銀行從業資格銀行業專業實務月底測試卷

一、單項選擇題（共60題，每題1分）。

1、O是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環

境下.一個行業中所有企業可能達到的最大營銷量之和。

A、區域市場潛量

B、潛在的市場需求量

C、市場總需求

【參考答案】：B

【解析】：解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行

業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大

營銷量之和。

2、如果利率變動對存款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款,

從而對銀行產生不利影響，這是（）。

A、重新定價風險

B、基準風險

C、期權性風險

【參考答案】：C

【解析】：期權性工具因具有不對稱支付特征而給期權出售方帶來

的風險，稱為期權性風險。一般而言，期權和期權性條款都是在對期權

持有者有利時執行的。本題中的存款重新安排就是存款業務中的一個隱

性期權性條款，當利率變動對存款人有利時，存款人選擇執行這一期權,

從而給期權出售方（銀行）帶來不利影響。

3、被評為（）的董事，董事會和監事會應當組織會談，向董事本

人提出限期改進要求，如長期未能改進，商業銀行應當要求更換董事。

A、稱職

B、基本稱職

c、不稱職

【參考答案】：B

【解析】：被評為基本稱職的董事，董事會和監事會應當組織會談,

向董事本人提出限期改進要求，如長期未能改進。商業銀行應當要求更

換董事。

4、關于公允價值、名義價值、市場價值的以下說法，不正確的是

A、國際會計準則委員會將公允價值定義為：“公允價值為交易雙

方在公平交易中可接受的資產或債權價值”

B、與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

C、在大多數情況下，公允價值可以代表市場價值

【參考答案】：C

【解析】：國際會計準則委員會將公允價值定義為：“公允價值為

交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值”，A項正確；市場價

值是指在評估基準日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產所獲

得的資產的預期價值，B項正確；與市場價值相比，公允價值的定義更

廣、更概括，C項正確；在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值,

所以D項不正確。

5、小張碩士畢業后，準備前往美國自費攻讀博士學位。在他取得

前往美國的入境簽證之前，他需要在我國商業銀行持有()O

A、個人通知存款

B、外匯儲蓄存款

C、個人保證金存款

【參考答案】：C

【解析】：個人保證金存款主要指個人購匯保證金存款，即商業銀

行向居民個人收存一定比例人民幣作為居民取得外匯的保證金，以解決

境內居民個人自費出國留學需要預交一定比例的外匯保證金才能取得前

往國的入境簽證的特殊需要。

6、某商業銀行2009年底一項抵債房產的賬面余額為2000萬元，

2010年1月份評估公司評估的該房產評估價為1800萬元，同年5月通

過拍賣的方式將該抵債房產變現，變現價值為1900萬元，該抵債房產

的變現率為Oo[2010年5月真題]

A、9.5%

B、90%

C、95%

【參考答案】：C

【解析】：抵債資產變現率X100%=1900/2000X100%=95%。

7、張某向商業銀行申請個人住房抵押貸款，期限15年。該行在張

某尚未來得及辦理其他項權證的情況下，便提前向其發放貸款。不久張

某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風險狀態。此情況系由()引起的

操作風險。

A、內部欺詐

B、貸款流程執行不嚴

C、信貸人員技能匱乏

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。內部流程因素引起的操作風險是指由于商業

銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行而造成的損失，

主要包括財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產品設計缺陷、錯誤監控/

報告、結算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。本題中的操作風險正

是由于業務流程沒有被嚴格執行而造成的。

8、()對銀行總體負責，包括審核監督銀行戰略目標、風險戰略、

公司治理和企業價值的實施情況。

A、董事會

B、股東大會

C、高級管理層

【參考答案】：A

【解析】：商業銀行公司治理是指股東大會、董事會、監事會、高

級管理層、股東及其他利益相關者之間的相互關系。其中，董事會對銀

行總體負責，包括審核監督銀行戰略目標、風險戰略、公司治理和企業

價值的實施情況，董事會同時應負責對高管層實施監督。

9、下列有關個人住房貸款對象的說法中，正確的是()o[2009

年10月真題]

A、個人一手房貸款和公積金住房貸款的對象相同

B、個人住房貸款的對象是符合要求的具有完全民事行為能力的自

然人

C、個人住房組合貸款的對象可以是法人

【參考答案】：B

【解析】：個人住房貸款的對象應是具有完全民事行為能力的中華

人民共和國公民或符合國家有關規定的境外自然人。公積金個人住房貸

款、個人住房組合貸款、個人一手房貸款和個人二手房貸款是個人住房

貸款按照不同的標準劃分時的四個種類。其中，公積金個人住房貸款是

繳存公積金的職工才享有的一種貸款權利，只要是公積金繳存的職工，

均可申請公積金個人住房貸款。它是一種政策性個人住房貸款。個人住

房組合貸款是指按時足額繳存住房公積金的職工在購買、建造或大修住

房時，可以同時申請公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款，從而

形成特定的個人住房貸款組合。

10、商業銀行應當估算所持有的(),將其與預期的流動性需求進

行比較，以確定流動性適宜度。

A、存在嚴重問題的信貸資產

B、在子公司的投資

C、可迅速變現資產量

【參考答案】：c

【解析】：商業銀行應當估算所持有的可迅速變現資產量，將其與

預期的流動性需求進行比較，以確定流動性適宜度。ABC三項屬于流動

性最差的資產。

11、下列人員中，()不可以成為危害貨幣管理罪的主體。

A、年滿十八周歲，具有辨認控制能力的銀行或者其他金融機溝的

工作人員

B、金融機構

C、年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人

【參考答案】：B

【解析】：危害貨幣管理罪主要包括金融機構工作人員購買假幣、

以假幣換取貨幣罪和持有、使用假幣罪。其中，金融機構工作人員購買

假幣、以假幣換取貨幣罪的主體是特殊主體，為年滿十六周歲，具有辨

認控制能力的銀行或者其他金融機構的工作人員；持有、使用假幣罪的

主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。

12、我國目前的基準利率是指()o

A、商業銀行的貸款利率

B、商業銀行對優質客戶執行的貸款利率

C、中國人民銀行對商業銀行的再貸款利率

【參考答案】：C

【解析】:基準利率是指一個國家中央銀行直接制定和調整、在整

個利率體系中發揮基礎性作用的利率.在市場經濟國家主要指再貼現利

率。中國人民銀行對商業銀行的再貸款利率可以理解為我國目前的基準

利率。在我國。商業銀行對其最優質客戶執行的貸款利率為貸款基礎利

率。

13、面談結束時，如對客戶的貸款申請不予考慮，調查人員應()

表明銀行立場，耐心解釋原因。

A、明確地

B、委婉地

C、留有余地地

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】根據《貸款通則》的規定，面談結束時，如客戶的貸款申

請不予考慮，調查人員應留有余地地表明銀行立場，向客戶耐心解釋原

因，并建議其他融資渠道，或尋找其他業務合作機會。

14、黃金含金量的多少被稱為成色，通常用百分或者千分含量表示,

下面()不是上海黃金交易所規定參加交易的金條成色規格。［2014

年11月真題］

A、99%

B、99.5%

C、99.99%

【參考答案】：A

【解析】：金條的含金量的多少被稱為成色，通常用百分或者千分

含量表示。例如上海黃金交易所規定參加交易的金條成色有4種規格：

＞99.99%、＞99.95%、＞99.9%和＞99.5%。

15、根據我國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試

行)》，我國商業銀行的核心一級資本充足率最低要求是OO

A、3%

B、4.5%

C、5%

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】2012年6月7日，中國銀監會發布了《商業銀行資本管

理辦法（試行）》（以下簡稱《資本辦法》），并于2013年1月1日

起實施。《資本辦法》將商業銀行資本充足率監管要求分為四個層次：

第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和

資本充足率分別為5%、6%和8%o故本題正確答案為Do在《資本辦法》

頒布之前，我國的商業銀行資本監管規則僅明確了商業銀行的最低資本

要求。即資本充足率不得低于8%。

16、對銀行轉貸款而言，國內借款人向銀行提前還款是以銀行向國

外貸款行提前還款為前提的業務模式稱為（）o

A、脫鉤

B、掛鉤

C、間接還款

【參考答案】：B

【解析】：對于銀行轉貸款而言，國內借款人向銀行的提前還款與

銀行作為借款人向國外銀行的提前還款，通常有“掛鉤”和“脫鉤”兩

種業務模式：前者即國內借款人向銀行的提前還款，是以銀行向國外貸

款行提前還款為前提，同步進行；后者即或者國內借款人向銀行提前還

款，或者銀行向國外貸款行提前還款，二者不同步。

17、內部控制的目標不包括（）o

A、確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行

B、明確劃分股東、董事會和高級管理層、經理人員各自的權利、

責任、利益形成的相互制衡關系

C、確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

【參考答案】：B

【解析】：C項是內部控制的具體內容之一。除ABD三項，內部控

制的目標還包括確保風險管理體系的有效性。

18、在經濟增長較快，處于擴張階段時，個人和家庭可考慮Oo

A、買入對周期波動比較敏感的行業的資產

B、買入對周期波動不敏感的行業的資產

C、買入固定收益類資產

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《個人理財》真題

【解析】在經濟增長比較快、處于擴張階段時，個人和家庭應考慮

增持成長性好的股票、房地產等資產，特別是買入對周期波動比較敏感

的行業的資產，同時降低防御性低收益資產如儲蓄產品等，以分享經濟

增長成果。

19、個人汽車貸款業務的重要特征不包括()o

A、作為汽車金融服務領域的主要內容之一，在汽車產業和汽車市

場中占有一席之地

B、貸款金額不大，大多屬于長期貸款

C、風險管理難度相對較大

【參考答案】：B

【解析】：個人汽車貸款的貸款期限(含展期)不得超過5年，其中，

二手車貸款的貸款期限(含展期)不得超過3年。所以說個人汽車貸款通

常不會是長期貸款。

20、用于支持企業長期銷售增長的資本性支出，其融資必須通過()

實現。

A、長期融資

B、直接融資

C、間接融資

【參考答案】：A

【解析】：這里的資本性支出是用來支持企業長期銷售增長的，因

而其融資須通過長期融資實現。

21、期貨交易者可以通過在期貨市場上進行（）交易來達到減低價

格波動風險的目的。

A、套期保值

B、投機

C、無風險套利

【參考答案】：A

【解析】：套期保值是指把期貨市場當作轉移價格風險的場所，利

用期貨合約作為將來在現貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現在買

進準備以后售出商品或對將來需要買進商品的價格進行保險的交易活動。

套期保值交易是期貨交易者達到降低價格波動風險目的的主要手段。故

選A。

22、C銀行的某客戶在未來一年的違約概率是1%,違約損失率是

40%,違約風險暴露100萬元，則該筆信貸資產的預期損失為（）萬元。

A、0.4

B、1

C、4

【參考答案】：A

【解析】：在信用風險中，預期損失等于借款人的違約概率、違約

損失率與違約風險暴露三者的乘積。因此，本題中這筆信貸資產的預期

損失:1%X40%X100=0.4（萬元）。

23、即期匯率和遠期匯率的區別在于（）。

A、交割日期的不同

B、匯率管制程度不同

C、外匯市場營業時間不同

【參考答案】：A

【解析】：即期匯率是指交易雙方達成外匯買賣協議后，在兩個工

作日以內辦理交割的匯率：遠期匯率是交易雙方達成外匯買賣協議，約

定在未來某一時間進行外匯實際交割所使用的匯率。交割日期不同.故

本題答案選A。

24、假設某銀行當期貸款按五級分類標準分別是：正常類800億，

關注類200億，次級類35億，可疑類10億，損失類5億，一般準備、

專項準咯、特種準咯分別為40億、15億、5億，則該銀行當期的不良

貸款撥備覆蓋率為Oo[2009年10月真題]

A、80%

B、20%

C、120%

【參考答案】：C

【解析】：不良貸款撥備覆蓋率二(一般準備+專項準備+特種準備)

/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(40+15+5)/(35+10+5)

X100%=120%o

25、下列不受銀監會監管的是()o

A、商業銀行

B、基金子公司

C、金融租賃公司

【參考答案】：B

【解析】：與信托公司相比，基金子公司不受銀監會監管，不受信

托法規約束和銀監會的部分規章的限制。

26、國家開發銀行成立時的主要任務是()o

A、國家重點建設項目融資

B、農業政策性貸款

C、工商信貸和儲蓄業務

【參考答案】：A

【解析】：BC兩項分別是中國進出口銀行和中國農業發展銀行的

任務；D項是中國工商銀行成立之初的主要業務。

27、在分析固定資產擴張引起的貸款需求時，()是一個相當有用

的指標。

A、銷售收入/凈固定資產

B、凈固定資產/凈利潤

C、凈固定資產剩余壽命

【參考答案】：A

【解析】：通過分析銷售和凈固定資產的發展趨勢，銀行可初步了

解公司的未來發展計劃和設備擴張需求間的關系，此時銷售收入/凈固

定資產比率就是一個相當有用的指標。通常來講，如果該指標較高或不

斷增長，則說明固定資產的使用效率較高。但當其超過一定比率之后，

生產能力與銷售增長就變得相當困難了，此時銷售增長所要求的固定資

產擴張便可成為企業借款的合理理由。

28、下列關于中國銀監會對《巴塞爾新資本協議》實施范圍的說法，

不正確的是()O

A、新資本協議銀行從2010年年底起開始實施《巴塞爾新資本協議》

B、獲得銀監會許可使用內部評級法的銀行須制定分階段實施規劃，

保證3年內資產覆蓋率達到90%

C、新資本協議銀行是指在其他國家或地區設有業務活躍的經菅性

機構、國際業務占相當比重的大型商業銀行

【參考答案】：B

【解析】：由于數據的局限性，銀監會允許銀行分階段實施內部評

級法，但在獲得許可使用內部評級法時，需制定分階段實施內部評級規

劃，以保證3年內資產覆蓋率達到80%。

29、下列關于風險免疫管理策略的描述，不正確的是()o

A、方法是匹配資產久期和負債久期

B、是一種久期缺口風險管理策略

C、目的是實現利率風險和再投資風險的相互抵消，進而鎖定整體

收益率

【參考答案】：B

【解析】：在商業銀行資產負債管理過程中，利用久期管理可以采

用以下兩種方法：①風險免疫管理策略，其核心思想是通過資產久期和

負債久期的匹配，實現利率風險和再投資風險的相互抵消，進而鎖定整

體收益率；②久期缺口風險管理策略，即通過久期缺口來衡量銀行總體

利率風險的大小，并據此制定利率風險管理的相應策略。

30、中央銀行的三大貨幣政策工具是指()

A、存款準備金政策、再貼現政策、公開市場業務

B、存款準備金政策、再貸款政策、再貼現政策

C、再貸款政策、在貼現政策、公開市場業務

【參考答案】：A

【解析】：一般性政策工具是中央銀行較為常用的傳統工具，主要

包括存款準備金、再貸款與再貼現和公開市場業務。

31、下列不屬于貸前調查內容的是()

A、貸款合法性調查

B、貸款風險性調查

C、貸款科學性調查

【參考答案】：C

【解析】：貸前調查的主要內容如下：①貸款合法合規性調查；②

貸款風險性調查；③貸款效益性調查。

32、下列基金中，基金規模不固定的是()o

A、封閉式基金

B、開放式基金

C、公司型基金

【參考答案】：B

【解析】：在開放式基金的運作方式下，投資者既可以通過基金銷

售機構購買基金使基金資產和規模由此相應增加，也可以將所持有的基

金份額賣出并收回現金使得基金資產和規模相應的減少，但有最低規模

要求。

33、同事之間分享專業知識和工作經驗，符合()的要求。

A、相互監督

B、團結合作

C、尊重同事

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】同事之間的團結合作要求銀行業從業人員要以集體利益為

重，樹立大局意識，在所在機構成員之間相互分享專業知識和經驗，共

同創造和諧的工作氛圍，為客戶提供優質的金融產品和服務。

34、下列關于網上銀行功能的表述錯誤的是()o

A、用戶可以查詢他人的交易情況

B、客戶可以在任何時候、任何地點向銀行咨詢相關信息

C、能夠為客戶提供各種信息并處理客戶的各種資料報表

【參考答案】：A

【解析】：本題考查網上銀行的功能。用戶只能查詢自己的賬戶和

交易情況，不能查詢他人的賬戶和交易情況。

35、關于強化信息披露監控機制，下列表述不正確的是()o

A、信息披露如杲不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內容

甚至重新進行信息披露

B、法律賦予監管當局的責任越大，揭示商業銀行信息披露的動機

越小，商業銀行在信息披露上造假的動機就越大

C、為了達到有效銀行監管的目的，監管當局必須強化信息披露監

控機制，包括日常監督機制、懲罰機制和監管當局責任

【參考答案】：B

【解析】：C項，法律賦予監管當局的責任越大，監管者的能力越

強，揭示商業銀行信息披露的動機越強烈，商業銀行在信息披露上造假

的動機就越小，也就越有可能提供真實可靠的信息數據。

36、假設某商業銀行的信貸資產總額為300億元，若所有借款人的

違約概率都是2%,違約回收率為30%,則該商業銀行信貸資產的預期損

失是()億元。

A、4.2

B、6

C、9

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《風險管理》真題

【解析】即預期損失=違約概率X違約損失率X違約風險暴露=

2%X70%X300=4?2億元。

37、商業銀行貸款，借款人應當提供擔保。商業銀行應該對保證人

和擔保物的情況進行審查，內容不包括()O

A、保證人的償還能力

B、抵押物價值

C、保證人與借款人的關系

【參考答案】：c

【解析】：商業銀行貨款，借款人應當提供擔保。商業銀行應當對

保證人的償還能力，抵押物、質物的權屬和價值以及實現抵押權、質權

的可行性進行嚴格審查。經商業銀行審查、評估，確認借款人資信良好,

確能償還貸款的，可以不提供擔保。

38、債券回購是商業銀行短期借款的重要方式，包括()o

A、質押式回購與買斷式回購

B、抵押式回購與買斷式回購

C、抵押式回購與賣斷式回購

【參考答案】：A

【解析】：債券回購是商業銀行短期借款的重要方式，包括質押式

回購和買斷式回購。

39、商業銀行不可接受的財產質押為()

A、出質人所有的、依法有權處分的機器、交通運輸工具和其他動

產

B、依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作中的財產權等知識

產權

C、租用的財產

【參考答案】：C

【解析】：商業銀行不可接受的財產質押包括：①所有權、使用權

不明或有爭議的財產；②法律法規禁止流通的財產或者不可轉讓的財產；

③國家機關的財產；④依法被查封、扣押、監管的財產；⑤珠寶、首飾、

字畫、文物等難以確定價值的財產；⑥租用的財產；⑦其他依法不得質

押的其他財產。

40、假設某銀行50%的貸款投向鋼鐵行業，同時超過50%的利潤來

自鋼鐵行業，當前鋼鐵行業市場較好，因此鋼鐵行業的不良率低于評級

水平。按照資產組合管理的原理，下列關于該銀行的貸款組合評價合理

的是()。

A、該銀行的貸款投向行業集中度過高，雖然當前盈利高，但如果

考慮行業周期因素，此貸款可能存在相當風險

B、資產組合理論需要假定市場是有效的，其過于理想化因而不適

合評判貸款組合

C、盈利是商業銀行經營的目的，無論什么理論都要服從這一點

【參考答案】：A

【解析】：根據馬柯維茨資產組合管理理論，多樣化的組合投資具

有降低非系統性風險的作用。信用風險很大程度上是一種非系統性風險,

因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。B項，不良率是與

違約概率容易混淆的一個概念，它是指不良債項余額在所有債項余額的

占比，二者不具有可比性。由此可見，不良率較低并不能說明違約風險

小。盈利超過50%來芻鋼鐵行業說明銀行對該行業依賴度較高，風險集

中，非系統性風險沒有得到有效降低。C項，資產組合理論雖前提假定

是市場有效，但投資組合能夠有效分散風險的結論成立并非以此假定為

前提，仍適合評判貸款組合

41、下列關于風險管理部門的說法不正確的是()o

A、國際先進銀行的通行做法是風險管理部門不具有獨立性

B、風險管理部門無權參與風險管理政策的最終執行

C、監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額是風險管理部門

至關重要的職責

【參考答案】：A

【解析】：本題考查的是商業銀行的風險管理部門，考生學習風險

管理要著重把握風險管理部門的職能以及應用。國際先進銀行的通行做

法是風險管理部門保持相對獨立性，風險管理部門無權參與風險管理政

策的最終執行，所以A項錯誤，C項正確；在某些情況下，商業銀行不

需要建立完善的風險管理部門，例如在規模有限的城市商業銀行適合分

散型風險管理部門，所以B正確。D項說法也正確。

42、貨幣市場交易與資本市場交易相比較，其特點表現在()o

[2015年10月真題]

A、期限短、流動性強、風險大

B、期限短、流動性強、風險小

C、期限短、流動性弱、風險小

【參考答案】：B

【解析】：貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一

年以內(含一年)的短期資金融通市場，主要包括同業拆借市場、回購

市場、票據市場、大額可轉讓定期存單市場等。貨幣市場的主要特點是:

低風險、低收益；期限短、流動性高；交易量大、交易頻繁。資本市場

是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市

場，主要包括債券市場和股票市場。資本市場的主要特點是：風險大、

收益較高；期限長、流動性差。

43、當市場上貨幣供應量過多時，中央銀行直該采取的措施為()o

A、降低法定存款準備金率

B、提高再貼現率

C、減少央行票據發行量

【參考答案】：B

【解析】：提高再貼現率，商業銀行再貼現積極下降，無法得到更

多資金，抑制貨幣供應量。

44、小王在某行業從業多年，經驗豐富，前年他辭職后自己開辦了

企業，繼續干老本行，由此可推斷企業成立的動機是()

A、基于人力資源

B、基于行業利潤率

C、基于產品分工

【參考答案】：A

【解析】：客戶的組建往往基于以下幾個方面的動機：①基于人力

資源，創始人具有某個行業的從業經臉。原受危于某個客戶，又另立門

戶而成立新公司?？梢姡c題干相符。②基于技術資源，創始人或合伙

人擁有某項專有技術，擁有技術的一方投資合伙或以技術投資入股而成

立新公司。③基于客戶資源，創始人擁有某個行業的下端客戶資源，或

獨自或邀人入伙而成立新公司。④基于行業利潤率，創始人并沒有可利

用的某項獨特資源，而是看到某個行業一時利潤誘人，便成立新公司。

⑤基于產品分工，原客戶同時生產幾種產品，其中某種產品做大做強后,

便成立新公司專事此種產品的

45、商業銀行在銷售文件中應明確告知客戶的內容不包括()o

A、產品募集期

B、產品清算期

C、收益分配期

【參考答案】：C

【解析】：根據《關于進一步加強商業銀行理財業務風險管理有關

問題的通知》規定，商業銀行應公平對待客戶，在銷售文件中明確告知

客戶以下內容：①產品的募集期和起始期；②產品結束時的清算期。商

業銀行不得故意拖延理財產品的清算期，理財產品到期后應及時完成清

算。

46、按照金融工具發行和流通特征的不同，金融市場可分為()o

A、有形市場和無形市場

B、貨幣市場和資本市場

C、一級市場、二級市場、第三市場和第四市場

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《個人理財》真題

【解析】按照金融工具發行和流通特征，金融市場劃分為一級市場、

二級市場、第三市場和第四市場。

47、下列屬于中國農業發展銀行主要任務的是()o[2012年6月

真題]

A、承擔國家規定的農業政策性金融業務

B、執行國家外貿政策，為資本性貨物出口提供政策性金融支持

C、吸收公眾存款

【參考答案】：A

【解析】：中國農業發展銀行成立于1994年11月，主要職責是以

國家信用為基礎，通過向中國人民銀行借款和向境內金融機構發債等方

式籌措農業政策性借貸資金，承擔國家規定的農業政策性金融服務，代

理財政性支農資金的撥付，為農業和農村經濟發展服務。

48、貸款償還期一般用于計算項目償還()所需的時間。

A、全部貸款

B、固定資產貸款

C、生產設備貸款

【參考答案】：B

【解析】：項目歸還貸款所需的時間就是貸款償還期，它一般用來

計算項目償還固定資產貸款所需的時間。

49、在短期內，如果一家商業銀行預計最好狀況下的流動性余額為

5000萬元，出現概率為25%,正常狀況下的流動性余額為3000萬元，

出現概率為50%,最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現概率為

25%,那么該商業銀行預期在短期內的流動性余缺狀況是()o

A、余額2250萬元

B、余額3250萬元

C、缺口1000萬元

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。該商業銀行預期在短期內的流動性余缺為：

5000X25%+3000X50%-2000X25%=2250(萬元)。

50、一般來說，下列關于債券價格與到期收益率表述正確的是()o

[2011年10月真題]

A、債券面值越大，貼現債券價格越低

B、債券到期期限越長，貼現債券價格越高

C、債券價格與市場利率反向變動

【參考答案】：C

【解析】：對于貼現債券，到期期限越長，價格越低。面值越大，

價格越高。一般來說，債券價格與到期收益率成反比。債券價格越高，

從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越低；反之則越高。

D項，債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持

有人變現債券的市場交易價格下降；反之則上升。

51、銀行理財從業人員為客戶建議的稅收規劃可分為避稅規劃、節

稅規劃和()三類。

A、延期規劃

B、增收規劃

C、轉嫁規劃

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《個人理財》真題

【解析】稅收規劃由于其依據的原理不同，采用的方法和手段也不

同，主要可分為三類，即避稅規劃、節稅規劃和轉嫁規劃。

52、下列各項不屬于違約概率模型的是()o

A、RiskCalc模型

B、死亡率模型

C、CreditRisk+模型

【參考答案】：C

【解析】：D項，CreditRisk卜模型是信用風險組合模型。

53、目前在全球范圍內，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業銀行使用

()來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露。

A、基于內部評級的方法

B、信用評分模型

C、違約概率模型

【參考答案】：A

【解析】：目前在全球范圍內，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業銀

行使用基于內部評級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴

露，并據此計算信用風險監管資本，有力地推動了商業銀行信用風險內

部評級體系和計量技術的發展。

54、某公司欠銀行貸款本金1000萬元，利息120萬元。經協商雙

方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設備1200萬元(評估價)

抵償貸款本息。銀行對該筆抵債資產的處理是()o[2010年5月真題]

A、1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其

差額80萬元列入保證金科目設專戶管理，待抵債產變現后一并處理

B、1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其

差額80萬元待抵債資產變現后上繳國庫

C、1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其

差額80萬元待抵債資產變現后上交上一級銀行

【參考答案】：A

【解析】：商業銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應

收利息。抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額

列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理。

55、處于補缺式地位的商業銀行資產規模(),提供的信貸產品

OO

A、很大；較少

B、很小；較少

C、較??；很多

【參考答案】：B

【解析】：處于補缺式地位的商業銀行資產規模很小，提供的信貸

產品較少，集中于一個或數個細分市場進行營銷。

56、項目現金流量計算的內容包括()o

A、折舊費支出

B、固定資產投資

C、遞延資產攤銷

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤

銷都不能作為現金流出，因為這3項費用只是項目內部的現金轉移，固

定資產投資、無形資產和遞延資產投資已按其發生時間作為一次性支出

計入項目的現金流出中，如果再將折舊等視為現金流出，就會出現重復

計算。這是現金流量分析中最重要的觀念，也是正確進行現金流量分析

的基礎。另外，項目生產經營期間所支付的利息應計入產品總成本中，

但在編制全部投資現金流量表時，全部投資都假設為自有資金，以全部

投資為計算基礎，利息支出不作

57、如果客戶在銀行有3筆金額分別為1000萬元、500萬元、500

萬元的貸款，則該客戶在銀行有()。

A、三個客戶評級，一個債項評級

B、一個客戶評級，一個債項評級

C、一個客戶評級，三個債項評級

【參考答案】：C

【解析】：根據商業銀行的內部評級，--個債務人只能有--個客戶

信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級。

58、從內部控制的角度看，商業銀行的風險控制體系可以采取()o

A、從基層業務到高級管理層的二級管理方式

B、從基層業務單位到高級管理層，再到業務領域風險管理委員會

的三級管理方式

C、從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，再到高級管理層

的三級管理方式

【參考答案】：C

【解析】：從內部控制的角度看，商業銀行的風險控制體系可以采

取從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，再到高級管理層的三級

管理方式。

59、第三版巴塞爾協議進一步提高了監管資本的最低要求，一級資

本充足率提高至Oo

A、2%

B、4%

C、6%

【參考答案】：C

【解析】：第三版巴塞爾協議提高資本充足率監管標準，明確了三

個層次的最低資本要求：核心一級資本充足率為4.5%,一級資本充足

率為6%,總資本充足率為8%,并規定商業銀行資本充足率不得低于

最低資本要求。

60、()是指具備托管資格的商業銀行作為托管人，依據有關法律

法規，與委托人簽訂委托資產托管合同，安全保管委托投資的資產，履

行托管人相關職責的業務。

A、資產托管業務

B、出租保管箱業務

C、銀行保函業務

【參考答案】：A

【解析】：本題考查的是資產托管業務的定義。

二、多項選擇題(共20題，每題2分)

1、在個人貸款業務的發展過程中，各商業銀行不斷開拓創新，形

成了頗具特色的個人貸款業務，下列不屬于個人貸款特征的是()O

A、貨款品種多、用途廣

B、利率優惠

C、還款方式靈活

【參考答案】：B

【解析】：個人貸款是指銀行向個人發放的用于滿足其各種資金需

求的貸款。改革開放以來，隨著我國經濟的快速穩定發展和居民消費需

求的提高，個人貸款業務初步形成了以個人住房貸款為主體，個人汽車

貸款、個人教育貸款以及個人經營類貸款等多品種共同發展的貸款體系。

在個人貸款業務的發展過程中，各商業銀行不斷開拓創新，逐漸形成了

頗具特色的個人貸款業務，其特征包括：①貸款品種多、用途廣：②貸

款便利；③還款方式靈活。而個人貸款的利率則是需要根據具體貸款的

性質、用途、額度和期限等要素來確定的，不同類型的個人貸款，其利

率并不一致。故選C。

2、公司信貸中，內部意見反饋原則適用于()o

A、每次業務面談

B、首次與最后一次業務面談

C、最后一次業務面談

【參考答案】：A

【解析】：公司信貸中，業務人員每一次與客戶面談后，都應當進

行內部意見反饋，以使下一階段工作順利開展。

3、商業銀行流動性監管指標中的流動性缺口為()o

A、90天內到期的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差

額

B、30天內到期的流動性資產減去30天內到期的流動性負債的差

額

C、30天內到期的流動性負債減去30天內到期的流動性資產的差

額

【參考答案】：A

【解析】：商業銀行流動性監管指標中的流動性缺口為90天內到

期的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差額。

4、若銀行資產負債表上有美元資產1100,美元負債500,銀行賣

出的美元遠期合約頭寸為400,買入的美元遠期合約頭寸為300,持有

的期權敞口頭寸為100,則美元的敞口頭寸為()o

A、多頭650

B、多頭600

C、空頭600

【參考答案】：B

【解析】：敞口頭寸二即期資產一即期負債+遠期買入一遠期賣出十

期權敞口頭寸+其他=1100—500+300—400+100=600,如果某種外匯的

敞口頭寸為正值，則說明機構在該幣種上處于多頭，所以C項正確。

5、銀行監管的本質實際上是()監管。

A、法律

B、制度

C、風險

【參考答案】：B

【解析】：市場經濟首先是規則經濟或者是法制經濟，銀行監管的

本質實際上是制度監管，正如高蘭所說，“監管就是制定并實施規則的

一種活動”。

6、巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進做法，提出了采用()

計算信用風險資本要求，使監管資本與經濟資本在理念上取得了一

致.也為商業銀行提供了一種新的經濟資本計量模型。

A、內部評級法

B、權重法

C、內部模型法

【參考答案】：A

【解析】：巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進做法，提出了采

用內部評級法計算信用風險資本要求.使監管資本與經濟資本在理念上

取得了一致，也為商業銀行提供了一種新的經濟資本計量模型.

7、按照銀行個人貸款產品的市場規模、產品類型和技術手段等因

素，可對銀行市場定位方式進行分類，其中不包括()o

A、主導式定位

B、產品式定位

C、追隨式定位

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《個人貸款》真題

【解析】按照銀行個人貸款產品的市場規模、產品類型和技術手段

等因素，可將定位方式分為三種：①主導式定位；②追隨式定位；③補

缺式定位。

8、對于使用直線折舊法的公司而言，固定資產剩余壽命代表著

中所占的比例。()

A、總固定資產；折舊資產

B、凈固定資產；總固定資產

C、凈固定資產；折舊資產

【參考答案】：A

【解析】：固定資產剩余壽命二凈折舊固定資產/折舊支出，對于使

用直線折舊法的公司來講，這個比率代表著在總固定資產中折舊資產所

占的比例，該比率的影響因素與固定資產使用比率的因素相同。

9、核心存款比例等于()o

A、核心存款/總資產

B、貸款總額/核心存款

C、貸款總額/總資產

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。核心存款比率=核心存款/總資產，對同類商

業銀行而言，該比率高的商業銀行流動性也相應較好。核心存款是指那

些相對來說較穩定，對利率變化不敏感的存款，季節變化和經濟環境對

其影響也較小。

10、下列不屬于中小企業私募債特征的是()O

A、中小企業私募債的一大關鍵特點是不用行政許可，直接由證券

公司自己做方案，就可以推向市場，證券公司的信用往往對私募債的信

用產生較大影響

B、中小企業私募債，不可補充企業流動資金

C、中小企業私募債發行主體為中小微企業，發行資質要求低，發

行條件寬松

【參考答案】：B

【解析】：中小企業私募債作為理財工具具有以下特征：①中小企

業私募債的一大關鍵特點是不用行政許可，直接由證券公司自己做方案,

就可以推向市場，證券公司的信用往往對私募債的信用產生較大影響；

②募集資金用途沒有任何限制，非常靈活，可以償還貸款，也可補充企

業流動資金；③中小企業私募債發行主體為中小微企業，發行資質要求

低，發行條件寬松。

11、金融市場引導眾多分散的小額資金匯聚并投人社會再生產，這

是金融市場的()O

A、風險管理功能

B、融資功能

C、財務功能

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《個人理財》真題

【解析】融資功能是指金融市場有引導眾多分散的小額資金匯聚成

投入社會再生產的資金集合功能。

12、為了防控商用房貸款的信用風險，借款人年還款金額應不超過

其家庭收人水平總額的()O

A、80%

B、60%

C、50%

【參考答案】：A

【解析】：年還款金額與客戶的家庭年收入水平的比率應設一定的

上限，原則上不超過80%。故選A。

13、借款人必須在畢業后()年內還清國家助學貸款。

A、4

B、6

C、10

【參考答案】：B

【解析】：根據新國家助學貸款管理辦法的規定，借款人必須在畢

業后6年內還清助學貸款，助學貸款的期限最長不得超過10年。貸款

學生畢業后如繼續攻讀研究生及第二學位的，在讀期間貸款期限相應延

長，但須經貸款銀行的許可。

14、()是指貸款定價中的一些非貨幣性內容。.

A、貸款利率

B、隱含價格

C、貸款承諾費

【參考答案】：B

【解析】：解析：A項是一定時期客戶向貸款人支付的貸款利息與

貸款本金之比率；B項是指應銀行要求.借款人在銀行保持一定數量的

活期存款和低利率定期存款；D項指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒

有使用的那部分資金收取的費用。

15、交易賬戶記錄的是銀行為交易目的或規避交易賬戶其他項目的

風險而持有的可以自由交易的()O

A、金融資產

B、金融工具和商品頭寸

C、商品頭寸

【參考答案】：B

【解析】：交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項

目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶

的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規避自身的

風險。而且，銀行應當對交易賬戶頭寸經常進行準確估值，并積極管理

該項投資組合。

16、下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法中，不正確的是

OO

A、商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能

力設定限額

B、市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的

限額管理

C、管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限

額管理體系進行調整

【參考答案】：B

【解析】：市場風險限額管理應綜合考慮流動性風險等，它不是完

全獨立的，C項錯誤。故選C。

17、在個人理財顧問服務的風險管理中，()應提供獨立的風險評

估報告，并定期召集相關人員對個人理財顧問服務的風險狀況進行分析

與評估。［2014年11月真題］

A、內部審計部門

B、會計部門

C、業務部門

【參考答案】：A

【解析】：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第十二條

的規定，商業銀行高級管理層應充分認識建立銀行內部監督審核機制對

于降低個人理財顧問服務法律風險、操作風險和聲譽風險等的重要性，

應至少建立個人理財業務管理部門內部調查和審計部門獨立審計兩個層

面的內部監督機制，并要求內部審計部門提供獨立的風險評估報告，定

期召集相關人員對個人理財顧問服務的風險狀況進行分析評估。

18、下列關于二手個人住房貸款的說法，正確的是()o

A、房地產經紀公司與商業銀行是代理人與被代理人的關系

B、一家銀行只能選擇一家代理人作為長期合作伙伴

C、在放貸過程中，代理人起到全程擔保的作用

【參考答案】：A

【解析】：對于二手個人住房貸款，--家經紀公司通常是幾家銀行

二手房貸款業務的代理人，銀行也會尋找多家公司作為長期合作伙伴，

所以

B、C兩項說法錯誤。在放貸過程中，經紀公司(即代理人)起到階

段性擔保(而不是全程擔保)的作用，確保整個房產權利和錢款交易轉移

的安全性，所以D項說法錯誤。故選A。

19、個人征信系統所收集的各類信息中，信用報告查詢信息屬于()

的范疇。

A、特殊信息

B、客戶本人聲明

C、信用交易信息

【參考答案】：A

【解析】：本題考查個人征信系統的內容。信用報告查詢信息屬于

特殊信息的范疇。

20、匯率貼水的含義是指()o

A、官方匯率比市場匯率貴

B、官方匯率比市場匯率便宜

C、遠期匯率比即期匯率便宜

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】遠期匯率比即期匯率便宜即為匯率貼水。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、個人汽車貸款在展期后不必重新落實擔保。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：根據有關規定，每筆個人汽車貸款只可以展期--次，展

期期限不得超過1年，展期之后全部貸款期限不得超過貸款銀行規定的

最長期限，同時對展期的貸款應重新落實擔保。

2、在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的特殊中介機構SPV

的主要目的是為了發行證券。O

【參考答案】：錯誤

【解析】：答案為B。在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的

特殊中介機構SPV的主要目的是為了真正實現權益資產與原始權益人的

破產隔離。

3、內部評級系統是風險計量/分析的核心工具，由評級模型和評級

數據兩部分組成。()

【參考答案】：正確

4、商業銀行的經濟資本就是賬面資本。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限

下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失(即非預期損失)所需要

持有的資本數額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于

銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。

5、進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，目前

銀行主要辦理進口代收項下押匯。()[2015年10月真題]

【參考答案】：錯誤

【解析】：進口押匯是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進口

項下單據及貨物的所有權歸銀行所有的協議后，銀行以信托收據的方式

向其釋放單據并先行對外付款的行為。進口押匯包括進口信用證項下押

匯和進口代收項下押匯。目前，銀行主要辦理進口信用證項下的進口押

匯業務。

6、組合結果數據在不同風險管理領域的一致應用