公司費用報銷流程全解析演講人：日期：CATALOGUE目錄01費用報銷基本原則02費用報銷憑證填寫規范03費用報銷管理制度04費用報銷流程05費用報銷常見問題與解決方案06費用報銷案例研究01費用報銷基本原則審批流程必要性直接上級或財務部門，根據費用類型和金額決定。審批人員審批形式書面審批、郵件審批或系統審批，確保審批記錄可追溯。確保費用支出符合公司政策和預算，控制費用風險。先審批后支付誰批準誰負責責任人明確費用支出的批準人即為該筆費用的責任人，需對費用支出的合理性、真實性負責。審批權限追責機制各級管理人員根據職責和權限進行審批，不得越權審批。如費用出現問題，可追溯到審批人，進行追責。123即時清結清結要求員工在費用發生后應及時進行報銷，避免長時間積壓。030201清結時間一般要求在費用發生后一定時間內完成報銷，如每月、每季度等。清結方式現金報銷、銀行卡轉賬或公司賬戶支付等，確保資金安全。手續完整報銷憑證員工在報銷時需提供完整的報銷憑證，如發票、收據、明細單等。報銷流程按照公司規定的流程進行報銷，包括填寫報銷單、審批、審核等環節。存檔要求報銷憑證需按公司規定進行存檔，以備后續審計和查閱。02費用報銷憑證填寫規范明確填寫費用報銷的具體事項，如采購辦公用品、差旅費等。事項費用報銷單填寫要求根據費用性質選擇合適的類別，如交通費、住宿費、餐飲費等。類別填寫實際報銷人的姓名，確保與財務記錄一致。報銷人填寫報銷人所屬部門的名稱，便于財務歸類和核算。部門金額填寫規范準確填寫實際報銷金額，不得虛報或瞞報。金額需保留兩位小數，以便財務精確核算。金額單位需統一為元，避免混淆。大寫金額填寫規范大寫金額需與數字金額保持一致，防止涂改。1大寫金額應規范書寫，如“壹佰元整”等。2金額前需加“人民幣”字樣，以明確貨幣單位。3應退余款需根據實際報銷金額與原借款金額進行核算后填寫。若無原借款或應退余款，需在相應位置填寫“無”或“/”。若有原借款，需填寫借款金額及借款用途。原借款與應退余款填寫03費用報銷管理制度費用報銷適用范圍公司各部門及員工在日常經營活動中發生的差旅費、會議費、培訓費、業務招待費等。費用分類按照費用性質進行分類，如差旅費、會議費、培訓費、業務招待費等，便于核算和管理。適用范圍與分類發票或收據必須提供合法、有效的發票或收據，且開票單位與報銷內容相符。報銷明細提供詳細的費用明細，包括費用項目、金額、日期等，以便財務部門審核。報銷單據要求填寫要求報銷單應填寫完整、準確，不得涂改、偽造。審批流程按照公司規定進行審批，確保費用報銷的合規性。報銷單填寫規范實物報銷與出租車票據要求出租車票據對于出租車費用，需提供出租車發票，并注明起止地點、時間等信息。實物報銷對于購置的實物，需提供購物清單、驗收單等證明材料。04費用報銷流程提交報銷申請員工需要在公司規定的時間內提交報銷申請，并說明報銷的原因、金額和時間。審批流程報銷申請需要經過部門主管審批，金額較大的還需要經過上級領導審批，甚至需要董事會審批。報銷申請與審批發票要求員工需要準備符合公司規定的發票，包括發票抬頭、開票日期、發票內容、金額等信息清晰、準確。報銷單填寫發票與報銷單準備員工需要填寫公司規定的報銷單，并附上相應的發票和票據，確保報銷單的真實性和完整性。0102員工需要將報銷單提交給財務部門，財務部門會對報銷單進行審核。提交報銷單財務部門會核對報銷單和發票的真實性和準確性，如有需要還會與員工進行溝通確認。審核通過后，財務部門會將報銷金額支付給員工。審核流程報銷單提交與審核報銷時間與借款規定借款規定如果員工需要預借款項用于支付費用，公司會根據實際情況制定相應的借款規定。員工需要遵守借款規定，并在規定時間內歸還借款。報銷時間公司會根據不同的報銷項目和金額，規定不同的報銷時間。員工需要在規定時間內完成報銷，否則可能會影響報銷的進度。05費用報銷常見問題與解決方案報銷單據不完整缺少發票或收據必須提供完整、合規的發票或收據，以證明費用的實際發生。報銷單填寫不規范應填寫清晰、準確、完整的信息，包括費用項目、金額、時間等。附件不齊全根據不同的費用類型和報銷標準，可能需要提供相應的附件，如明細單、合同等。超出標準限額在填寫報銷金額時應仔細核對，確保各項費用計算準確無誤。計算錯誤虛報費用故意虛報費用以獲取不當利益，將會受到公司制度的嚴肅處理。某些費用有明確的報銷標準或限額，超出部分不予報銷。報銷金額不符報銷流程延誤提交不及時員工應在費用發生后及時提交報銷申請，避免長時間積壓。審核流程復雜信息溝通不暢報銷申請需要經過多個部門或人員的審核，流程復雜可能導致延誤。在報銷過程中，如果員工與財務部門或審核人員溝通不暢，也可能導致報銷流程的延誤。12306費用報銷案例研究案例一：出差費用報銷常規出差費用包括住宿、餐飲、交通、通訊等基礎費用，按公司規定標準報銷。特殊情況處理如遇突發情況需支出額外費用，需提前向領導匯報并說明情況。差旅補助根據不同地區、不同級別城市的標準，給予一定的差旅補助。出差期間的日常支出如洗衣費、出租車費、地鐵費等，需憑票據報銷。必須是與公司業務相關的客戶或合作伙伴，需提前申請并得到批準。包括餐飲、娛樂、禮品等費用，需符合公司規定標準。提供正規發票和詳細的費用清單，確保費用真實有效。如遇特殊情況需超出標準，需提前向領導匯報并說明原因。案例二：招待費用報銷招待對象招待費用范圍報銷憑證特殊情況處理包括辦公用品、設備折舊、維修費用等，按公司規定標準報銷。常規辦公費用案例三：辦公費用報銷需提前申請并得到批準，按照公司采購流程進行采購。辦公設備采購倡導節約、環保的辦公理念，合理使用辦公資源。辦公費用控制如遇突發情況需支出額外費用，需提前向領導匯報并說明原因。特殊情況處理交通費用范圍包括公共交通、出租車、私家車等費用，需符合公司規定標準。案例四