XXXX建筑裝飾有限公司

基

本

管

理

制

度

目錄

前言

員工守則

人事管理制度

遵紀廉潔從業(yè)承諾書

員工考勤管理制度

員工考核辦法

材（物）料采購管理制度

工程施工管理實施細則

關于建立全面安全、質(zhì)量管理小組的決定

預算管理制度

財務管理制度

合同管理制度

復命制度

合理化建議實施細則

會議管理制度

檔案管理制度

保密制度

印信管理規(guī)定

文件收發(fā)管理規(guī)定

固定資產(chǎn)、低值易耗品購置管理規(guī)定

辦公用品采購管理辦法

車輛管理規(guī)定

司機管理規(guī)定

移動電話、傳真機及辦公電話管理規(guī)定

保安人員安全保衛(wèi)值勤條例

總臺接待管理規(guī)定

員工食堂管理規(guī)定

勤思

一、高瞻遠矚的決策作用

二、統(tǒng)籌全局的組織作用

三、步調(diào)一致的指揮作用

四、團隊奮進的激勵作用

五、推進合作的協(xié)調(diào)作用

六、剛?cè)嵯酀目刂谱饔?/p>

七、善于學習的倡導作用

八、勇于進取的榜樣作用

九、忠于職守的示范作用

十、嚴于律己的表率作用

勤勉

一、追求誠實守信的高尚品格

二、追求不斷提升的人生價值

三、追求永不滿足的進取精神

四、追求勇于探索的倉IJ新理念

五、追求充盈旺盛的工作熱情

六、追求善于實踐的自我超越

七、追求出類拔萃的卓越業(yè)績

八、追求真誠謙遜的團隊協(xié)作

九、追求敢于諫言的歸屬意識

十、追求自尊自重的人生準則

努力促進和緊緊依靠全體同仁的愛崗敬業(yè)和自我超越，保證項目開發(fā)

經(jīng)營按照“立誠信、樹形象、講責任、比成果、保質(zhì)量、創(chuàng)品牌、降成本、

爭效益”的軌道健康運行！

一、敬業(yè)精未申的體現(xiàn)主要取決于您在工作中的責任

和效率。

二、知識水平的體現(xiàn)主要取決于您在工作中的思路

和效果。

三、崗位職責的體現(xiàn)主要取決于您的作用和能力。

四、企業(yè)形象的體現(xiàn)主要取決了你我他共同的塑造

和呵護。

五、團隊精神的體現(xiàn)主要取決于我們工作與思路的

協(xié)同和合力。

六、制度文化的體現(xiàn)主要取決于我們在執(zhí)行過程中

的守則和培育。

七、質(zhì)量文化的體現(xiàn)主要取決于我們在實施過程中

的理念和力度。

八、成本意識的體現(xiàn)主要取決于我們對工作與境界

的措施和深度。

九、卓越服務的體現(xiàn)主要取決于我們的目標和視界。

十、管理水平的體現(xiàn)主要取決于我們的勤理和善管。

我們相信我們的選擇，我們對所選擇的信念負責。要超越能者，必須

以能者為師。快樂地投入工作，從工作中獲得快樂。

溝通帶來理解，理解帶來合作；溝通是一個明確目標、相互激勵、

協(xié)調(diào)一致、增強團隊凝聚力的過程。

企業(yè)經(jīng)營管理中，必須隨時去衡量三件非常重要的事：客戶滿意度,

員工滿意度，股東滿意度。

團隊精神一一鷹一樣的個人，狼一樣的團隊，團隊利益高于個人

利益，沒有完美的個人，只有完美的團隊。

人才戰(zhàn)略要有三個特點：要有強烈的挑戰(zhàn)性；極其沉重的壓力感

覺；使人振奮的成就感。

企業(yè)絕不缺少雄韜偉略的戰(zhàn)略家，缺少的是精益求精的執(zhí)行者；絕

不缺少細致入微的規(guī)章制度，缺少的是對規(guī)章條款不折不扣地執(zhí)行者。

拖延一一是把今天的任務放在明天的肩上，直到不堪重負，變成一

個負不起責任的人。

?昨天的努力，就是今天的收獲。

’今天的努力，就是明天的希望。

?機會=追求的勇氣+學習的毅力

?制度必須從我做起，從現(xiàn)在做起。

?制度創(chuàng)新催生了“奇跡”。

?好的管理在于關注細節(jié)。

?最好的管理是事前管理。

最佳的控制是前饋控制。

?視界決定境界.

?核心能力來自持續(xù)專注。

?執(zhí)著萬歲！

警惕！有效管理演變?yōu)闊o效管理的過程:

曾經(jīng)是有效的管理，因主要領導隨意、違規(guī)指揮，造成

無效的管理；

曾經(jīng)是有效的管理，因為沒有隨環(huán)境變化進行調(diào)整而

變成無效的管理；

曾經(jīng)是有效的管理，隨著核查、控制力度的不斷減弱,

變成了無效的管理；

曾經(jīng)是有效的管理，由于制度上出現(xiàn)了偏差沒有及時

修訂，導致了無效的管理；

曾經(jīng)雄心勃勃，一旦制度建立，則思維靜止，即想好了一次，不想下

一次，這樣，原來有效的管理漸漸變成了無效的管理；

曾經(jīng)

員工守則

忠于企業(yè)，愛崗敬業(yè)。

遵守制度，嚴守紀律。

崇尚道德，為人誠實。

文明禮貌，呵護形象。

尊重同事，推進合作。

勤奮學習，踏實工作。

專注執(zhí)著，提高職效。

開拓視界，持續(xù)探索。

不斷進取，追求卓越。

以工作為本，以職效為本。

人事管理制度

員工的錄用、考核及解聘

第一條為切實加強勞動用功管理，根據(jù)國家《勞動法》有關員工

錄用、勞動合同簽定、解聘的有關制度規(guī)定，結(jié)合本公司實際制定本制度。

第二條員工錄用

1、各部門應按項目用人計劃錄用員工，錄用的員工應填寫《新員工錄

用審批表》，經(jīng)用人部門、綜合事務部和主管副總簽署意見后，由總經(jīng)理審

批，部門副職及以上員工由董事會批準。

2、新員工錄用前"招聘部門即安排錄用者到公司指定醫(yī)院進行體檢，

合格者方可簽定勞動合同。公司每年度安排全體員工體檢一次。

第三條員工考核

1、考核范圍：公司部門經(jīng)理及以下員工，被公司正式錄用、工作三個

月以上的所有員工。

2、考核原則：根據(jù)公司年度項目實施計劃、各部門工作計劃及各項規(guī)

章制度執(zhí)行情況，實行定量指標和定性指標相結(jié)合，逐級考核，并與員工

績效考核年薪和聘任密切掛鉤。

3、公司設立考核領導小組，由考核領導小組根據(jù)公司確定的考核辦法

進行考核。

第四條員工勞動合同的訂立

1、在職員工統(tǒng)一與公司簽定勞動合同及簽認《遵紀廉潔從業(yè)承諾書》

和二。一年月日公布的《xxxx建筑裝飾有限公司管理制度》。

2、公司部門副職及以上員工合同期限一般為2-3年；業(yè)務骨干和普通

員工合同期限一般為L2年；勞動合同期限包括試用期，試用期最長為3

個月。

3、被公司錄用的員工，實行不超過3個月試用期。在試用期內(nèi)主管副

總、綜合事務部應向試用期員工明確崗位規(guī)范和考核標準，明確工作責任。

試用期滿，部門負責人對其試用期間的工作情況及表現(xiàn)提出意見，經(jīng)綜合

事務部和主管副總審定后，報總經(jīng)理審批，部門副職及以上崗位報董事會

批準。

4、勞動合同內(nèi)容包括：

（1）勞動合同期限；

（2）工作內(nèi)容及要求；

（3）勞動保護和勞動條件；

（4）勞動報酬及支付的方式與時間《公司對全體員工實行考核年薪制。

員工工資于每月三十日發(fā)放（遇節(jié)日可提前）崗位考核年薪80%的12月平

均金額（20%在年度考核后按考核結(jié)果發(fā)放）》；

（5）法定社會保障（公司為錄用員工辦理養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險，并

另文公布分別繳納的工資基數(shù)。養(yǎng)老保險費、醫(yī)療保險費、失業(yè)保險費由

公司和員工按不同比例共同負擔，員工個人負擔部分，由公司從其工資中

代扣代繳。員工應依法配合公司辦理社會保險手續(xù)，并同意由公司代扣代

繳員工負擔部分的社會保險費。公司提供上述社會保險福利，員工有權選

擇參保與不參保的權力）；

（6）工作時間與休息、休假；

（7）勞動記律；

（8）教育與培訓;

（9）勞動合同終止、解除的條件；

（10）違反勞動合同應承擔的責任；

（11）雙方認為需要約定的其他事項。

5、公司應與掌握商業(yè)秘密的員工在勞動合同或補充協(xié)議中約定保守商

業(yè)秘密的有關事項。

6、勞動合同由公司蓋章和員工簽字后生效。勞動合同當事人申請勞動

合同簽證的，應在1個月內(nèi)送勞動行政部門進行勞動合同簽證。

7、勞動合同期滿或雙方約定的勞動合同終止條件出現(xiàn)，勞動合同即行

終止。因工作需要，經(jīng)雙方協(xié)商一致，可以續(xù)訂勞動合同。

8、公司在員工勞動合同期滿前1個月向員工提出終止或續(xù)訂勞動合同

的書面意向，并及時辦理有關手續(xù)。

9、經(jīng)勞動合同當事人協(xié)商一致，勞動合同可以變更或解除。

10、員工有下列情形之一的，公司可以解除勞動合同：

（1）在使用期間被證明不符合錄用條件的；

（2）經(jīng)常和嚴重違反公司規(guī)章制度和勞動紀律的；

（3）嚴重失職，瀆職越權，營私舞弊，對公司形象和利益造成重大

損害的；

（4）員工同時與其他用人單位建立勞動關系，對完成本單位的工作

任務造成嚴重影響，或者經(jīng)公司提出，拒不改正的；

（5）被勞動教養(yǎng)或被依法追究刑事責任的；

（6）以權謀私，非法收受回扣等，損害公司聲譽的；

（7）無理取鬧，威脅上級或他人，影響工作秩序的；

（8）經(jīng)公司組織的年度考核，綜合評價為“不合格”的。

11、有下列情形之一的，公司可提前30日以書面形式通知員工解除勞

動合同：

（1）員工患病或非因工負傷，醫(yī)療期滿后，不能從事原工作，也不能

從事公司另行安排的適當工作的；

（2）員工不能勝任勞動合同約定的工作，經(jīng)過培訓或調(diào)整工作崗位，

仍不能勝任工作的；

（3）經(jīng)董事會確定，公司分立、合資、合并、兼并、轉(zhuǎn)（改制）、跨

地區(qū)搬遷，企業(yè)轉(zhuǎn)產(chǎn)或者進行重大技術改造，或按國家有關規(guī)定中止合營

及合營期滿等客觀情況，致使勞動合同所確定的生產(chǎn)、工作鹵位消失；

（4）公司因經(jīng)營發(fā)生嚴重困難，確需裁減人員的。

12、員工有下列情形之一的，公司不得解除勞動合同：

（1）員工患職業(yè)病因工（公）負傷被確認喪失或者部分喪失勞動能力的;

（2）患病或者負與，在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)的；

（3）女員工在孕期、產(chǎn)期、哺乳期內(nèi)的；

（4）在本單位連續(xù)工作滿9年，且距法定退休年齡不足五年的；

（5）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第五條員工勞動合同的解除

1、公司解除員工勞動合同，員工對公司解除其勞動合同有異議的，可

向有關機構申請仲裁。

2、公司提前解除員工勞動合同，如符合有關政策法規(guī)的，應按國家有

關規(guī)定，向員工支付經(jīng)濟補償金。

3、員工提出解除員工勞動合同的，應當提前30日以書面形式通知公

司，由公司審批同意其解除勞動合同的，辦清移交手續(xù)后，由綜合事務部

與其辦理有關勞動合同終止手續(xù)，并出具“解除勞動合同證明書二

4、員工解除勞動合同及違反國家和地方的有關法律、法規(guī)、規(guī)章和本

公司規(guī)章制度、勞動合同約定的，給公司造成損失的，應依法或依勞動合

同的約定支付違約金和承擔賠償責任。員工主動提出解除勞動合同的，公

司不支付經(jīng)濟補償金，不參加當年度考核，不發(fā)當年度20%的年度考核年薪。

5、有下列情形之一的，員工可以隨時通知公司解除勞動合同：

(1)在試用期內(nèi)的；

(2)公司未按勞動合同支付勞動報酬的；

(3)公司違反國家規(guī)定，強迫員工超強度勞動的。

6、有下列情形之一的，員工解除勞動合同必須經(jīng)董事會批準：

(1)有金額較大的業(yè)務尚未完成的；

(2)重要業(yè)務項目的負責人、主要經(jīng)辦人；

(3)經(jīng)司法或行政機關決定或批準，正在接受審查，尚未結(jié)案的；

(4)國家和地方法律、法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定的。

7、勞動合同的無效或部分無效，由勞動合同履約地的勞動爭議仲裁委

員會或人民法院確認、裁定。

8、因勞動合同發(fā)生爭議的，員工可以和公司協(xié)商解決，協(xié)商不成的，

可以向當?shù)貏趧訝幾h仲裁委員會申請仲裁，當事人一方也可以直接向勞動

爭議仲裁委員會申請仲裁，對仲裁裁決不服的，可以向人民法院提起訴訟。

遵紀廉潔從業(yè)承諾書

XXXX建筑裝飾有限公司：

為了在工作中特別是在工程材料采購、工程分包等方面保持廉潔自律

的T作作風，防止不廉潔的行為發(fā)生，維護公司的利益，本人在今后T.作

過程中作以下遵紀廉潔承諾：

一、認真學習和遵守公司相關的規(guī)章制度，保持清正廉潔、勤儉節(jié)約

的工作作風，以公司利益為重，為公司辦實事。

二、自覺接受監(jiān)督，自覺遵守工作紀律和工作程序。

三、不利用工作便利實施違法、違紀行為，不從中牟利，不損害公司

利益。

四、在材料采購、簽訂合同、收貨驗收、工程分包、工程簽證等環(huán)節(jié)

中，均不借機收取錢、物。如有難以謝絕而接受的禮品、回扣等，及時上

交公司并說明情況。

五、在聯(lián)系工作和洽談業(yè)務中，保持與客戶和業(yè)務正常的工作關系，

并重申以下五點：

1、不接受工程分包單位（人），材料供貨單位的禮品、禮金、實物等;

2、不在任何單位報銷由個人支付的費用；

3、未經(jīng)公司領導批準，不參加材料供貨單位舉辦的宴請、旅游和娛樂

活動；

4、不損害公司利益，不謀取不正當利益；

5、在業(yè)務洽談中不泄露應保密的內(nèi)容。

我將嚴格遵守本承諾，如有違反，愿意接受公司經(jīng)濟處罰、撤職直至

解除勞動合同。

承諾人（簽名）：

承諾日期：二。一年月日

員工考勤管理制度

第一條總則

1、考勤是本公司管理工作的基礎，考核結(jié)果將作為員工年度考核的依

據(jù)之一，各級人員都必須予以高度重視。

2、公司的考勤管理由總臺接待員認真記錄考勤情況，公司綜合事務部

負責監(jiān)督、匯總、報告。

第二條考勤員職責

1、按規(guī)定及時、認真、準確的記錄考勤情況。

2、如實反映本公司考勤中存在的問題。

3、妥善保管各種休假憑證附件。

4、及時匯總考勤結(jié)果，向總辦報告。

第三條上、下班時間及打卡時間

周一至周五：

上午：8：30—12：00,（上午打卡時間：8：15—8：30）

下午：13：30—17：30,（下午打卡時間:13：15—13：30）

（員工食堂開飯時間：早上：7：30；中午：12：00；晚上5：30）

夏季作息時間以綜合事務部的通知為準。

第四條遲到、早退

1、員工每日早8：30之后，下午13：30之后到公司視為遲到。

2、員工每日在中午、下午規(guī)定的下班之前無故離開公司視為早退。（外

出工作辦事，均應向部門同事和總臺接待員說明去向）。

3、因公不能按時打卡，需持部門證明交綜合事務部，方不以遲到、早

退論處。

4、公司綜合事務部定期匯總考勤情況，凡遲到、早退累計六次以上者

給予黃牌警告一次并作為年終年度年薪考核依據(jù)之一。

第五條事假

1、員工遇私事，須于工作日親自辦理的，應填寫“請假單。經(jīng)部門

經(jīng)理及主管副總批準后予準假。如確難以事先請假的，可用電話方式請假,

待回公司后及時辦理補假手續(xù)（下同）。

2、一般員工請假在二天內(nèi)，由其部門經(jīng)理簽署意見，報主管副總審批。

三天及三天以上由部門經(jīng)理、主管副總簽署意見后轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理審批。

第六條病假

員工因病請假二天以內(nèi)，應填寫“請假單”報部門經(jīng)理及主管副總審

批，三天及三天以上，需持醫(yī)院證明，報部門經(jīng)理及主管副總審核后轉(zhuǎn)呈

總經(jīng)理審批。

第七條曠工

1、凡下列情況均以曠工論處：

①未請假或請假未被批準，即不到崗；

②打架斗毆、違紀行為造成無法上崗；

③其他違規(guī)違紀行為造成缺勤；

2、月累計曠工3天以上，年累計曠工15天以上均為自動解聘。

第八條工傷

因公負傷，因公致殘（指非違規(guī)操作的意外所致），須持醫(yī)院診斷證明

并經(jīng)相關鑒定機關確認，可按工傷假記考勤，工傷期間工資照發(fā)。

第九條婚假

員工結(jié)始持結(jié)婚證書，享受婚假10個日歷天（不含旅途）。婚假期間

工資照發(fā)。

第十條喪假

員工配偶子女父母死亡給喪假3天（不含旅途），喪假期間工資照發(fā)。

第十一條產(chǎn)假

員工產(chǎn)假為90個日歷天。本公司實行考核年薪制，員工產(chǎn)假期間的發(fā)

放工資標準為：本人崗位考核年薪的40%計發(fā)（外出補貼不發(fā)）。

員工考核辦法

為了考核員工的工作業(yè)績，鑒定員工的實際業(yè)務水平，充分體現(xiàn)公司

“人盡其才、才盡其用、用盡其責、責定其崗”的用人原則和建立公平的

競爭機制，特制定本辦法。.

一、考核內(nèi)容

員工的考核包括職業(yè)品德、工作技能、工作質(zhì)量、工作效率、團隊協(xié)

同、項目績效六個方面。對中層干部及一般員工的考核重點是完成工作任

務和遵守公司管理制度的情況；對公司主管及以上崗位人員的考核重點是

取得經(jīng)濟益和公司管理制度的執(zhí)行實施成效。

二、考核辦法

考核采取定性與定量相結(jié)合，民主評議與考核領導小組綜合考評相結(jié)

合的方法《每一年度結(jié)束后，部門正職及以下崗位的全體員工均應在新年

度的元月五日至十日，向公司總經(jīng)理室遞交書面的年度述職、總結(jié)（副總

經(jīng)理、總經(jīng)理向公司董事會述職）》。定性考核與定量考核中以定量考核為

主。民主評議與領導考核分值比為5：5即50%與50機考核標準分值為100

分。其中按上述六個方面考核內(nèi)容的順序分別占總分的10分、15分、30

分、25分、10分、10分。

為使員工考核工作做到公平、公正、全面，考核分值由以下幾部分組

成：①本部門員工相互評分占總分的25版②全公司各部門員工之間相互評

分占總分的25%；③公司總經(jīng)理室給予的評分占總分的50%o

根據(jù)考核評分結(jié)果，由公司考核領導小組對員工進行綜合評價。評價

分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職四個等級。

得分在95分一100分一一為優(yōu)秀，同時可考慮升職；

得分在80分一94分一一為稱職；

得分在71分一79分一一為基本稱職，同時可考慮降職：

得分在70分以下一一為不稱職（解除勞動合同）。

屆時，如公司年度承接的施工項目按結(jié)算總額計，扣除各項成本和稅

金，凈利潤在15%以上的，仍在崗（下同）的員工在年度考核中達到（下同）

優(yōu)秀，公司發(fā)給公布的崗位考核年薪同時可考慮升職；稱職，公司發(fā)給公

布的崗位考核年薪；基本稱職，公司發(fā)給公布的崗位考核年薪的85圾同時

由公司董事會或總經(jīng)理對其戒勉談話和考慮降職；不稱職，公司以發(fā)給公

布的崗位考核年薪的80%為限，同時公司可對其免去現(xiàn)任職務或解除勞動合

同（全體員工照此執(zhí)行）。

屆時，公司年度承接的施工項目按結(jié)算總額計，扣除各項成本和稅金,

凈利潤在10%以內(nèi)的，公司發(fā)給全體員工崗位考核年薪的80%為限。

屆時，公司年度承接的施工項目按結(jié)算總額計，扣除各項成本和稅金,

凈潤在15%以上的，則公司將超出15%以上部分的5%—10%（超出20%以上

部分的11%—15%）,作為公司總經(jīng)理室年度可支配的分檔次獎勵至全體員工

（獎勵應向施工項目部和工程管理部管理人員傾斜）的年度獎勵（獎勵與

年度考核結(jié)果掛鉤，下同）。

公司和員工特別約定：屆時?，如員工在制度規(guī)定的年度考核前（勞動

合同期內(nèi)）辭職或因員工違反公司相關管理制度被公司解除勞動合同的，

則辭職和被公司解除勞動合同的員工，不能參加制度規(guī)定的年度考核，公

司不再發(fā)給20%的崗位年度考核年薪。

屆時，為確保我公司承接的建筑裝飾工程施工管理工作的連續(xù)性，在制

度規(guī)定的年度考核時，我公司承接的某項建筑裝飾工程仍未竣工和驗收合

格的（跨年度施工項目），則公司工程管理部經(jīng)理、工程管理員和該項目的

施工項目部經(jīng)理及其以下工程管理各崗位人員，經(jīng)公司年度考核后，在年

度考核結(jié)束之日起的十個工作日內(nèi)，公司先發(fā)給上述管理人員考核結(jié)果計

算的崗位考核年薪尚應發(fā)部分的50%,余下的50%在負責管理的項目驗收合

格之日起的十個工作日內(nèi)發(fā)給。如上述管理人員負責管理的項目，未經(jīng)竣

工和驗收合格而辭職，則公司不再發(fā)給上年度余下的考核年薪尚應發(fā)部分

的50%o

三、考核的組織管理

公司成立年度考核領導小組。考核領導小組由公司總經(jīng)理任組長（副

總經(jīng)理、總經(jīng)理由公司董事會考核），副總經(jīng)理、總工程師、綜合事務部經(jīng)

理、一名員工代表為成員的五人組成。年度考核工作于新一年的元月十五

日至二十二日進行，公司綜合事務部為年度考核組織和日常管理工作部門。

材（物）料采購管理制度

（含檢測、驗收、保管、領用、盤存、核算）

為了強化工程施工材（物）料的采購、檢驗、驗收、保管、領用、盤

存、核算的管理與控制，結(jié)合本行業(yè)實際，特制定本制度。

公司設置材料采管部，各施工項目部的材（物）料保管員列入公司材

料采管部管理序列。

施工材（物）料采購、管理必須嚴格按照公司制定的：部門分工明確、

工作各司其職，管理嚴格有序、責任落實到崗，核算過細嚴密、前饋控制

有力，核查反饋有據(jù)、違規(guī)處罰從嚴的工作規(guī)范實施。

第一條采購材（物），料的申報：凡工程施工用的材（物）料場由工

程項目部在工程施工合同簽訂后，以書面形式向公司工程管理部申報，經(jīng)

公司設計事務部、工程管理部聯(lián)合審核會簽后，報公司主管副總及總經(jīng)理

審核、審批（補充申報程序同上），材料采管部根據(jù)審批清單辦理采購。

第二條采購材〔物）料的詢價：采購的材（物）料，材料采管部必

須進行廣泛的多廠、多地、多形式詢價，經(jīng)過質(zhì)量、付款條件、價格、交

貨時間和交貨方式比較后，才能填報申請采購清單，申請采購清單經(jīng)主管

副總和總經(jīng)理審核、審批后方能與供貨方簽訂供貨合同。

第三條材（物）料的采購合同：凡材（物）料采購必須與供貨方簽

訂規(guī)范有效的材（物）采購供貨合同。材（物）料采購供貨合同必須明確

材（物）料的名稱、品牌、規(guī)格、質(zhì)量、標準、單價、數(shù)量、合同總價、

交貨時間、地點、交貨方式、驗收方式、付款方式等合同要約并封樣。合

同文本填寫后經(jīng)主管副總、總經(jīng)理審核、審批后，綜合事務部才能在合同

文本中加蓋公司合同專用章，合同文本原件我方必須留二份，其中兩份自

合同簽訂生效之日起的二個工作日內(nèi)送綜合事務部、財務管理部各一份存

檔備案。

第四條材（物）料的驗收入庫：材（物）料的驗收入庫工作由隸屬于材

料采管部的材（物）料保管員負責（其中質(zhì)量標準的驗收由材料采管部和施工

項目部負責人協(xié)同負責查驗、簽收，數(shù)量驗收由保管員負責），材（物）料入庫

必須嚴格核對合同條款驗收，經(jīng)驗收合格核對準確后方能簽署簽收單。

第五條材（物）料的付款：凡采購的材（物）料必須通過財務管理

部付款。財務管理部必須嚴格核對采購供貨合同、倉庫、驗收簽收清單、

材料發(fā)票、材料采管部填寫的付款申請單和主管副總、總經(jīng)理的審核、審

批簽字后方能辦理付款手續(xù)。應付款的收款人和賬號必須與合同約定相符，

并通過公司銀行賬戶支付。

第六條材（物）料的領用：施工材（物）料的領用程序：由施工班

組負責人填寫的材（物）料申用單；報施工項目部負責人審核簽字；由材

（物）料保管員核對發(fā)貨；由施工班組長簽收。材（物）料發(fā)貨簽收單?

式四份，其中：領用施工班組、材（物）料保管員留存各一份，于次日送

交材料采管部、財務管理部備查（外地項目先用傳真件后補交原件）各一

份。

第七條材（物）料的盤存核查：施工現(xiàn)場進倉、保管、領用、庫存

的材（物）料由公司財務管理部在材料采管部的協(xié)同下組織定期或不定期

的材（物）料數(shù)量和完好性的盤存核查。每個項目規(guī)定進行二次定期盤存

核查，即在裝修場地鋪裝完成和工程竣工前五天各一次。發(fā)現(xiàn)問題應即行

向主管副總和總經(jīng)理書面報告，由總經(jīng)理室根據(jù)問題情節(jié)和責任，及時對

相關人員作出部分賠償、全部賠償，直至解除相關人員的勞動合同。

第八條材（物）料的損耗核查：施工項目部（施工班組領用的材料）

簽字領用的材（物）料，由合約成本部在工程管理部和設計部的協(xié)同下，

在項目施工的中期和后期分次進行核查。材（物）料的使用損耗高于裝飾

定額的，則高于定額損耗部分由施工班組承擔材（物）料進價的80%經(jīng)濟賠

償，賠償款在公司支付施工班組當期施工款時扣除（此條款在施工項目部

和施工班組簽訂施工合同時必須明確約定）。施工項目部負責人和施工、材

料管理員按上述計算方式賠償10%—20%的經(jīng)濟損失。

第九條材（物）料的采購定價責任：凡材料采管部采購的材（物）

料單價（付款條件、品牌相同，批量基本相等）高于常規(guī)單價的（單價超

過10%或單個品種進價總額超過2000元以上的，下同），每個施工項目發(fā)生

一次，材料采管部必須認真總結(jié)工作教訓；每個施工項目發(fā)生二次，由材

（物）料采管部負責人賠償80%經(jīng)濟損失（如由公司領導指定采購的則由指

定領導賠償經(jīng)濟損失）；每個項目發(fā)生三次及以上的由材（物）采管部負責

人賠償全部經(jīng)濟損失，（對收受回扣者一經(jīng)查實加倍罰款），并解除主要責

任人的勞動合同。

第十條建立材（物）料采購檔案：材料采管部應及時建立材（物）

料采購檔案，采購檔案建檔后及采購檔案的內(nèi)容增加時，應及時移送設計

事務部、合約成本部、財務管理部各一份，檔案保存年限為永久。如經(jīng)公

司總經(jīng)理室抽查，與供貨方簽訂材（物）料采購供貨合同之日起的十個工

作日內(nèi)仍未進行檔案登記移送的，公司對材料采管部相關人員減發(fā)當月月

薪5%。

第十一條項目材料優(yōu)化：設計事務部應及時配合施工項目部負責人、

總經(jīng)理向工程發(fā)包方提供材料更換使用優(yōu)化建議。

第十二條合約成本部和工程發(fā)包方洽談簽訂工程施工合同時，凡由

甲方定料，我公司采購的材料，則應力爭和甲方約定二個及以上品牌，以

確保材料采管部與供貨方洽談單價和供貨條件的余地。

第十三條主管材料采購副總必須定期和不定期召開由材料采管部、

工程管理部、合約成本部、財務管理部、施工項目部主要管理人員參加的

材（物）料采購價格通報會和管理工作研討會，以加強溝通和協(xié)同，促進

材（物）料采購管理工作健康運行。

工程施工管理實施細則

為強化施工管理，結(jié)合建筑裝飾施工的行業(yè)特點和公司實際，特制訂

本實施細則。

為了加強項目施工管理與核算，公司將根據(jù)業(yè)務的拓展，設置若干個施

工項目部，施工項目部列入公司工程管理部管理序列。

公司對施工項目部管理、施工的項目實行分項目核算。

施工項目部經(jīng)理、施工主管為公司在編員工。

施工項目部因項目施工管理招聘管理人員，應根據(jù)項目大小擬列招聘管

理崗位人員及崗位月薪酬申請表，報工程管理部、綜合事務部審核，報公

司主管副總、總經(jīng)理會簽批準后實施。施工項目部的定員、招聘、定薪受

工程管理部、綜合事務部的管理、監(jiān)督。

施工項目部的施工安全、質(zhì)量、進度等施工管理實行項目經(jīng)理負責制，

并受工程管理部的管理、監(jiān)督。

施工項目部的各項施工成本（含材料損耗）管理、控制受工程管理部、

合約成本部的管理與監(jiān)督。

施工項目部的人工費及其他費用列支受財務管理部的指導、管理和監(jiān)

督。

關于建立全面安全、質(zhì)量管理小組的決定

各有關部門：

管理、控制、檢查工程安全、質(zhì)量是每一位工程管理人員的主要職責。

核查和控制是對整個安全、質(zhì)量管理工作的管理活動及其效果進行衡

量和校正。按照公布的安全、質(zhì)量管理制度所確定的原則指出其實施過程

中所出現(xiàn)的缺點和錯誤，提出修正意見和整改決定，迫使其一切實踐活動

都必須按規(guī)范、按制度要求進行，以終止偏差和避免再犯。

對此，經(jīng)公司總經(jīng)理室研究，決定建立全面安全、質(zhì)量管理小組，專

行對安全、質(zhì)量管理工作的核查和控制之責。

現(xiàn)將有關事項明確如下：

一、全面安全、質(zhì)量管理小組的組成與基本職能

1、全面安全、質(zhì)量管理小組由公司主管副總、總工程師、工程管理部

經(jīng)理、施工項目部經(jīng)理和施工現(xiàn)場管理工程師五人組成，由副總經(jīng)理任組

長。

2、全面安全、質(zhì)量管理小組的基本職能為：對開發(fā)項目的設計、施工

質(zhì)量進行核查、管理，對照公布的安全、質(zhì)量管理制度標準，進行全面、

全程的核查，控制與評價。對發(fā)現(xiàn)的安全、質(zhì)量問題有權進行處理和糾正,

（一般問題處理結(jié)果、重大問題處理建議報公司總經(jīng)理）。全面質(zhì)量管理小

組為公司安全、質(zhì)量管理的最高權力機構。

二、全面安全、質(zhì)量管理核查與控制工作的重要性

核查、控制工作的重要性，就是保證安全、質(zhì)量管理工作有條不紊的

進行，以達到目標的實現(xiàn)。一個制度若是缺少核查和有效的控制，就會產(chǎn)

生混亂，甚至偏離正常的軌跡。全面、全程、持續(xù)的核查，將有利于強化

施工和管理人員責任意識，促使其規(guī)范的完成工作。要使相關人員盡職盡

責，切實地負起責任來，就必須讓其知道他們的職責是什么，他們的績效

是如何評價和考核的？以及在評價過程中有效的績效標準是什么？要給施

工班組和全體施工人員形成持續(xù)不斷的壓力。

進行全面、全程、持續(xù)的核查能及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、糾正偏差、

減少人為造成的損失。

三、全面安全、質(zhì)量管理小組工作的基本內(nèi)容與實施辦法

1、擬訂活動訂戈按照施工班組擬報并經(jīng)施工項目部批準同意的工程

施工網(wǎng)絡計劃，根據(jù)公司制定的安全、質(zhì)量管理工作制度的標準、程序與

要求，由全面安全、質(zhì)量管理小組擬訂定期和不定期活動計劃。

2、重點核查與日常核查相結(jié)合。重點核查：對工程管理部擬訂的工程

“三階段”及重要部位、隱蔽工程、質(zhì)量通病部位施工前的核查規(guī)范與施

工后的驗收規(guī)程，全體小組成員必須對執(zhí)行計劃的可行性和結(jié)果進行核查

并定期、不定期召開專門會議。

日常核查、控制：全體小組成員，必須按時參加每周五的工程施工現(xiàn)

場監(jiān)理例會。以核查日常管理的工作質(zhì)量和施工質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)問題時，應及

時召開專門會議，予以糾正。

3、全面安全、質(zhì)量管理小組的核查工作要做到反饋核查與前饋核查相

結(jié)合。

按通常管理，組織事后核查實行反饋控制，即在施工和管理工作實施

后才進行。對此，帶來了核查、控制的滯后性，待到核查并發(fā)現(xiàn)問題時，

損失和后果已經(jīng)產(chǎn)生、且無法挽回。

為此公司總經(jīng)理室要求全面安全、質(zhì)量小組在強化反饋、核查、控制

的問時，要加大前饋核查、控制的力度。即要對工程的重要部位、隱蔽工

程、質(zhì)量通病部位的質(zhì)量管理、監(jiān)督、控制的實施辦法和方案進行周密、

系統(tǒng)的前饋核查、控制，發(fā)現(xiàn)遺漏和不到位，要及時向有關部門提出修正

辦法，以把可能造成的損失和后果消除在發(fā)生之前。

全面安全、質(zhì)量管理小組要利用會議和其他各種機會，大力宣傳安全、

質(zhì)量管理的重要件，促使各參建單位確立和弓雖化安全、質(zhì)量意識，從思想

上加以認識，為付諸行動奠定堅實基礎。

4、管理標準的修整和實施偏差的糾正

通過核查，對發(fā)現(xiàn)管理工作標準制定不當或不到位，要及時研究并修

整、補充。對發(fā)現(xiàn)管理工作不到位或質(zhì)量偏差要及時處理和研究糾正的辦

法并嚴格執(zhí)行之。

5、工作質(zhì)量和施工質(zhì)量的核查結(jié)果與評定

通過全面的核查與控制手段，要即時評定管理工作質(zhì)量和施工質(zhì)量，

特別是控制施工質(zhì)量通病的評定。并將書面評定結(jié)果報公司總經(jīng)理。

四、全面安全、質(zhì)量管理小組的活動與專項決定的組織實施

全面安全、質(zhì)量管理小組的活動計劃由主管工程副總擬訂，交小組全

體成員討論通過，報公司總經(jīng)理審定后實施。各項活動由施工項目部組織、

安排，并提前兩個工作日向小組各成員提交書面的當次活動內(nèi)容、程序和

辦法。對小組做出的各項決定，由施工項目部組織實施，并負責核查實施

結(jié)果，核查結(jié)果要形成書面意見，交小組各成員，并報公司總經(jīng)理。

五、小組成員要不斷提高安全、質(zhì)量管理工作的核查、控制的技術水

平與管理水平

全面安全、質(zhì)量管理工作內(nèi)容廣、技術標準專業(yè)，要做好核查、控制

的執(zhí)行工作，小組成員必須加強學習和研究，不斷提高技術水平和管理能

力（避免心有余而力不足），以確保核查、控制工作真正發(fā)揮實效。

核查、控制工作的有效實施能避免和終止損失。小組的工作職能十分

重要。為此，要求小組各成員必須確立高度的責任心，盡職盡責把好每一

道“關

附件:

核查、控制、糾錯、成效的反饋回路示意圖

核查、控制實際評定實際

工作成效與標準

的比較工作成效

t

找出偏差實際工作成效

t

分析產(chǎn)生

預期成效

偏差的原因

t

糾正偏差的執(zhí)行糾正

一f偏差的措施

措施方案決定

預算管理制度

為了強化企業(yè)內(nèi)部管理，規(guī)范和明確財務管理的行為和準則，確保企

業(yè)資金按計劃合理配置，促進工程施工的健康有序運行，最大限度地壓縮

和控制各項成本，以嚴密的制度節(jié)開支，以嚴格的管理增收益，實現(xiàn)施工

項目的預期回報。

根據(jù)公司章程，結(jié)合行業(yè)和公司實際特制訂本制度。

一、預算管理的范圍內(nèi)容

實施范圍為各單項裝飾工程；預算編制和監(jiān)管部門為合約成本部;

協(xié)同監(jiān)管部門為財務管埋部；執(zhí)行崗位為公司所屬各部門、各崗位。

預算主要由下列六大內(nèi)容組成：

1、設計成本預算。

2、材（物）料成本預算。

3、施工成本預算。

4、施工項目部管理成本預算。

5、公司綜合管理成本預算。

6、財務成本預算°

二、預算的編報程序

各單項裝飾工程預算編報程序為：由合約成本部在施工承包合同

簽訂之日起的十個日歷天內(nèi)完成編制，報主管副總審核修整一一交公

司總經(jīng)理專題辦公會議審查一一交合約成本部修改一一報公司主管

副總經(jīng)理、總經(jīng)理會簽一一報公司董事會審批，經(jīng)批準后的預算，以

文件形式正式下達各部門執(zhí)行O

三、預算的實施管理

為確保預算管理工作的有效運行，合約成本部和各部門負責人必

須樹立高度的責任性和自我約束意識。同時，建立日常的檢查、監(jiān)督、

控制和信息反饋機制（正常情況下每月一次），以及時、全面、主動撐

握各項預算指標的實施、運行、完成情況，分析實際數(shù)與預算數(shù)的差

異及其產(chǎn)生原因。對通過部門和相關人員努力取得成效的，要及時通

報鼓勵；對主觀上造成的管理不善致使預算失控，成本加大，要及時

采取措施，果斷糾正，合約成本部和相關部門要向公司總經(jīng)理室遞交

專題的書面報告。合約成本部、財務管理部要在預算管理中全面承擔

指導、監(jiān)督、檢查、控制之責。

合約成本部、財務管理部根據(jù)檢查結(jié)果，認為有必要時,可直接

提請總經(jīng)理召開專題會議。

四、預算的調(diào)整原則

因客觀原因的變化，導致預算與實際產(chǎn)生的差距，不能或難以通

過當事部門的主觀努力所能改變時（包括前款提及的負責部門主觀上

失控和測算申報時項目遺漏產(chǎn)生的差距），則執(zhí)行預算應予調(diào)整。預算

調(diào)整的程序為：

由合約成本部和財務管理部會商后，向主管合約成本部的副總書

面遞交執(zhí)行預算的調(diào)整報告一一經(jīng)合約成本部、工程管理部主管副總

會商初審一一由公司總經(jīng)理簽發(fā)調(diào)整意見一一交合約成本部調(diào)整預算

指標一一以文件形式下達相關部門執(zhí)行（超過項目單項預算5%以上的

調(diào)整，按上列程序完成后由公司總經(jīng)理簽署調(diào)整意見一一報公司董事

會批準后方能調(diào)整預算）。

總經(jīng)理室和董事會在審查、審批執(zhí)行預算的調(diào)整報告時，均具有:

批準、部分批準、駁回修改、駁回調(diào)整報告的審核、審批之權力。

五、預算的考核、考評。

每一年度期末時，由公司董事長召集預算管理工作專題會議，對

預算執(zhí)行結(jié)果進行考核、考評。通過考核、考評，肯定成績，總結(jié)經(jīng)

驗，擺出問題，找出差距，不斷提高預算工作的執(zhí)行、管理水平。預

算管理工作的考核考評結(jié)果，作為各執(zhí)行部門，檢查、監(jiān)督部門和相

關崗位人員工作責任性、技能水平、年度業(yè)績考評的重要組成部分。

財務管理制度

第一節(jié)總則

為加強財務管理，保證公司的經(jīng)營活動的有序運行，根據(jù)國家有關法

律、法規(guī)和公司章程對財務制度的有關規(guī)定，結(jié)合本公司的實際情況制定

本制度。

財務管理的基本任務是做好各項財務收支計劃、控制、核算、分析和

考核工作，合理籌集和使用資金，維護資金和財產(chǎn)的安全，防止資產(chǎn)流失,

控制成本，壓縮費用降低消耗，努力提高經(jīng)濟效益。

第二節(jié)會計機構及職能

第一條：公司設置財務管理部。財務管理部根據(jù)財務管理工作需要配

備必要的會計人員。財務管理部副經(jīng)理、經(jīng)理和出納經(jīng)股東單位推薦總經(jīng)

理提議由公司董事會任免。

第二條：財務管理部經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理完成財務會計工作，資金、稅務

融通工作并對財務管理部工作負責。

第三條：財務管理部工作職責：

1、按公司制度規(guī)定，配合和協(xié)同合約成本部進行預算管理。

2、協(xié)助總經(jīng)理室以訂資金運籌方案，籌劃資金，合理調(diào)控資金，防止

資金積壓和供應脫節(jié)，減少利息支出，促使資金良性循環(huán)。

3、監(jiān)督控制費用和成本支出，降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。

4、建立健全核算體系，開展項目經(jīng)濟活動分析，參與評估擬承接工程

項目的效益。

5、在綜合事務部、工程管理部協(xié)同下，主持公司財產(chǎn)清查和施工材（物）

料的盤查工作。

6、參與審核工程預算制訂、調(diào)整及其涉及財務收支的各種方案。

7、參與建筑裝飾工程施工包合同洽談、簽訂和合同標的在10萬元以

上的分包工程、材料采購合同、協(xié)議的會審，并監(jiān)督其履行情況。

8、做好公司董事會及公司總經(jīng)理室交辦的其他事項。

第四條：財務管理部務必建立內(nèi)部稽核制度，并接受相關機關的稽審。

出納員不得兼管稽核，會計檔案和收入、費用、債權債務帳目的登記工作,

出納員經(jīng)管的現(xiàn)金和銀行存款帳目，要做到月清月結(jié)，帳帳相符。

第五條：會計人員要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，各負其責，互

相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到

手續(xù)齊全、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、帳目清楚、按時報帳。

第六條：財務管理部在辦理會計事務中，必須堅持原則，杜絕情面、

照章辦事，對于違反財經(jīng)紀律和財務制度的事項必須拒絕付款，拒絕報銷

或拒絕執(zhí)行，并及時向主管領導報告，必要時可以直接向公司董事會、監(jiān)

事會報告，并按董事會、監(jiān)事會的書面會商決定辦理。

第七條：會計憑證填制、審核、復核以及帳冊的登記、保管、會計報

表的編制等方面工作必須按財政部《會計基礎工作規(guī)范》執(zhí)行。

第三節(jié)資金管理實施辦法

第八條：貨幣資金統(tǒng)一由財務部門統(tǒng)一管理、調(diào)配使用，以提高資金

利用效率。

第九條：現(xiàn)金的使用范圍應按中國人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條

例》執(zhí)行，并規(guī)定庫存現(xiàn)金不得超過人民幣3000元整，超過部分及時解繳

銀行。

第十條：按公司董事會指定的銀行開立銀行帳戶，不準出借帳戶，嚴

禁為單位或個人代收代支，轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)，不準簽發(fā)空頭支票，損害公司在銀

行的信用。

第十一條：銀行帳戶印鑒，實行分管并用制，嚴禁一人同時保管支票

及印鑒，嚴禁由一名財會人員保管或攜帶二枚印鑒。印鑒章不得借給財務

管理部以外的任何人，遇特殊情況，需到外單位蓋章的，須由財務人員攜

章前往。

第十二條：支票的管理，應遵守以下規(guī)定：

1、支票領用應填寫“支票領用申請審批表二

2、財務部門支票簽發(fā)應使用登記薄，不準簽發(fā)空頭支票、遠期支票，

凡簽發(fā)的支票應在支票中和登記薄填寫收款人名稱、出票日期、金額（限

額）、用途。

3、作廢支票應注明加蓋“作廢”章，并與存根一起與每月月末會計憑

證裝訂成冊。

4、支票遺失，領用人應即時報告財務部門，以即行采取措施，因支票

遺失造成經(jīng)濟損失由公司追究領用人的賠償責任。

5、支票領用后，當事人必須在事項完成后二大內(nèi)向財務部門辦妥結(jié)帳

手續(xù)。

第十三條：銀行收支款應按業(yè)務發(fā)生先后順序逐筆登記銀行日記帳，

不準多筆匯總記帳，不準以收抵支，應按時與銀行對帳單核對，未達款項

應編制調(diào)節(jié)平衡表。

第十四條：認真審核款項原始憑證的合法性、合理性和內(nèi)容的完整性。

杜絕“白條”抵款，自制的原始憑證須有經(jīng)辦部門經(jīng)理簽名或蓋章，購買

實物的原始憑證，須有驗收手續(xù)，不夠固定資產(chǎn)價值的低值易耗品有專門

部門登記備查，員工工資單和任何費用報銷票據(jù)必須有經(jīng)辦人、審核簽字

和公司總經(jīng)理審批簽字。

第十五條：對審批手續(xù)不全的財務應退回經(jīng)辦人、補充，對違反國家

財政、會計制度規(guī)定的收支不予辦理。

第十六條：應收、預付款項的規(guī)定

1、施工項目的應收工程款項要嚴格按照合同，協(xié)議和經(jīng)審核的工程形

象進度向甲方催收，加強財務和預算監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時向總經(jīng)理報告。

(1)在項目預算計劃的范圍內(nèi)，材料采管部、項目管理部、工程管理部

在每月25日向財務管理部報送次月或施工項目用款計劃，經(jīng)主管副總、總

經(jīng)理審批后，財務管理部要及時安排資金，并憑有效憑證報銷和撥資金。

(2)經(jīng)工程管理部經(jīng)理、合約成本部經(jīng)理審核的施工項目部上報的申請

撥付的施工班組施工款，財務管理部要核對施工分包合同和用款計劃、工

程量核準表并根據(jù)資金情況及時簽署審核意見后，報主管副總和總經(jīng)理審

批撥款。

(3)向施工分包班組支付工程施工進度款(含決算款)時財務管理部必

須收取施工分包班組提供的工資單有效名冊。

2、其他各項預付性質(zhì)款項支付，財務管理部應嚴格審查相關合同、協(xié)

議和公司副總經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批意見等有效資料、憑證后方能付款。

3、各項墊付款項（押金、保證金），必須由主管副總、總經(jīng)理審核、

審批后，由經(jīng)辦人必須向財務部門提供應收單位、金額和收回時間等資料,

并負責收回。

第十七條：嚴禁無合同、無項目或未經(jīng)審批而擅自匯出款項，擅自匯

款的會計人員和決定者均應對造成的后果承擔賠償責任。

第十八條：嚴格按合同規(guī)定支付款項，非經(jīng)收款單位書面有效委托，

不準改變收款單位（人），不準改變支付方式和用途，不準簽發(fā)無“收款單

位”、無“款項用途”或無“簽發(fā)日期”的轉(zhuǎn)帳支票。凡簽發(fā)的支票，必須

在支票、存根上作出相應填寫、記錄并由領用人簽字。

第十九條：未經(jīng)公司董事會批準不得超越工商登記注冊范圍以外經(jīng)營。

不得進行期貨股票、外匯、產(chǎn)權的交易買賣。

第二十條：違反審批規(guī)定使用資金，視情節(jié)輕重給予必要行政處分，

同時主管領導和會計人員、經(jīng)手人均應負責連帶責任。會計人員事先有拒

絕并向上級領導報告的，可免予責任。

第四節(jié)會計核算

第二十一條：公司會計核算按財政部《建筑裝飾企業(yè)會計制度》執(zhí)行,

遵守會計準則和會計原則。

第二十二條：各種存貨（成本）應按取得的實際成本核算。

第二十三條：利澗為企業(yè)在一個會計期間內(nèi)，生產(chǎn)經(jīng)營的財務成果，

其計算公式如下：利潤總額二工程施工利潤（或營業(yè)利潤）+營業(yè)外收入一

營業(yè)外支出

第二十四條：所有者權益為公司股東擁有企業(yè)凈資產(chǎn)的權利，包括實

收資本（或股本）、資本公積、盈余公積和未分配利潤。

第二十五條：公司稅后利潤，在年度結(jié)算后，按股東會決議進行分配,

但必須提取法定盈余公積。

第二十六條：股東應分利潤，未直接支付的，應轉(zhuǎn)入應付利潤帳戶反映。

第五節(jié)成本核算及費用管理

第二十七條：裝飾工程的成本核算以單項施工項目作為核算對象，公

司在工程施工實施之前，要根據(jù)各部門提供的支出和費用以及收入計劃進

行經(jīng)濟效益測算和評估，并對收支狀況和現(xiàn)金流量進行分析。在“存貨”

科目下設“裝飾成本”和“裝飾成品”?級科目，并以施工項目為單位設

立“設計費”、“材料費”、“施工費”、“項目部管理費”、“公司綜合管理費”、

“項目財務成本費”等成本項目并結(jié)合項目實際細化后進行核算。

第二十八條：開發(fā)產(chǎn)品過程所發(fā)生的成本費用，凡能分清受益對象的，

可直接記入受益的成本對象，一時分不清的，可先按單項工程總的施工項

目進行歸集，待竣工驗收后以合理的分配方法分配到有關成本對象。

第二十九條：成本核算資料必須正確完整，責任清楚，如實反映工程

施工過程的各種耗費。有關成本核算的原始記錄，憑證、帳冊、預提待攤

和費用分配資料等內(nèi)容必須真實齊全，編制和記錄必須及時。

第三十條：暫支款及費用管理：

1、各部門及個人因工作需要暫支款時，必須填寫“備用金領取憑證”或

“支票暫領單”，寫明暫支金額、用途和還款時間，由部門經(jīng)理和分管領導簽

字，報總經(jīng)理審批（伍仟元以上報董事長審批）。

2、領用備用金以誰領誰用為原則，主要用于差旅、購買辦公用品。

3、借款購物須三天內(nèi)結(jié)清；借款出差，一星期內(nèi)結(jié)清；借款接待事后結(jié)

清。

4、凡上次借款未結(jié)清的不能第二次借款暫支，愈期未清，扣減工資，所

有以個人或部門公司名義暫支的款項必須在年末全額還清。

5、公司任何崗位接洽裝飾工程業(yè)務，公司實行分類別給付傭金制（傭金

給付標準屆時根據(jù)國資項目、房產(chǎn)項目和其他項目三種類別由公司總經(jīng)理室、

董事會另行會商后明確），即接洽的工程未簽約前不予報銷業(yè)務費用（簽約后

可在公司給付傭金限額，內(nèi)補報發(fā)票）。

凡介紹的工程投標前，要先行裝修樣板房、編制標書的，必須由公司總

經(jīng)理室及時召開分析會，進行風險評估。如決定參與投標并裝修樣板房、編

制標書，則由合約成本部填報成本投入測算表（并附加計算說明，如不中標,

可能造成的損失金額），經(jīng)公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理同意會簽，并報公司董事長

審批后，才能進行樣板房裝修、委托編制標書并支付相關費用。

6、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品的費用另見相應管理辦法。

第三十一條：因公出差補貼及住宿標準

1、公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總工程師每天補貼50元（北京、特區(qū)70

元）；住宿標準房300元/天；飛機經(jīng)濟艙；火車軟臥；船二等艙。

2、總經(jīng)理助理、副總工程師、部門經(jīng)理每天補貼40元（北京、特區(qū)

60元）；住宿標準房200元/天；飛機經(jīng)濟艙；火車硬臥；船三等艙。

3、員工每天補貼30元（北京、特區(qū)50元）；住宿標準房150元/天；

火車硬臥；船三等艙。

4、公司員工因公出差由主管領導批準。因工作需要出差乘坐飛機，須

報公司總經(jīng)理批準。

5、住宿超過標準的，超過部分的20%由本人承擔。參加會議或陪同有

關領導等特殊情況的憑會議通知或報總經(jīng)理審批按實報銷。

6、隨同公司副總經(jīng)理及以上的高級管理人員出差的公司員工，除按規(guī)

定報銷補貼外，乘坐飛機、住宿可享受帶隊人員同等待遇。

7、市區(qū)內(nèi)公出一般不得乘坐出租汽車，如必須乘坐的，由總經(jīng)理審批。

第三十二條：公司季末、年末財務報告由會計報表和財務情況說明組

成，并應在每一季度后的前十日和新年度的一月十五日前分別報送公司各

股東。

第三十三條：公司的利潤分配按照《公司法》及相關法律、法規(guī)為依

據(jù)，由公司股東會制訂分配辦法。

第三十四條：會計檔案須專人保管，并參照財政部《會計檔案管理辦

法》執(zhí)行。

合同管理制度

一、合同的內(nèi)容要求

第一條本制度所指合同為本公司工程項目的設計、工程施工（含分

包合同、施工班組施工合同）、材料采購合同、工程施工掛靠合同等一切涉

及經(jīng)濟活動的合同（含協(xié)議、承諾，下同）等。

第二條訂立合同，必須遵守國家的法律、法令，必須符合國家政策

的要求。應按《合同法》規(guī)定的內(nèi)容要求起草、簽訂合同，合同條款必須

以維護本公司合法權益為宗旨，決不允許在簽訂合同時假公濟私、損公肥

私。

第三條訂立合同，必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”和

“價廉質(zhì)優(yōu)、擇優(yōu)簽約”的原則。

第四條禁止攜帶已由本公司加蓋公章或合同專用章的空白合同或空

白便條，如確有需要，必須經(jīng)董事長簽字批準。

二、合同的簽訂

第五條公司所有合同即不限于本管理制度所指的合同必須采用書面

形式訂立。

第六條在訂立合同前，必須認真了解對方當事人的情況，如：法人

資格、有否經(jīng)營權、履約能力、資信情況，做到既考慮我公司的經(jīng)濟效益,

又要考慮對方的條件和實際能力，防止上當受騙，杜絕簽訂無效合同，確

保所簽合同有效、有利和合法。

第七條對首次發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務，簽訂合同必須要求對方提供合法有

效的營業(yè)執(zhí)照原件、資級證書、法定代表人委托書、身份證及確實能證明

對方合同章、公章合法性、真實性的有關證明，并核對法定代表人委托書

的代理權限后才能簽字、蓋章。

第八條簽訂的合同應保證合同由我公司所在區(qū)、市人民法院管轄，

發(fā)生糾紛合，應選擇在管轄法院起訴。

第九條各部門在合同簽訂過程中，應始終遵循保密原則，保守公司

機密，維護公司權益。

三、合同審批的程序與權限

第十條對外簽訂合同原則由合約成本部起草并實行會簽制度：合約

成本部起草一一交財務管理部審核會簽一一主管材料采管副總審核會簽一

一主管工程副總審核會簽一一總經(jīng)理會簽一一董事長審批。合約成本部在

完成合同初稿的同時，必須填寫“合同審核、審批會簽單”，送審的合同應

包括合同正本、副本、附件并經(jīng)上述審核會簽程序完成后才能報董事長審

批，經(jīng)董事長審批后，綜合事務部才能加蓋合同專用章，并留存一份。

第十一條參加審核、審批、會簽的人員應對合同進行全面審核，并

寫明具體意見，簽字確認。

第十二條合同審批程序

一、合同簽訂的程序和規(guī)范，由合約成本部牽頭，以“合同審核聯(lián)合

簽名單”形式，經(jīng)相關部門和主管副總審核，總經(jīng)理和董事長批準后，方

可對外簽訂合同。

二、其他合同原則均由合約成本部起草，經(jīng)相關部門會簽經(jīng)主管副總

核簽，由總經(jīng)理和董事長批準后簽訂（凡掛靠我公司簽訂施工合同的“掛

靠協(xié)議”必須由本公司介紹人作經(jīng)濟、法律責任擔保）。

《凡裝飾工程投標，由公司主管副總和總經(jīng)理負責，由公司合約成本

部牽頭編標（或委托專業(yè)編標單位編標），由各相關職能部門配合進行》。

第十三條合同中必須明確施工內(nèi)容、范圍及驗收標準結(jié)算辦法、工

程款支付、時間、程序等內(nèi)容，杜絕開口合同。

第十四條材料采購合同條款中必須明確國家或地方有關法規(guī)、規(guī)范、

技術標準等，嚴格把好合同質(zhì)量關。

第十五條任何部門不得以個人簽字或口頭承諾等方式代替合同，如

有發(fā)生，與公司無涉，由當事人個人承擔經(jīng)濟和法律責任。財務部必須依

合同支付材料采購款。

第十六條合同簽訂蓋章時，簽訂部門應立即將合同正本壹份交綜合

事務部歸檔、備案，除本部門留底外，應報送財務、工程等相關部門備案,

用復印件備案的應由綜合事務部確認并加蓋與“原件一致”章。

第十七條已訂立的合同在合同履行過程中，確有必要變更或撤銷合

同，經(jīng)雙方協(xié)商后，按照合同原審批程序重新報批。

第十八條各部門因業(yè)務需要擬作對外承諾必須先起草樣稿經(jīng)公司主

管副總和總經(jīng)理、董事長審核、審批同意后蓋章，并即時交財務管理部和

綜合事務部存檔備案。

第十九條合同會簽審批表和雙方的法定代表人委托書，往來信件、

傳真、函電、票據(jù)等，均應作為合同的有效組成部分隨合同一起交綜合事

務部存檔備案。

四、合同的履行及監(jiān)督

第二十條合同協(xié)議簽訂后，即具有法律約束力，一切與合同有關的

部門應密切配合。合同的簽約部門和簽約人為合同履行的責任部門和責任

人，主動自覺履行合同約定的義務，同時保護我方利益，督促對方當事人

履行合同。

第二十一條為了對合同簽訂后的履行情況進行管理和監(jiān)督，執(zhí)行合

同的部門應根據(jù)雙方約定的履行期限和方式編制合同履行進度表，由部門

負責和主管督促落實。

第二十二條合同對方如不履行合同或出現(xiàn)違約，執(zhí)行部門應及時將

具體情況向部門負責人和主管副總報告，由主管副總牽頭制定對策。若發(fā)

現(xiàn)對方當事人不能履行合同且我公司在掌握其確切證據(jù)后，為維護公司的

合法權益應中止合同履行，并立即以書面形式通知對方終止合同。否則，

造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關人員的責任。

第二十三條合同履行完畢的標準，應以合同條款或法律規(guī)定為準。

合同條款或法律沒有規(guī)定的，一般應以材（物）料驗收入庫，貨款兩清，

工程竣工驗收合格、保修期滿，無遺留問題為準。

第二十四條合同簽訂后，綜合事務部應每半年一次對合同的審批程

序、履行情況、違約原因及處理結(jié)果等進行追蹤檢查，形成書面報告，及

時送主管副總、總經(jīng)理。

五、合同的變更、解除

第二十五條變更、解除合同，必須符合《合同法》的規(guī)定。

第二十六條合同在實際履行中確有不可克服的困難而需要變動、解

除合同時，應在法律規(guī)定或法定有效期限內(nèi)與對方當事人進行協(xié)商，并將

協(xié)商結(jié)果報主管副總、總經(jīng)理、董事長審核、審批后簽訂補充協(xié)議。

第二十七條對方當事人提出變更、解除合同的，在維護本公司合法

權益前提下，由經(jīng)辦部門書面報主管副總、總經(jīng)理、董事長審核、審批后

辦理。

第二十八條各部門變更、解除合同時，應事先填寫“變更、解除合

同申報表”按本制度規(guī)定的審批權限和程序執(zhí)行。

第二十九條變更、解除合同，一律必須采用書面形式（包括當事人

雙方的信件、函電、電傳等）。

第三十條變更、解除合同的協(xié)議在未達成或未批準之前，原合同仍

有效，仍應履行，除特殊情況經(jīng)雙方?致同意的例外。

第三十一條因變更、解除合同而使當事人的利益遭受損失的，除法

律允許免負責任的以外，均應承擔相應的責任，并在變更、解除合同的協(xié)

議書中明確規(guī)定。

第三十二條以變更、解除合同為名，以權謀私、假公濟私、損公肥

私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)公司將依法追究當事人的經(jīng)濟和法律責任，解除勞動合同。

六、合同糾紛的處理

第三十三條合同在履行過程中如與對方當事人發(fā)生糾紛的，應按《合

同法》等有關法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理。

第三十四條合同糾紛由簽約部門負責處理，涉及幾個部門的，可以

協(xié)商或確定一個部門為主處理。簽約人或部門對糾紛的處理必須負責到底。

第三十五條處理合同糾紛的原則是：

1、堅持以法律為準繩、以事實為依據(jù)；法律沒有明確規(guī)定的，以合同條款

為準。

2、以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應及時與對方當事人友

好協(xié)商，在既維護本公司合法權益，又不侵犯對方合法權益的基礎上，互

諒互讓，達成協(xié)議，解決糾紛。

3、因?qū)Ψ截熑我鸬募m紛，應堅持原則，保障我方合法權益不受侵犯。

因我方責任引起的糾紛，應尊重對方的合法權益，主動承擔責任，并盡量

采用補救措施，減少我方損失。因雙方責任引起的糾紛，應實事求是，分

清主次，合情合理解決。

第三十六條各部門在處理糾紛時，應加強聯(lián)系，及時通報溝通，積

極主動地做好應做的工作，不互相推諉、指責、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)?行

動，一致對外。

第三十七條合同糾紛的提出，應在法律規(guī)定的訴訟時效內(nèi)進行，并

必須考慮我方與對方當事人協(xié)商處理糾紛的忖問和