萬元，其估算過程如下：1、建設投資估算根據建設方案和各章節工程量計算，本項目估算建設投資為 萬元，其中：（1）建筑工程費：本項目主體工程主要為一棟2層4S店綜合樓，配套實施場區道路硬化、綠化等室

31、外工程。本項目建筑工程費估算主要以相關定額標準為基礎，根據當地類似工程造價指標參考類似工程造價指標并根據近期價格信息進行相應的調整，采用單位面積估算指標法估算。經計算，本項目估算建筑工程費為 萬元，占建設投資的 %。（2）設備及工器具購置費：本項目設備及工器具主要包括店面設備及工器具、維修檢測等設備及工器具和電梯、供配電、給排水、空調及廚房設備等設備及工器具，其購置費主要根據當地市場價格和供應商報價相結合的方式估算。經計算，本項目估算設備及工器具購置費為 萬元，占建設投資的 %。（3）安裝工程費：本項目按照工程主要涉及到設備安裝費用及室外管線安裝工程費，根據不同設備類型和安裝費比例計算，本項目

32、估算安裝工程為 萬元，占建設投資的 %。（4）工程建設其他費用：本項目工程建設其他費用中，根據項目單位提供的土地租賃協議，本項目建設用地采用租賃形式取得土地使用權，并按年支付土地租金且建設期免交租金，因此本項目未計算建設用地費用，其租金計入當年經營成本；工程建設其他費用按現行有關建設項目其他費用取費標準和市場收費情況分別計算，其估算費用為 萬元；以上合計，本項目工程建設其他費用為 萬元，占建設投資的 %。（5）預備費：根據可行性研究有關規定和項目實際，本項目基本預備費按上述費用的10%計提為 萬元，占建設投資的 %。以上合計，本項目估算建設投資為 萬元，按總建筑面積平攤.其構成比例為： 工程費

33、用 萬元，占建設投資的 %； 工程建設其他費 萬元，占 %； 預備費 萬元，占 %。2、流動資金估算根據項目營業收入和經營成本數據，本項目流動資金采用分項詳細估算法測算，達到設計運營能力時需要流動資金為 萬元，。3、總投資估算根據上述各項估算費用，本項目總投資估算為1500萬元，其中建設投資為 萬元、流動資金投資為 萬元。二、融資方案根據投資意向和融資計劃，本項目建設資金和流動資金擬自籌解決 萬，融資 萬。流動資金全部由山西順寶行自籌完成。三、 資金投資投入計劃根據建設進度安排和經營計劃，本項目建設期為1年，項目建設投資在建設期內全部投入，流動資金按經營計劃投入。第八章 項目經濟效益評價1、財

34、務價格本項目財務價格采用固定價格，即項目運營期內不考慮價格相對變動和通貨膨脹影響的不變價格，并按不含稅價格計算。2、計算期與運營負荷計算運營期 年。本項目運營負荷第一年按60%、第二年達到滿負荷運營計算。3、財務基準收益率的選擇根據建設項目經濟評價方法與參數中財務基準收益率參數，本項目所采用的財務基準收益率為 %。4、其他計算參數（1）折舊參數：建筑物取20年，設備取10年，殘值率均取5%，采用直線法折舊；攤銷參數：無形資產與其他資產攤銷年限按10年計算。（2）稅費計算：增值稅率17%，營業稅率5%，城市維護建設稅率7%，教育費附加費率3%，地方附加費率1%。所得稅按照應納稅所得額的25%計算

35、，不考慮當地有關優惠政策。（3）本項目不考慮利率和匯率水平。5、營業收入估算51 2013年營業收入估算本項目營業收入主要由整車銷售收入和零配件及維修收入構成。按設計運營能力計算，本項目達到設計運營能力年份，2013年計劃整車銷售量為 輛；根據項目擬經營品牌產品線和市場推廣計劃，本項目擬經營汽車分為中低、中檔、中高檔和高檔等四個價位等級，根據相應檔次汽車計劃銷售量和價位，預計實現整車銷售收入 萬元；另外零配件銷售及日常維修保養收入按整車銷售收入的8%計算，售后維修收入為 萬元，具體如下表所示：產品類別平均銷售單價預計銷售數量銷售收入（萬元）中低價位汽車 4.99 萬元/輛 輛中檔價位汽車16.

36、88 萬元/輛 輛中高檔價位汽車 21.88 萬元/輛 輛專用改裝汽車 35 萬元/輛 輛零部件銷售及維修收入按上述收入的8%計算合 計 輛產品類別平均銷售單價預計銷售數量銷售收入（萬元）海獅汽車 4.99 萬元/輛 輛格瑞斯汽車 21.98 萬元/輛 輛大海獅汽車16.88 萬元/輛 輛專用改裝車 35 萬元/輛 輛零部件銷售及維修收入按上述收入的8%計算合 計 輛以上合計，本項目達到設計運營年份，可實現營業收入 萬元，繳納營業稅金及附加 萬元、增值稅 萬元。營業收入估算表以上合計，2013年可實現營業收入 萬元。6、成本費用估算61 外購原材料費估算 本項目外購原材料主要為整車和零配件的采

37、購，達到設計運營規模年份外購原材料費估算額為 萬元62 外購燃料和動力費估算根據項目產品燃料動力消耗定額和預測價格計算，本項目達到設計生產能力年份外購燃料和動力費為 萬元。63工資及福利費估算本項目達到設計生產能力年份需要 名工作人員，根據當地同行業工資水平和福利標準，本項目正常運營年份工資及福利費為 萬元。64其他費用估算 其他費用主要由管理費用和銷售費用及土地租賃費構成，其中管理費按工資及福利費的15%計提為 萬元，銷售費用按銷售收入的2%計提為 萬元，合計本項目正常運營年份其他費用為 萬元。65 修理費估算本項目年均按工程費用的2%計提計提修理費，年修理費為 萬元。66折舊費與攤銷費估算

38、本項目房屋建筑物折舊率為4.75%、機器設備折舊率為9.5%，年均折舊費為 萬元。項目無形資產和其他資產攤銷率為10%，年均攤銷費用為 萬元。67 利息支出估算 本項目按融資計劃，產生的利息支出費用預計為 萬元。68 總成本費用根據以上成本費用計算，本項目達到設計運營能力年份總成本費用為 萬元，其中經營成本為 萬元。7、財務分析與評價71盈利能力分析（1）項目財務內部收益率 按11年計算期計算，通過編制項目投資現金流量表，本項目財務內部收益率為：稅前 %、稅后 %，均高于財務基準收益率（ %），表明具有較強的盈利性。（2）資本金收益率 以投資資金作為資本金測算，本項目稅后資本金收益率為 %，高于財務基準收益率，表明資本收益性良好。（3）財務凈現值 按12%的財務基準收益率測算，本項目財務凈現值為：稅前 萬元、稅后 萬元，均高于零，具有投資可行性。（4）投資回收期 本項目投資回收期（建設期按1年）為稅前 年、稅后 年，小于行業平均水平，表明投資回報可觀。（5）投資收益率本項目估