2010?2011學年第二學期

教學系部會計系

教研室會計電算化教研室

課程名稱會計電算化

專業、年級、班級09級審計一班

主講教師鄭翠菊

使用教材會計電算化實用教程

（山東人民出版社）

教務處制

教案

編號：1

授課時間：學時2教學課型：理論課口實驗課口上機課口習題課口其它口

題目（教學章、節或主題）：

1.崗位認知和建立賬套

1.1會計電算化概述

1.2操作員的增加

1.3操作員權限設置

14賬套的建立、修改、備份、引入

教學目標（分掌握、熟悉、了解三個層次）：

1、掌握會計電算化的基本概念。

2、掌握用友ERP-U8的安裝。

3、掌握增加操作員、建立賬套、設置操作員的權限和修改賬套。

4、了解系統管理在整個系統中的作用。

5、了解電算化會計信息系統與手工會計信息系統的區別和聯系。

6、了解財務業務一體化的概念。

教學重點、難點：

重點：會計電算化的基本概念、用友ERP-U8的安裝、增加操作員、建立賬套、設置操

作員的權限和修改賬套

難點：建立賬套和設置操作員的權限

教學方式、手段、媒介：

課堂講授、演示，多媒體

教學過程：（含復習上節內容、引入新課、中間組織教學以及如何啟發思維等）

1.崗位認知和建立賬套

1.1會計電算化概述

一、首次提出“會計電算化”的時間

1981年8月，在財政部、第一機械工業部、中國會計學會的支持下，由中國人民大

學和長春第一汽車制造廠聯合召開了“財務、會計、成本應用電子計算機問題討論會”,

教學過程（續）：

在會上首次提出了“會計電算化”的概念。

二、會計電算化的概念

對“會計電算化”還沒有嚴格的定義，其名稱也不統一，有人稱其為“計算機會計

學”，也有人稱其為“會計信息系統”等等，但就其基本含義來講，是將計算機技術應

用到會計業務處理工作中，屬于管理信息系統的一-部分，會計電算化絕不僅僅是以計算

機為處理工具來取代手工處理過程，而是要實現手工處理無法實現的功能。

三、信息系統的主要類型

主要有六種類型，即業務處理系統（TPS）,管理信息系統（MIS）,辦公自動化系

統（OAS）,決策支持系統（DSS）,總裁信息系統（EIS）和專家系統（ES）o

而會計信息系統是管理信息系統的一個子系統，是專門用于收集、存貯、傳輸和加

工會計數據，輸出會計信息的信息系統。

四、電算化會計信息系統的特點

它是一個人機系統，由會計人員、計算機硬件、計算機軟件以及系統運行規范等要

素組成。

五、電算化會計信息系統與手工會計處理系統的異同

1、共同點

（1）系統目標基本相同。其最終目標都是通過會計信息處理實現加強經營管理，

參與經營決策，提高經濟效益的目的。

（2）遵守相同的會計規范及各項政策制度。

（3）遵守相同的會計理論和會計方法。

（4）信息系統的基本功能相同。

2、差別

（1）運算工具不同。手工會計處理系統使用的運算工具是算盤、計算器等；會計

電算化信息系統的運算工具是不斷更新換代的計算機。

（2）信息載體不同。在手工會計處理系統中，會計信息的載體是憑證、賬簿和報

表等紙介質；在電算化會計信息系統中，會計信息的載體是磁盤、磁帶等磁性介質。

（3）會計信息的表示方法不同。在手工會計處理系統中，會計信息主要用文字和

數字表示。在電算化會計信息系統中，大量的會計信息加以代碼化。如常見的會計科目、

教學過程（續）：

部門、職工、產成品、材.料、固定資產、主要客戶或供應商等等都需以適當的代碼來表

示。

（4）信息處理方式不同。在手工會計處理系統中，由許多人分工協作共同完成記

賬、算賬、編表，通過賬證、賬賬、賬表核對保證數據正確性。在電算化會計信息系統

中，各種憑證一經輸入，便由計算機自動完成記賬、算賬、編表及部分分析工作，賬、

證、表間的核對勾稽關系在計算過程中由程序自動給予保證。

（5）內部控制制度和控制方法不同。在手工會計處理系統中，主要措施是通過會

計人員之間的職責分離實現相互牽制，由人工完成各種檢查，核對和審核。在電算化會

計信息系統中，除了包括有關電算化數據處理的制度、規定和人工執行的一些審核、檢

查外，還包括很多建立在應用系統中，由計算機自動執行的一些控制措施。

（6）信息輸出的內容和方式不同。利用計算機對會計數據進行批處理和實時處理,

大大地提高了會計信息處理的及時性。可實現-數多用、充分共享，聯機快速查詢，遠

程信息交換，網上查詢等。

（7）會計檔案的保管形式不同。手工會計處理系統的會計信息是以紙張作為載體

進行保存的；在電算化會計信息系統中，會計檔案的保存方式變為以磁介質為主、紙介

質為輔。

（8）系統運行環境要求不同。電算化會計信息系統所使用的計算機、打印機、通

訊設備等精密設備，要求防震、防磁、防塵、防潮，使系統運行環境能保證計算機硬件

的正常運行。

六、財務業務一體化

財務：輸憑證、審核憑證、記賬、核算薪資、計提折舊、結賬、編制報表等財務工

作；

業務：采購、庫存、生產、銷售等業務工作；

財務業務一體化：對同一數據源實時處理，既能處理財務工作，又能處理業務工作。

七、國內外會計電算化概況

1、美國會計電算化概況

會計軟件應用非常普及，有300到400種商品化會計軟件在市場上流通。

2、日本會計電算化概況

教學過程（續）：

廣泛應用會計專用計算機，定點開發的專用會計軟件比較多。

3、我國會計電算化的發展歷程及現狀

（1）試驗探索階段（1983年以前）

少數企業嘗試用計算機進行薪資核算、材料收發核算。

（2）自發無序發展階段（1983-1987年）

一些企業自行組織開發專用會計軟件，盲目性大，成功率低，浪費較大；通用會計

軟件少。

（3）有序發展階段（1988年至今）

多數企業用會計軟件處理會計工作，出現了兒十種商品化會計軟件。

八、我國會計電算化的未來發展

1、會計軟件由核算型向管理型發展

日常業務核算一對企業生產經營活動進行管理和決策

2、會計軟件由封閉型向開放式網絡型發展

企業一企業與財稅部門、上級單位、會計師事務所、投資者等

3、網絡財務軟件將建立“ASP商務服務”

中小企業因人事、薪資、財會等租賃某網絡財務軟件，付給提供商租賃費；提供商

收取租賃費，提供人事、薪資、財會等網絡服務。

補充知識：

一、ERP

ERP（EnterpriseResourcePlanning）,企業資源計劃。

企業資源：四個M+信息。（Money,Manpower,Machine,Material）（信息：Information）

國外主要的ERP供應商：SAP、Oracle、PeopleSoft；國內主要的ERP供應商：用

友、金蝶等。

二、企業財務軟件有哪些？

用友軟件、金蝶軟件、速達軟件、新中大、管家婆軟件、火購軟件、匯信軟件、SAP、

開龍軟件、神州數碼、時空軟件、友耐軟件、傲鵬軟件、智德多軟件、秋葵軟件、天志

軟件、天思軟件和晉城市中微軟件。

三、學習用友軟件的必要性

教學過程（續）:

如果你學過財務知識，財務軟件很容易上手的。財務軟件說白了，日常工作主要是

需要你錄入記賬憑證，報表就會自動生成。免除了人工匯總計算數據的工作，由電腦來

完成這部分工作，提高效率與速度。

你要是選擇財務這個行業，那了解和熟練用友軟件是必須的。因為這個軟件是在財

務軟件中比較有代表性的，可能不是所有的單位都選擇用友軟件，但大同小異。在面試

的時候最好說：我對各種財務軟件都很熟練。至于企業大小來說，不論大小企業，想在

本行業中有所突出，有更多的發展，各方面的優化是一定的。在投資市場發達的今天,

財務管理的系統化和現代化是很直觀的，反映企業管理者將企業帶到什么層次的要件，

所以做財務，吃透用友，大小企業通吃。

四、用友ERP-U8概述

用友公司成立于1988年，是中國最大的管理軟件、ERP軟件、集團管理軟件、人

力資源管理軟件、客戶關系管理軟件及小型企業管理軟件提供商。目前，中國及亞太地

區超過70萬家企業與機構通過使用用友軟件，實現降低成本、提高效率，加快市場響

應速度，提升績效的業務價值。2001年5月18日，用友軟件股份有限公司成功在上海

證券交易所發行上市（股票簡稱：用友軟件；股票代碼：600588）o

用友軟件原是財政部研發的我國第一個電算化財務核算軟件，也是最為普遍的財務

核算軟件之一。

用友ERP-U8是用友公司歷經14年開發及服務歷程、在30余萬家客戶應用經驗基

礎上開發和完善起來的、面向中國市場的企業資源計劃系統和全面管理解決方案。

五、用友ERP-U8總體架構

用友ERP-U8,由40多個系統構成，各系統之間信息高度共享。

六、用友ERP-U8安裝

1、安裝SQLServer2000。

解壓文件：“SQLserver2000個人版XP能用.rar"，得到得到3個文件：

SQL2000_PER.rar和SQLCDKey.txt（另外一個沒用），再解壓SQL2000_PER.rar。

在解壓后的文件夾里點擊autorun進行安裝。進入以下界面：

點擊安裝SQLServer2000組件；

點擊安裝數據庫服務器；進入主界面。點下一步；

教學過程（續）:

默認本地計算機，點下i步；

之后全默認，直接點下一步或者是，

直到以下界面，選擇使用本地系統賬戶，下一步；

在以上界面選混合模式，空密碼，再下一步；之后都默認直到安裝結束。

2、安裝SQLSP4補丁。

解壓：SQLServer2000中文版SP4補丁.rar得到文件：SQL2KSP4,直接點擊安裝

（路徑默認）。

然后到C:\SQL2Ksp4里找setup文件，點擊安裝。

在以下界面之前全選默認值。

以上界面選擇空密碼。

之后選默認，（之后還有一個界面有個必選項打鉤），直到安裝完成。

3、安裝RS（操作系統為XPSP3）

注意：ns要根據Windows操作系統的版本來確定的，沒有的話直接到網站上下載。

安裝時就要修改相應的路徑（把IIS_XPSP3全部改為下載后解壓的文件夾名字）

把IIS_XPSP3文件夾復制到E盤下。

打開：控制面板-＞添加或刪除程序

選擇添加/刪除Windows組件。

選擇第二個IIS,在前面打鉤，點下一步。

在之后有選路徑的地方都選填E:\IIS_XPSP3.直到安裝完成。

4、安裝U872軟件

默認安裝。到檢測時會得到以下結果的窗口：安裝過程的每個界面在下面：

基礎環境：

第一個是操作系統，XPSP2,SP3；Server2000+SP4；Server2003+SP2o

第二個是數據庫，之前有安裝步驟了。

第三個是IE瀏覽器，要IE6版本以上的，現在一般的操作系統都滿足。

第四個是ns,有安裝步驟了。

第五個是NetFx20SPl_x86,在安裝文件里有，直接點后邊的鏈接，就可以轉到目

錄了。

教學過程（續）:

第六個一般滿足。

缺省組件：

這三個也可以直接點后面的連接，轉到對應文件，直接安裝就可以了。

在以上安裝過程中可能要重啟計算機多次。

U872安裝完成之后要重啟計算機，之后要填寫計算機名來初始化數據庫。所以要

記住計算機名。計算機名最好要是全英文和數字的組合（英文開頭），并且不要太長。

具體安裝過程的界面如下：

（下一步）

（選擇安裝的模塊->下一?步）

（下一步）

（可以不修改，內容隨便->下一步）

（路徑可以修改，隨便->下一步）

（默認->下一步）

（默認全選-〉下一步）

（檢測）

（只有全滿足了才可以繼續安裝）

（安裝）

（安裝時間比較長）

之后重啟。

重啟之后，數據庫填你電腦的計算機名，密碼為空，因為在安裝SQL時，沒設密

碼。點擊測試連接，提示成功后初始化數據庫，之后安裝完成。

注意：安裝的模塊一般包括財務會計、人力資源、供應鏈三塊，當然另外再選擇生

產制造也可以。

1.2操作員的增加

1.3操作員權限設置

1.4賬套的建立、修改、備份、引入

一、任務

教學過程（續）：

1、啟動并注冊系統管理

啟動：開始I程序I用友ERP-U872|系統服務|系統管理

注冊：系統I注冊，操作員：admin,密碼：空。

注意：上機時不要改密碼。

2、增加操作員

權限|用戶，單擊［增加］,輸入后，單擊［增加］。

選擇某一角色，則用戶自動擁有該角色的所有權限。

編號姓名口令所屬部門角色

001周健001財務部賬套主管

002王東002財務部總賬會計

003張平003財務部出納

004本人姓名004財務部

3、建立賬套

系統管理員注冊系統管理，賬套I建立

（1）輸入賬套信息

賬套號：300；賬套名稱：華興公司（本人姓名）；啟用會計期：2011年3月。

注意：賬套號：審計一班：1+學號。

（2）輸入單位信息

單位名稱：北京華興股份有限公司；單位簡稱：華興公司；單位地址：北京市海淀

區花園路甲1號；法人代表：楊文；郵政編碼：100088；稅號：100011010266888

注意：①單位名稱：輸入全稱；②稅號：輸入。開發票時用。

（3）輸入核算信息

企業類型：工業；行業性質：2007年新會計制度科目；賬套主管：周健；目按行業

性質預置科目

（4）輸入基礎信息

基礎信息：對存貨、客戶、供應商進行分類。

（5）設置分類編碼方案

分類編碼方案：科目編碼級次：4222；客戶分類編碼級次：123；部門編碼級次：

122；存貨分類編碼級次：122；收發類別編碼級次：12；結算方式編碼級次：12；供應

商分類編碼級次：12。

教學過程（續）：

（6）數據精度

默認。

4、設置操作員權限

（1）賬套主管：權限I權限，選好操作員，選好賬套，0賬套主管，單擊］是］。

示例1.1：操作員：本人姓名；賬套：本人的賬套；S賬套主管，單擊［是］。

（2）一般操作員：權限I權限，選好操作員，選好賬套，單擊［修改］,……，單擊

［保存］。

示例1.2：操作員：王東；賬套：本人的賬套；單擊［修改］,□公用目錄設置，口總

賬，口恢復記賬前狀態，口出納簽字，口出納；0薪資管理；口固定資產；卬應收；口應

付；單擊［保存］。

操作員：張平；賬套：本人的賬套；單擊［修改］,卬公用目錄設置，卬出納簽字，印

出納，單擊［保存］。

編號姓名權限

001周健賬套主管的全部權限

002王東公用目錄設置，除恢復記賬前狀態及出納簽字和出納的全部權限外的所

有總賬系統的權限、薪資管理、固定資產、應收、應付的全部權限

003張平公用目錄設置，出納簽字及出納的所有權限

004本人姓名賬套主管的全部權限

注意：一個賬套可有多個賬套主管。

5、設置自動備份計劃

自動定時對設置的多個賬套或多個年度賬進行輸出（備份）。

系統I設置備份計劃，單擊［增加］,計劃編號：2011-1；計劃名稱：XX號賬套；

備份類型：賬套備份；發生頻率：每月；發生天數：7；開始時間：17點；有效觸發：2；

保留天數：0；備份路徑：C:\MyDocuments'賬套備份；￡3XX號華興公司；單擊［增

加］。

注意：①系統管理員可進行賬套備份和年度備份，賬套主管只能進行年度備份。

②C:\MyDocuments'賬套備份（自己建的一個文件夾），不同于賬套輸出時建的文

件夾。

6、修改賬套

示例1.3：將賬套修改為有“外幣核算”的賬套。

教學過程（續）：

賬套主管注冊系統管理，賬套I修改，口外幣核算。

注意：只有賬套主管可以修改賬套。

7、輸出賬套（賬套備份）

先在D盤上建一個文件夾（名字最好是年月日+自己的姓名），系統管理員注冊系統

管理，賬套I輸出，選好賬套，……，選擇備份路徑為D盤下的那個文件夾。

注意：①系統管理員輸出賬套。

②文件夾中有兩個文件，后綴一個是“.BAK”，另一個是“.Lst”，均是數據庫文件,

無法打開，只能引入后再看。

8、引入賬套

先把上次輸出的賬套文件夾拷貝到D盤，系統管理員注冊系統管理，賬套I引入，

選擇D盤下的那個文件夾中“.Lst”后綴的文件，單擊［確定］。

注意：系統管理員引入賬套。

例：集團公司：母公司、多個子公司，母公司的軟件：自己的賬套，各子公司的賬

套。

9、注銷當前操作員

更換操作員或操作員暫時離開。

系統I注銷，系統I注冊

二、知識

1、注冊系統管理：

（1）以系統管理員的身份注冊系統管理

（2）以賬套主管的身份注冊系統管理

注意：初次使用，必須以系統管理員的身份注冊系統管理，建立賬套并指定相應的

賬套主管后，才能以賬套主管的身份注冊系統管理。

2、系統管理員設置賬套主管及其下屬的用戶權限，賬套主管設置其下屬的用戶權

限。

注意：①系統管理員在建賬套時設置賬套主管（一個），也可在“操作員權限”窗

口設置賬套主管（多個），還可在“增加用戶”窗口設置賬套主管（選擇角色“賬套主

管”，則該用戶自動擁有賬套主管的所有權限）。后一種方法設置的為系統內所有賬套的

教學過程（續）:

賬套主管。

②賬套主管注冊后，在“操作員權限”窗口增加或修改其下屬的操作員權限。

3、系統管理功能概述

（1）賬套管理

賬套管理包括賬套的建立、修改、引入、輸出等。

賬套：一組相互關聯的數據。在用友ERP-U8中，可以為多個企業（或企業內多個

獨立核算的部門）分別立賬，且各賬套數據之間相互獨立，互不影響。

用友ERP-U8：999個賬套,001-999o

（2）年度賬管理

年度賬管理包括年度賬的建立、引入、輸出和結轉上年數據，清空年度數據等。

在用友ERP-U8中，每個賬套里都存放有企業不同年度的數據，稱為年度賬。

（3）系統操作員及操作權限的集中管理

系統操作員及操作權限的集中管理包括定義角色、設定系統用戶和設置功能權限。

（4）設立統一的安全機制

系統運行監控、上機日志、清除系統運行異常等。

4、建立新年度核算體系

新年度到來時，應設置新年度核算體系，即設置新年度的賬簿并將上年余額過渡到

新年度，以便開始新的一年的核算。年度賬的管理工作由賬套主管全權負責，因此需要

以賬套主管的身份注冊進入系統管理。新年度建賬流程如下：

（1）年度賬備份

在新年度核算體系建立前，首先將上年業務處理完畢，然后執行“年度賬”1“輸出”

命令，做好年度賬的備份工作。

（2）建立新年度賬

執行“年度賬”I“建立”命令，建立新年度賬。系統按年度先后順序建立，不能修

改會計年度。

（3）結轉上年數據

年度賬建立成功后，執行“系統”I“注銷”命令，再以新年度重新注冊，執行“年

度賬”I“結轉上年數據”命令，進行上年數據結轉。

教學過程（續）:

（4）調整相關事項

成功結轉上年余額后，在新年度日常業務開始之前，可以對某些事項做調整。例如,

可以增加、修改或刪除科目；對于已經兩清的單位和個人項目可以刪除等。

（5）新年度日常業務

相關事項調整完畢后，就可以開始新年度的日常業務處理了。

5、權限比較表

權限系統管理員賬套主管

增加操作員V

建立賬套

修改賬套V

輸出賬套V

引入賬套V

輸出年度賬

引入年度賬

討論、思考題、作業：

作業：

一、請把操作員與其相應的權限連線。

系統管理員修改賬套

賬套主管建立賬套

增加操作員

引入賬套

輸出賬套

二、判斷題

1、初次使用用友ERP-U8,以系統管理員的身份或賬套主管的身份都可注冊系統管

理。（）

2、一個賬套可有多個賬套主管。（）

三、簡答題

教材P33的第3、5、7題。

參考書目：

《ERP財務管理系統應用專家培訓教程》，用友軟件股份有限公司主編，中國物資出

版社，2003年出版。

《用友ERP培訓教程》，龔中華主編，人民郵電出版社，2007年出版，版本第1版。

后記：

教案

編號：2

授課時間：學時2教學課型：理論課口實驗課口上機課口習題課口其它口

題目（教學章、節或主題）：

實驗一系統管理

教學目標（分掌握、熟悉、了解三個層次）：

1、掌握增加操作員、建立賬套和設置操作員權限的操作方法。

2、掌握賬套修改和賬套備份的操作方法。

3、熟悉設置備份計劃的操作。

教學重點、難點：

重點：增加操作員、建立賬套、設置操作員權限、賬套修改和賬套備份的操作

難點：設置操作員權限和賬套備份的操作

教學方式、手段、媒介：

輔導學生上機，一人一臺電腦

教學過程：（含復習上節內容、引入新課、中間組織教學以及如何啟發思維等）

學生完成下列操作：

一、增加操作員。

二、建立賬套（不進行系統啟用的設置）。

三、設置操作員權限。

四、設置備份計劃。

五、將賬套修改為有“外幣核算”的賬套。

六、賬套備份。

討論、思考題、作業：

思考題：

你學了哪幾種設置賬套主管的方法？假設北京市明遠醫藥股份公司剛應用用友

ERP-U8,指定你、周健和李紅為賬套主管，如何在軟件中實現？

參考書目：

《ERP財務管理系統應用專家實驗教程》，用友軟件股份有限公司主編，中國物資出

版社，2004年出版。

后記：

教案

編號：3

授課時間：學時1教學課型：理論課0實驗課口上機課口習題課口其它口

題目（教學章、節或主題）：

2.賬套初始化

2.1企業應用平臺設置

教學目標（分掌握、熟悉、了解三個層次）：

1、掌握系統啟用、設置基礎檔案的方法。

2、熟悉設置數據權限的操作。

教學重點、難點：

重點：在企業應用平臺中啟用系統、設置部門檔案、職員檔案、客戶分類、客戶檔案等操作

難點：在企業應用平臺中啟用系統

教學方式、手段、媒介：

課堂講授、演示，多媒體

教學過程：（含復習上節內容、引入新課、中間組織教學以及如何啟發思維等）

復習上節內容：

1、注冊系統管理的操作員有哪些？初次使用時，必須以哪個操作員的身份注冊系統管

理？

答：系統管理員和賬套主管。初次使用時，必須以系統管理員的身份注冊系統管理。

2、系統管理模塊的主要功能有哪些？

答：賬套管理、年度賬管理、系統操作員及操作權限的集中管理和設立統一的安全機制。

3、系統管理員和賬套主管的權限比較表

權限系統管理員賬套主管

增加操作員V

建立賬套V

修改賬套

輸出賬套V

引入賬套V

輸出年度賬

引入年度賬

教學過程（續）:

引入新課：

2.賬套初始化

2.1企業應用平臺設置

一、任務

1、系統啟用

示例2.1：在“企業應用平臺”中啟用“總賬”、“薪資管理”、“固定資產”、“應收”和“應

付”系統（啟用日期為2011年3月1日）

開始I程序I用友ERP-U872|企業應用平臺，賬套主管注冊，基礎設置I基本信息I系

統啟用，卬總賬，選擇啟用年月日，單擊［確定］。用相似方法啟用其他系統。

注意：系統的啟用會計期間必須大于等于賬套的啟用期間。

2、設置部門檔案

基礎檔案I機構人員I部門檔案，單擊［增加］,輸完后［保存］。

部門編碼部門名稱成立日期

1人事部2011年3月1日

2財務部2011年3月1日

3市場部2011年3月1日

301供應部2011年3月1日

302銷售部2011年3月1日

4加工車間2011年3月1日

注意：先增加一級部門，再選中一級部門，增加二級部門。

3、設置職員檔案

基礎檔案I機構人員I人員檔案，選中某部門后，單擊［增加］,輸完后［保存］。

部門編碼部門名稱人員編碼人員姓名人員類別性別

1人事部101楊文在職人員男

1人事部102李麗在職人員女

1人事部103張明退休人員男

2財務部201周健在職人員女

2財務部202王東在職人員男

2財務部203張平在職人員女

2財務部204本人姓名在職人員

301供應部30101楊明在職人員'a

302銷售部30201劉紅在職人員女

4加工車間401劉偉在職人員男

教學過程（續）：

注意：所有人員在是否業務員處打上"J"；周健、王東、張平、本人姓名在是否操作員處

打上"J

4、設置客戶分類

按行業或地區劃分。

基礎檔案I客商信息I客戶分類，單擊［增加］,輸完后［保存］。

類別編號類別名稱

1北京地區

2上海地區

3東北地區

4華北地區

5西北地區

5、設置客戶檔案

基礎村與案1客商信息1客戶檔案，選中某一分類后，單擊［增加］,輸完后［保存］。

客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所屬分類稅號開戶銀行賬號

01北京天益公司北京天益北京地區31000315466「彳「1121334455667788789

02大地公司大地北京地區31010877788小行5676892314556663333

03上海邦立公司上海邦立上海地區33500012366建行6585578905433322122

04明興公司明興上海地區33545245399招行7636876543215678903

05鞍山鋼鐵廠鞍山鋼鐵東北地區36312345678工行1121389955667788654

06偉達公司偉達華北地區42100035689建行6585523405433322398

07光華公司光華西北地區51002226566中行5676893524556663487

注意：①當客戶的基本信息編4.年完成后，［銀行］,編輯此客戶的銀行信息，默認值：是，

并保存。

②單m〒鼠標選中左邊的某一分2埼（末級），再單擊［增加］。

③兩彳、客戶不同名，但實為同一一個客戶，單擊［并戶］進行合并。

6、設置供應商分類

基本不7.法同“客戶分類”。

基礎和鄉案1客商信息1供應商9亍類,單擊［增加］,輸完后［保存］。

類別編號類別名稱

1北京地區

2上海地區

3東北地區

4華北地區

5西北地區

教學過程（續）：

7、設置供應商檔案

基本方法同“客戶檔案”。

基礎檔案I客商信息I供應商檔案，選中某一分類后，單擊［增加］,輸完后［保存］。

供應商編碼供應商名稱供應商簡稱所屬分類稅號屬性單價

01北京無憂公司北京無憂北京地區31335678942貨物

不含

02大為公司大為北京地區31082138522貨物

稅

03杰信公司杰信上海地區33482570533貨物

8、設置數據權限

示例22設置操作員王東有權對張平及周健所填制憑證的查詢、刪改、審核、棄審以及

關閉的權限

具體操作：業務工作I財務會計I總賬I設置I數據權限分配，①業務對象：用戶；②

在用戶中選中“王東”；③單擊［授權］;④在出現的窗口中，先選中“張平”，單擊“>”；再

選中“周健”，單擊“>”；最后單擊［保存］。

二、知識

1、系統啟用

有兩種方法可以設置系統啟用。一種是在企業建賬完成后立即進行系統啟用；另外是在

建賬結束后由賬套主管在企業應用平臺中進行系統啟用。

2、企業應用平臺

（1）企業應用平臺是一個公共交流平臺，通過“企業應用平臺”注冊進入，無需再次驗

證而進入任何一個系統。

（2）基礎檔案信息在企業應用平臺中維護。

注意：系統管理員不能進入企業應用平臺，因為他不能進行業務處理。

討論、思考題、作業：

作業：

一、判斷題

1、admin能注冊進入系統管理和企業應用平臺。（）

2、各系統的啟用會計期間必須等于賬套的啟用期間。（）

二、簡答題

1、設置系統啟用有兩種方法，具體為哪兩種？

2、教材P33的第8題。

參考書目：

《ERP財務管理系統應用專家培訓教程》，用友軟件股份有限公司主編，中國物資出版社,

2003年出版。

《用友ERP培訓教程》，龔中華主編，人民郵電出版社，2007年出版，版本第1版。

后記：

教案

編號：4

授課時間：學時1教學課型：理論課口實驗課口上機課口習題課口其它口

題目（教學章、節或主題）：

實驗二基礎設置

教學目標（分掌握、熟悉、了解三個層次）：

1、掌握引入賬套和在企業應用平臺中啟用總賬、薪資、固定資產等系統的方法。

2、掌握部門檔案、職員檔案、客戶分類、客戶檔案、供應商分類等設置的方法。

3、熟悉數據權限設置。

教學重點、難點：

重點：引入賬套、啟用系統和設置部門檔案、職員檔案、客戶分類等的方法

難點：引入賬套和啟用系統的方法

教學方式、手段、媒介：

輔導學生上機，一人一臺電腦

教學過程：（含復習上節內容、引入新課、中間組織教學以及如何啟發思維等）

學生完成下列操作：

-、引入賬套。

二、在“企業應用平臺”中啟用“總賬”、“薪資管理”、“固定資產”、“應收”和“應

付”系統。

三、設置部門檔案。

四、設置職員檔案。

五、設置客戶分類。

六、設置客戶檔案。

七、設置供應商分類。

八、設置供應商檔案。

九、設置操作員王東有權對張平及周健所填制憑證的查詢、刪改、審核、棄審以及

關閉的權限。

十、賬套備份。

討論、思考題、作業：

思考題：

系統啟用有哪兩種方法？你比較喜歡用哪一種？

參考書目：

《ERP財務管理系統應用專家實驗教程》，用友軟件股份有限公司主編，中國物資出

版社，2004年出版。

后記：

教案

編號：5

授課時間：學時2教學課型：理論課⑷實驗課口上機課口習題課口其它口

題目（教學章、節或主題）：

2.賬套初始化

2.2總賬系統的初始化設置

教學目標（分掌握、熟悉、了解三個層次）：

1、掌握總賬系統初始化設置的具體內容和操作方法。

2、熟悉總賬系統與其他系統的主要關系。

教學重點、難點：

重點：設置系統參數、外幣、會計科目、項目目錄、憑證類別和輸入期初余額的操作

難點：設置會計科目、項目目錄和輸入期初余額的操作

教學方式、手段、媒介：

課堂講授、演示，多媒體

教學過程：（含復習上節內容、引入新課、中間組織教學以及如何啟發思維等）

復習上節內容：

1、系統啟用的兩種方法是什么？

答：一種是在企業建賬完成后立即進行系統啟用；另一種是在建賬結束后由賬套主管在

企業應用平臺中進行系統啟用。

2、系統管理員能否進入企業應用平臺？為什么？

答：系統管理員不能進入企業應用平臺，因為他不能進行業務處理。

引入新課：

2.賬套初始化

2.2總賬系統的初始化設置

一、任務

1、設置系統參數

示例2.3：300賬套總賬系統的參數：不允許修改、作廢他人填制的憑證；憑證審核控制

到操作員；進行支票控制；出納憑證必須由出納簽字；憑證必須由會計主管簽字。

教學過程（續）：

業務工作I財務會計I總賬I設置I選項，［編輯］,選好參數后，［確定］。

注意：EI制單序時控制：先做1日的憑證，再做2日的憑證，……

口制單序時控制：可先做10日的憑證，再做1日的憑證。

2、設置外幣

示例2.4：外幣幣種為美元，幣符$（英文狀態下），本月初匯率1:6.8,其他不變。

基礎設置I基礎檔案I財務I外幣設置，［增加］,輸入幣符“$”、幣名“美元”；匯率小

數位：2；［確定］。在左邊選中該外幣，輸入2011.03的記賬匯率“6.8"，［退出］。

3、設置會計科目

（1）增加會計科目

（若E3按行業性質預置科目，則需修改、增加部分會計科目。）

科目名稱輔助賬類型科目編碼

人民幣戶日記賬銀行賬100201

美元戶日記賬銀行賬外幣金100202

額式外幣核算幣種：$

銀行匯票101201

應收職工借款個人往來122101

缺勒扣款122102

辦公費部門核算660201

差旅費部門核算660202

工資部門核算660203

折舊費部門核算660204

資產減值損失6701

計提壞賬準備670101

固定資產減值準備670102

甲產品數量金額式，臺140501

乙產品數量金額式，臺140502

甲產品640101

乙產品640102

鋼材140301

油漆140302

應交增值稅222101

未交增值稅222102

應交所得稅222106

應交個人所得稅222112

進項稅額22210101

教學過程（續）:

續表：

科目名稱輔助賬類型科目編碼

銷項稅額22210105

住房公積金224101

工會經費224102

退休工資224103

應付工資221101

應付福利費221102

包裝物141101

低值易耗品141102

資本（或股本）溢價400201

接受損贈非現金資產準備400202

未分配利潤410412

待處理流動資產損溢190101

待處理固定資產損溢190102

基本生產成本500101

基礎設置I基礎檔案I財務I會計科目，單擊［增加］輸入，單擊［確定］保存。

注意：①先建上級科目再建下級科目。

②增加會計科目可以按F5鍵。

（2）修改會計科目

示例2.5：修改會計科目

“1122應收賬款”科目輔助賬類型為“客戶往來”（受控于“應收”系統）；“2203預

收賬款”科目輔助賬類型為“客戶往來”（受控于“應收”系統）；“2202應付賬款”科目輔

助賬類型為“供應商往來”（受控于“應付”系統）；“1123預付賬款”科目輔助賬類型為“供

應商往來”（受控于“應付”系統）?！?604在建工程”科目輔助賬類型為“項目核算”。6601

銷售費用，部門核算。

找到某科目后，雙擊該科目，單擊［修改］,修改后［確定］。

（3）刪除會計科目

示例2.6：刪除1131應收股利。

選擇某科目，單擊［刪除］，［確定］。

（4）指定現金、銀行會計科目

確定出納的專管科目。

示例2.7：“1001庫存現金”為現金總賬科目、“1002銀行存款”為銀行總賬科目。

教學過程（續）：

基礎設置I基礎檔案I財務I會計科目，編輯I指定科目，選擇“1001庫存現金”為現

金總賬科目、“1002銀行存款”為銀行總賬科目，單擊［確定］。

4、設置項目目錄

示例2.8：項目大類為“自建工程”，核算科目為“在建工程”，項目內容為1號工程和2

號工程，其中1號工程包括“自建廠房”和“設備安裝”兩項工程。

（1）定義項目大類

基礎設置I基礎檔案I財務I項目目錄，單擊［增加］,輸入“自建工程”，單擊［下一步］,

［下一步］，［完成］。

（2）指定核算科目

注意：先選項目大類“自建工程”，再在“核算科目”頁簽，選“1604在建工程”，單擊

“>"，最后［確定］。

（3）定義項目分類

注意：在''項目分類定義”頁簽，輸入分類編碼和名稱，單擊［確定］保存。

（4）定義項目目錄

注意：①在“項目目錄”頁簽，單擊［維護］,單擊［增加］,輸入項目編號和名稱，選擇所

屬分類碼，按［Enter］鍵或用鼠標單擊別處。

②如出現空白行，按［Esc］鍵。

5、設置憑證類別

五種常用分類方式：記賬憑證；現金、銀行、轉賬憑證；收款、付款、轉賬憑證；現金

收款、現金付款、銀行收款、銀行付款、轉賬憑證；自定義。

類別名稱限制類型限制科目

收款憑證借方必有1001,1002

付款憑證貸方必有1001,1002

轉賑憑證憑證必無1001,