銀行從業資格銀行業專業實務考試試卷(附答案及

解析)

一、單項選擇題(共60題，每題1分)。

1、銀行在產品生命周期介紹期一般采取的措施不包括()

A、建立有效的信息反饋機制

B、通過廣告等多種途徑讓客戶盡量了解新產品的用途和特點

C、不斷提高產品質量，改善服務

【參考答案】：C

【解析】：銀行在介紹期一般可以采取以下一些措施：首先，建立

有效的信息反饋機制，主動地收集客戶反饋的意見和建議，并對它們進

行科學分析，及時改進產品的設計，再將改進后的產品迅速投放市場，

以取得客戶的信任與支持；其次，通過廣告等多種途徑讓客戶盡量了解

銀行新產品的用途和特點，使客戶真正體會到銀行產品的方便與實惠，

以激發客戶的購買欲望；最后，制定合理的價格。如果為了引起客戶注

意，樹立產品信譽，盡快收回投資，可以采用高價策略；而為了搶占市

場，擴大銷售，可以進行低價滲透。D項屬于成長期所采取的措施。

2、一般保證中在主合同糾紛未經審判或者仲裁,并就債務人財產

依法強制執行仍不能履行債務前，保證人對債權人OO

A、可以拒絕承擔保證責任

B、承擔連帶責任保證

C、承擔全部債務

【參考答案】：A

【解析】：一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或者仲裁，并

就債務人財產依法強制執行仍不能履行債務前.對債權人可以拒絕承擔

保證責任。

3、金額輸入錯誤屬于系統缺陷中的()風險。

A、數據/信息錯誤

B、系統設計/開發的戰略風險

C、系統的穩定性風險

【參考答案】：A

【解析】：商業銀行對數據/信息質量管理主要是防止各類文件檔

案的制定、管理不善，業務操作中的數據出現差錯，如金額、幣別等輸

入錯誤。

4、下列不屬于商業銀行中間業務的是()o[2013年11月真題]

A、承銷金融債券業務

B、代理銷售基金

C、銀行間同業拆借業務

【參考答案】：C

【解析】：發展代理理財產品業務，有利于充分利用銀行的資源來

發展中間業務，擴大收入來源。銀行代理理財產品包括基金、保險、國

債、信托產品、貴金屬以及券商資產管理計劃等。

5、根據法律、法規的規定，我國證券投資基金、企業年金、社保

基金等都必須指定()家商業銀行作為托管人。

A、1

B、3

C、4

【參考答案】：A

【解析】：根據《證券投資基金法》及其相關法律、法規的規定，

證券投資基金、企業年金、社保基金等都必須指定一家商業銀行作為托

管人。

6、當出現()情形時，委托代理視為終止。①代理人死亡②作為

被代理人或者代理人的法人終止③被代理人和代理人之間的監護關系消

滅④代理人喪失民事行為能力⑤代理期間屆滿或者代理事務完成⑥被代

理人取消委托或者代理人辭去委托

A、①②③④⑤

B、①②④⑤⑥

C、①②③④⑥

【參考答案】：B

【解析】：③是法定代理或者指定代理終止的情形。

7、（）應當是量化指標，可以與商業銀行的資本總額相聯系，也

可以與個人理財業務收入等其他指標相聯系。

A、理財產品性質

B、可承受的風險程度

C、風險認知能力

【參考答案】：B

【解析】：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第三十八

條的規定，商業銀行的董事會或高級管理層應根據本行理財計劃的發展

策略、資本實力和管理能力，確定本行理財計劃所能承受的總體風險程

度，并明確每個理財計劃所能承受的風險程度。可承受的風險程度應當

是量化指標，可以與商業銀行的資本總額相聯系，也可以與個人理財業

務收入等其他指標相聯系。

8、在審查擔保類文件時，公司業務人員應特別注意（）o

A、抵（質）押麻議的合規性

B、抵（質）押林議中的擔保期限

C、抵（質）押協議生效的前提條件

【參考答案】：C

【解析】：在審查擔保類文件時，公司業務人員應特別注意抵（質）

押協議生效的前提條件（如向有關部門登記生效）。對于抵押協議雖正

式簽署但生效滯后的貸款項目，應在抵押正式生效前，采取必要的子段

和措施規避貸款風險。

9、風險管理部門與()之間的密切合作是實現商業銀行平衡風險

與收益戰略的重要基石。

A、財務控制部門

B、法律部門

C、外部監督機構

【參考答案】：A

【解析】：風險管理部門與財務控制部門之間的密切合作是實現商

業銀行平衡風險與收益戰略的重要基石。

10、銀行對合作單位準入審查的內容不包括OO

A、企業法人營業執照

B、合作單位員工素質

C、會計報表

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《個人貸款》真題

【解析】銀行對合作單位準入審查內容：經國家工商行政管理機關

核發的企業法人營業執照；稅務登記證明；會計報表；企業資信等級；

開發商的債權債務和為其他債權人提供擔保的情況；企業法人代表的個

人信用程度和領導班子的決策能力。故選C。

11、交易賬戶記錄的是銀行為交易目的或規避交易賬戶其他項目的

風險而持有的可以自由交易的()。

A、金融資產

B、金融工具和商品頭寸

C、商品頭寸

【參考答案】：B

【解析】：交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項

目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶

的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規避自身的

風險。而且，銀行應當對交易賬戶頭寸經常進行準確估值，并積極管理

該項投資組合。

12、信貸資金運動可歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重支付

是(),第二重支付是()O

A、銀行支付信貸資金給使用者；使用者購買原料和支付生產費用

B、經過社會再生產過程回到使用者手中；使用者支付本金和利息

給銀行

C、使用者購買原料和支付生產費用；經過社會再生產過程回到使

用者手中

【參考答案】：A

【解析】：信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；

由使用者轉化為經營資金，用于購買原料和支付生產費用，投入再生產,

這是第二重支付。故本題應選Ac

13、商業銀行在識別國別風險的過程中，應當確保國際授信與國內

授信適用的原則是()0

A、可變

B、不同

C、同等

【參考答案】：c

【解析】：國別風險存在于授信、國際資本市場業務、設立境外機

構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經營活動中。商

業銀行應當確保國際授信與國內授信適用同等原則。

14、()作為操作風險防控的第一道防線，對操作風險的管理情況

負直接責任。

A、風險管理部門

B、業務管理部門

C、內部審計部門

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。業務管理部門負責控制其業務范圍內發生的

操作風險，定期向風險管理部門就操作風險狀況進行報告，并配合風險

管理部門開展工作。作為操作風險防控的第一道防線，業務管理部門對

操作風險的管理情況負直接責任。

15、對項目所采用設備的先進性、經濟合理性和適用性等的綜會分

析論證是指Oo

A、工藝技術評估

B、經濟效益的評估

C、銀行效益評估

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】銀行對貸款項目的評估，一般包括以下基本內容：①項目

及業主概況：包括項目的背景、目的和必要性及業主的基本情況；②工

藝技術評估：指對項目所采用設備的先進性、經濟合理性和適用性等綜

合分析論證；③生產條件評估：主要指項目建設相關事項的評估及其經

濟合理性；④基礎經濟數據的測算與評估：指國內外市場現狀及發展趨

勢；⑤經濟效益的評估：對項目相關的費用和收益分析，評估項目的盈

利水平；⑥貸款擔保

16、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還

產生不利影響的因素。這是貸款五級分類中的()類貸款。

A、關注

B、次級

C、損失

【參考答案】：A

【解析】：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能

對償還產生不利影響的因素。這是對關注類貸款的詮釋。

17、項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程

中所需要的物資條件和()條件進行的分析。

A、銷售

B、經濟

C、供應

【參考答案】：C

【解析】：項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經

營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析。

18、我國大型商業銀行包括()。

A、中國工商銀行股份有限公司、中國農業銀行股份有限公司、中

國銀行股份有限公司、中國建設銀行股份有限公司、交通銀行股份有限

公司

B、中國工商銀行股份有限公司、中國農業銀行股份有限公司、中

國銀行股份有限公司、中國建設銀行股份有限公司、中國進出口銀行

C、中國工商銀行股份有限公司、中國農業銀行股份有限公司、中

國銀行股份有限公司、中國建設銀行股份有限公司、國家開發銀行

【參考答案】：A

【解析】：B項，中國人民銀行屬于中央銀行；CD兩項，中國進出

口銀行和國家開發銀行屬于政策性銀行。

19、下列關于風險價值(VaR)模型置信水平的描述，正確的是

()o[2012年6月真題]

A、置信水平越高，意味著在持有期內最大損失超出VaR的可能性

越小

B、置信水平越低，意味著在持有期內VaR的值越大

C、置信水平越低，意味著在持有期內最大損失超出VaR的可能性

越小

【參考答案】：A

【解析】：VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信

水平越高，意味著最大損失在持有期內超出VaR值的可能性越小，反之

則可能性越大。

20、以下風險因素中，比較容易通過信息系統自動捕捉和分析的是

()O

A、GDP指標

B、利率的波動

C、失業率指標

【參考答案】：B

【解析】：GDP、CPL失業率等指標同樣會對某些金融產品的價格

以及多數信貸業務產生直接或間接的影響，但這種相關性很難被捕捉或

準確量化。

21、在美國，對應于金融控股公司的傘狀結構，()與財政部一起

認定允許金融控股公司經營的金融業務范圍。

A、證券交易委員會

B、美聯儲

C、貨幣監理署

【參考答案】：B

【解析】：對應金融控股公司的傘狀結構，美聯儲被賦予傘形監管

者職能，成為金融控股公司的基本監管者，并且與財政部一起認定哪些

業務屬于允許金融控股公司經營的金融業務。

22、信用度是指企業在經濟活動中履行諾言、講求信譽的程度。對

企業信用度的分析主要包括對企業借貸信用、（）、產品信譽等的評估。

A、企業還款記錄

B、經濟活動信譽水平

C、經濟合同履約信用

【參考答案】：C

【解析】：對企業信用度的分析主要包括對企業借貸信用、經濟合

同履約信用、產品信譽等的評估。企業借貸信用的評價通過貸款按期償

還率、還本付息率等指標來評價。經濟合同履約信用的評價主要通過經

濟合同履約率這一指標來分析。

23、下列各種方法中，（）是國際先進商業銀行用來考量商業銀行

盈利能力和風險水平普遍使用的方法。

A、股本收益率（ROE）

B、杠桿率

C、經風險調整的業績評估方法（RAPM）

【參考答案】：C

【解析】：股本收益率（ROE）和資產收益率（ROA）這兩項指標無

法全面、深入地提示商業銀行在盈利的同時所承擔的風險水平，在考量

風險水平時有很大的局限性；而杠桿率是衡量總資產規模可能帶來風險

的指標。

24、個人汽車貸款業務的重要特征不包括（）o

A、作為汽車金融服務領域的主要內容之一，在汽車產業和汽車市

場中占有一席之地

B、貸款金額不大，大多屬于長期貸款

C、風險管理難度相對較大

【參考答案】：B

【解析】：個人汽車貸款的貸款期限（含展期）不得超過5年，其中,

二手車貸款的貸款期限（含展期）不得超過3年。所以說個人汽車貸款通

常不會是長期貸款。

25、根據我國監管機構的要求，商業銀行可以選擇的計量操作風險

監管資本的方法不包括（）。

A、高級計量法

B、替代標準法

C、內部評級法

【參考答案】：C

【解析】：根據我國監管機構的要求，商業銀行可以選擇標準法、

替代標準法或高級計量法來計量操作風險監管資本。

26、商業銀行的資產主要是（）o

A、固定資產

B、金融資產

C、無形資產

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。商業銀行的資產主要是金融資產。

27、影響金融市場長期走勢的唯一因素是（）o

A、宏觀經濟因素

B、企業經濟效益

C、國際經濟形勢

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《?個人理財》真題

【解析】宏觀經濟因素是影響金融市場長期走勢的唯一因素，其他

因素可以暫時改變金融市場的中期和短期走勢，但改變不了金融市場的

長期走勢。

28、“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”這一投資格言說明的風險

管理策略是OO

A、風險分散

B、風險轉移

C、風險補償

【參考答案】：A

【解析】：“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”這一投資格言說明

的風險管理策略是風險分散。故選A。

29、快速折舊法的方法很多，財政部規定使用的有()

A、雙倍余額遞減法和平均年限法

B、雙倍余額遞減法和年數總和法

C、平均年限法和年數總和法

【參考答案】：B

【解析】：快速折舊法的方法很多，財政部規定使用的有兩種；雙

倍余額遞減法和年數總和法。

30、下列關于商業銀行貸款業務的說法中，正確的是()o[2009

年10月真題]

A、只能采用擔俁的方式發放貸款

反我國銀行借貸管理一般實行集中授權、統一授信管理

C、向關系人發放擔保貸款的條件可以優于其他貸款人同類貸款的

條件

【參考答案】：B

【解析】：A項，我國商業銀行既可發放信用貸款，也可發放擔保

貸款；B項，我國商業銀行可發放對公貸款（又稱公司貸款、企業貸

款），該貸款以企事業單位為對象；D項，根據《商業銀行法》的規定,

商業銀行向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款條

件。

31、受托支付是實貸實付的（）o

A、根本目的

民外部執行依據

C、重要手段

【參考答案】：C

【解析】：實貸實付的核心要義有以下幾個方面：①協議承諾是實

貸實付的外部執行依據;②受托支付是實貸實付的重要手段；③按進度

發放貸款是實貸實付的基本要求；④滿足有效信貸需求是實貸實付的根

本目的。

32、投資利稅率是（）。

A、使項目在計算期內各年凈現金流量絮計凈現值等于零時的女現

率

B、項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的利稅總額或項

目生產期內平均利稅總額與項目總投資的比率

C、項目達到設計生產能力后的正常生產年份的利潤總額或項目生

產期內平均利潤總額與資本金的比率

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】投資利稅率是項目達到設計生產能力后的一個正常生產年

份的利稅總額或項目生產期內平均利稅總額與項目總投資的比率。計算

公式為：投資利稅率二年利稅總額或年平均利稅總額/項目總投資X100%；

年利稅總額二年銷售收入（不含銷項稅）一年總成本費用（不含進項稅）

或二年利泗總額+年銷售稅金及附加（不含增值稅）。在項目評估中，可

將投資利稅率與行業平均利稅率對比，以判別項目單位投資對國家積累

的貢獻水平是否達到本行業的平均水平。

33、延伸產品繼續延伸和轉換的最大可能性為（）。

A、基礎產品

B、延伸產品

C、潛在產品

【參考答案】：C

【解析】：潛在產品是指延伸產品繼續延伸和轉換的最大可能性，

從而塑造出更能符合客戶需要的新型產品，使客戶從銀行提供的產品和

服務中得到最大限度的愉悅感，成為銀行的忠實客戶。

34、下列關于國家助學貸款償還的說法，錯誤的是（）o

A、經辦行在接到借款學生休學、退學、轉學、出國、被開除學籍

等中止學業的通知后，應采取提前收回貸款本息和簽訂還款協議等措施

B、休學的借款學生復學，次月1日起恢復財政貼息

C、借款學生畢業后申請出國留學的，應主動通知經辦銀行并一次

性還清貸款本息

【參考答案】：B

【解析】：C項休學的借款學生復學當月恢復財政貼息。

35、對于保證收益理財力劃，風險提示的內容應包括下列哪條語句？

（）［2014年6月真題］

A、本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確指明的收益，您

應充分認識投資風險，謹慎投資

B、本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您

應充分認識投資風險，謹慎投資

C、本理財計劃有投資風險，您只能獲得產品預期獲得的收益，您

應充分認識投資風險，謹慎投資

【參考答案】：B

【解析】：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第五十條

規定，商業銀行應當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務和理

財計劃的風險。對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風險

提示的內容應至少包括以下語句：“本理財計劃有投資風險，您只能獲

得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資。”

36、商業票據的市場參與主體不包括（）o[2014年6月真題]

A、發行者

B、居民個人

C、銷售商

【參考答案】：B

【解析】：商業票據是大公司為了籌措資金，以貼現的方式出售給

投資者的一種短期無擔保信用憑證。它具有期限短、成本低、方式靈活、

利率敏感、信用度高等特點。商業票據的市場主體包括發行者、投資者

和銷售商。

37、有甲、乙、丙、丁四人，均申報買入X股票，申報價格和時間

如下：甲的買入價10.75元，時間為13：40；乙的買入價10?40元,

時間為13：25；丙的買入價10.70元，時間為13：25；丁的買入價

10.75元，時間為13：38o那么他們交易的優先順序應為（）。

A、丁＞甲＞丙〉乙

B、丁＞丙＞乙〉甲

C、丙）丁＞乙＞甲

【參考答案】：A

【解析】：證券交易遵循時間優先和價格優先的原則。時間優先的

原則是指在買和賣的報價相同時，在時間序列上，按報價先后順序依次

成交。價格優先原則是指價格最高的買方報價與價格最低的賣方報價優

于其他一切報價而成交。根據“價格優先”，優先順序為：甲二丁＞丙

＞乙；再根據“時間優先”，最終優先順序為：丁〉甲＞丙〉乙。

38、假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線變得

較為平坦，則下列四種策略中，最適合理性投資者的是()O

A、賣出永久債券

B、買入10年期保險理財產品，并賣出20年期債券

C、買入20年期政府債券，并賣出6個月國庫券

【參考答案】：C

【解析】：當收益率曲線向上傾斜時，如果預期收益率曲線變得較

為平坦，理性投資者可以買入期限較長的金融產品，賣出期限較矩的金

融產品O

39、凍結單位或個人存款的期限最長為()個月。

A、1

B、6

C、9

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】凍結單位或個人存款的期限最長為6個月，期滿后可以按

照法律規定辦理續凍手續。有權機關應在凍結期滿前辦理續凍手續，逾

期未辦理續凍手續的，視為自動解除凍結措施。

40、下列對保證人資格審查的做法中，正確的是()o

A、應盡可能避免連環擔保

B、自然人不可以作為公司貸款的保證人

C、只允許企業法人作保證人

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】審查保證人資格時應注意：保證人應是具有代為清償能力

的企業法人或自然人，企業法人應提供其真實營業執照及近期財務報表;

保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須

提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。應盡可能避免借

款人之間相互擔保或連環擔保。

41、商業銀行銷售風險評級為()及以上的理財產品時，除非與客

戶書面約定，否則應當在商業銀行網點進行。［2014年11月真題］

A、3級

B、2級

C、4級

【參考答案】：C

【解析】：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第四十二條的

規定，商業銀行銷售風險評級為四級(含)以上理財產品時，除非與客

戶書面約定，否則應當在商業銀行網點進行。

42、假設某商業銀行以市場價值表示的簡化資產負債表中，資產

A=2000億元，負債『1800億元，資產加權平均久期為DA=5年，負債

加權平均久期為DL=3年。根據久期分析法，如果市場利率從4%下降到

3.5%,則商業銀行的整體價值約()o

A、增加22億元

B、減少22億元

C、增加2億元

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《風險管理》真題

【解析】用DA表示總資產的加權平均久期，DL表示負債的加權平

均久期，VA表示總資產的初始值，VL表示總負債的初始植。當市場利

率變動時，資產和負債的變化具體為：①AVA"—[DAXVAXZ\R/

(1+R)]=-5X2000X(3.5%-4%)/(1+0.04)=48.08(億元)；

43、下列情況中，一般不會導致企業財務風險的是()o

A、短期負債增加失當，長期負債大量增加

B、企業經營虧損

C、存貨周轉率上升

【參考答案】：C

【解析】：一般當存貨周轉率大幅下降時，企業占有流動資金增加,

可能引發財務流動性危機。而當存貨周轉率上升時，企業經營效率提高,

占有流動資金減少，有利于企業資金周轉和經營，會改善企業的財務狀

況。

44、貸款詐騙罪與票據詐騙罪相比，最重要的區別在于主體Oo

A、是否涉及巨額資金

B、是否只能由個人實施

C、犯罪對象是否是金融機構

【參考答案】：B

【解析】：票據詐騙罪既可以由單位構成，也可以由個人構成；而

貸款詐騙罪的主體只是自然人。單位實施騙取貸款的行為，不能按照貸

款詐騙罪追究刑事責任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。

45、對于符合貸款條件的客戶，如其資金周轉存在一定的周期性，

在準確把握其還款能力的基礎上，也可以選擇按月還息、按巾劃表還本

的還款方式，但此種還款方式下的借款人必須在貸款發生后的第()個

月開始償還首筆貸款本金。

A、1

B、4

C、6

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《個人貸款》真題

【解析】在受理客戶申請時，應根據客戶現金流狀況和貸款風險管

理的需要等因素靈活、合理地與客戶協商確定還款方式，以確保客戶的

還款能力和風險可控性。對于貸款期限在一年以上的，原則上應采取等

額本金或等額本息還款方式。對于符合貸款條件的客戶，如其資金周轉

存在一定的周期性，在準確把握其還款能力的基礎上，也可選擇按月還

息，按計劃表還本的還款方式，但在此種還款方式下，借款人必須在貸

款發放后的第四個月開始償還首筆貸款本金。

46、各國破產法都有和解制度，但把和解與整頓結合起來，則為()

所獨創。

A、中國

B、英國

C、法國

【參考答案】：A

【解析】：各國破產法雖都有和解制度，但把和解與整頓結合起來，

則為中國所獨創。

47、關于中央銀行的職能，下列說法不正確的是()o

A、是發行的銀行

B、代表國家貫徹執行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供

各種金融服務

C、在特定的業務領域內，協助政府發展經濟

【參考答案】：C

【解析】：中央銀行的職能主要有：①中央銀行是發行的銀行；②

中央銀行是銀行的銀行；③中央銀行是政府的銀行。D項屬于政策性銀

行的職能。

48、正常貸款遷徙率等于()o

A、（期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額?期初關注類貸款中轉

為不良貸款的金額）小（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少

金額+期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額）義100%

B、（期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉

為不良貸款的金額）小（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少

金額一期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額）義100%

C、（期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉

為不良貸款的金額）?（期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少

金額+期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額）X100%

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】正常貸款遷徙率二（期初正常類貸款中轉為不良貸款的金

顫+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額）4-（期初正常類貸款余額

-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額一期初關注類貸

款期間減少金額）X100%

49、商業銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的（）作為核心

資金，為貸款提供金融來源。

A、平均存款

B、期望存款

C、期望貸款

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】商業銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的平均存款

作為核心資金，為貸款提供金融來源。

50、下列關于稅務規劃的表述有誤的是（）o

A、稅務規劃目的是充分利用稅法提供的優惠與待遇差別，以減輕

稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化

B、能夠實現客戶的各項財務目標、財務自由

C、是稅務會計師的工作

【參考答案】：C

【解析】：在理財行業得到蓬勃發展后，理財師的工作重心逐漸由

早期的“投資顧問”服務轉向包括“財務分析、財務規劃”在內的財務

資源綜合規劃服務，必要時理財師應該和會計師或專業稅務顧問一道完

成相關規劃工作。

51、借款合同的變更，必須達到的要求是()o

A、經借貸雙方協商同意，并依法簽訂變更協議

B、借款人向中國人民銀行申請，銀行同意后通知貸款方

C、借款人有變更意向，并向貸款方申明

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《個人貸款》真題

【解析】貸款合同需要變更的，必須經借貸雙方協商同意，并依法

簽訂變更協議。

52、投保人對()應當具有法律上承認的利益。［2014年11月真

題］

A、保險責任

B、保險利益

C、保險標的

【參考答案】：c

【解析】：保險利益是指被保險人或投保人對保險標的具有的法律

上承認的利益。

53、保證人和債權人沒有約定保證責任期間的，從借款企業償還借

款的期限屆滿之日起的()內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否

則保證人可以拒絕承擔保證責任。

A、「個月

B、3個月

C、6個月

【參考答案】：C

【解析】：保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方

沒有約定的，從借款企業償還借款的期限屆滿之日起的6個月內，債權

銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。

54、在理財業務中，()內容最為全面，除了提供金融產品外，更

重要的是提供全面的服務。［2011年10月真題］

A、理財顧問服務

B、私人銀行業務服務

C、理財業務服務

【參考答案】：B

【解析】：理財業務可分為理財業務、財富管理業務和私人銀行業

務三個層次，銀行為不同客戶提供不同層次的理財服務。其中私人銀行

業務服務內容最為全面，除了提供金融產品外，更重要的是提供全面的

服務。

55、我國監管信托業務的金融機構是()o

A、中國人民銀行

B、中國證券監督管理委員會

C、中國銀行業監督管理委員會

【參考答案】：C

【解析】：根據《銀行業監督管理法》第二條規定，國務院銀行業

監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作。

對在中華人民共和國境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財

務公司、金融租賃公司以及經國務院銀行業監督管理機構批準設立的其

他金融機構的監督管理，適用該法對銀行業金融機構監督管理的規定。

56、下列關于下崗失業人員小額擔保貸款的說法中，錯誤的是()o

A、貸款期限最長不超過5年

B、貸款利率執行中國人民銀行規定的同期貸款利率，不上浮

C、非微利項目的小額擔保貸款，不享受財政貼息

【參考答案】：A

【解析】：對于下崗失業人員小額擔保貸款，貸款期限最長不超過

2年，借款人提出延長期限，經擔保機構同意繼續提供擔保的，可按中

國人民銀行的規定延長還款期限一次。延長期限在原貸款到期日基礎上

順延，最長不得超過1年。

57、甲給乙開了一張現金支票，乙將支票背書轉讓給丙，后甲發現

被乙欺詐。但丙拿著支票向甲要求償付時，甲必須給丙付款。這說明了

票據的()O

A、流通性

B、無因性

C、文義性

【參考答案】：B

【解析】：票據是一種無因證券。票據的持票人行使票據權利時，

無須說明其取得票據的原因，只要占有票據就可以行使票據權利。至于

取得票據的原因，持票人無說明的義務，債務人也無審查的權利，即使

取得票據的原因關系無效，對票據關系也不發生影響。題中，丙是持票

人，甲是債務人，丙無論基于何種原因取得支票，甲都要向丙付款。

58、商業銀行的市場約束方涉及監管部門、公眾存款人、股東、其

他債權人、外部中介機構以及銀行業協會等，其中市場約束的核心是

()o[2012年6月真題]

A、外部審計機構

B、股東

C、監管部門

【參考答案】：C

【解析】：監管部門是市場約束的核心，其作用在于:①制定信息

披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性；②實施懲戒，即建立有

效的監督檢查確保政策執行和有效信息披露；③引導其他市場參與者改

進做法，強化監督；④建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最

終發揮作用。

59、下列風險因素中，很難被捕捉或準確量化的是()o

A、失業率指標

B、匯率的波動

C、實際利率的波動

【參考答案】：A

【解析】：GDP、CPI、失業率等指標會對某些金融產品的價格以及

多數信貸業務產生直接或間接的影響，但這種相關性很難被捕捉或準確

量化。

60、基金宣傳推介材料中應當含有明確、醒目的()o[2013年

11月真題]

A、基金業績預測數字

B、收益承諾或損失承擔文字

C、風險提示和警示性文字

【參考答案】：C

【解析】：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第四十五條的

規定，基金宣傳推介材料應當含有明確、醒目的風險提示和警示性文字,

以提醒投資人注意投資風險，仔細閱讀基金合同和基金招募說明書，了

解基金的具體情況。

二、多項選擇題（共20題，每題2分）

1、（）是國內商業銀行競相發展的零售銀行業務。

A、資金交易業務

B、個人信貸業務

C、代理業務

【參考答案】：B

【解析】：個人信貸業務是國內商業銀行競相發展的零售銀行業務。

2、（）對董事會負責，同時接受監事會監督，依法在其職權范圍

內的經營管理

活動不受干預.

A、股東大會

B、高級管理層

C、監事會

【參考答案】：B

【解析】：高級管理層對董事會負責，同時接受監事會監督。高級

管理層依法在其職權范圍內的經營管理活動不受干預。

3、公司貸款中，（）可作為業務部門上級領導進行判斷的基礎性

信息。

A、貸前調查

B、業務人員撰寫的會談紀要

C、銀行業務人員當面匯報

【參考答案】：B

【解析】：根據《貸款通則》的規定，業務人員須及時撰寫會談紀

要，為公司業務部門上級領導提供進行判斷的基礎性信息。

4、()是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。

A、貸前調查

B、貸款發放

C、貸款擔保

【參考答案】：A

【解析】：貸前調查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等

級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵(質)

押物、保證人情況，測定貸款風險度的過程。貸前調查是銀行發放貸款

前最重要的一環，也是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。

5、下列符合商業銀行內部控制原則的是()o

A、商業銀行全伍員工參與內部控制

B、行長可以不受內部控制的約束

C、新業務和結構可以暫時不納入內部控制范疇

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】我國《商業銀行內部控制指引》規定，商業銀行內部控制

應遵循以下基本原則：(1)全面性。內部控制應當貫穿決策、執行和

監督全過程，覆蓋企業及其所屬單位的各種業務和事項。(2)重要性。

內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域。

(3)制衡性。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業務

流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。(4)適應

性。內部控制應當與企業經營規模

6、以下因素不會影響商業銀行的資產負債期限結構的是()0

A、央行宣布上調利率0?3%

B、貸款人推進新的貸款請求

C、商業銀行增加網點數量

【參考答案】：c

【解析】：商業銀行的資產負債期限結構受多種因素的影響。例如,

商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構，所以A

項正確；外部市場因素的變化同樣會影響資產負債期限結構，例如，股

票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉投到股票

市場，而貸款人可能推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信

貸額度，結果是造成商業銀行的流動性緊張，所以BC項正確；商業銀

行增加網點數量不會影響到商業銀行的資產負債結構，所以D項的說法

錯誤。

7、對于中長期債券而言，關于通貨膨脹風險下列說法錯誤的是

()o[2009年10月真題]

A、債券貨幣收益的購買力下降

B、投資者投資債券的利息收入受到不同程度的價值折損

C、投資者本金不受影響

【參考答案】：C

【解析】：對于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨

著物價的上漲而下降，從而使債券的實際收益率降低，這就是債券的通

貨膨脹風險。當發生通貨膨脹時，投資者投資債券的利息收入和本金都

會受到不同程度的價值折損。

8、商業銀行有效防范和控制操作風險的前提是()o

A、建立完善的公司治理結構

B、加強外部監管體制建設

C、以上都不是

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。本題屬于記憶性的知識點。公司治理是現代

商業銀行穩健運營/發展的核心，完善的公司治理結構是商業銀行有效

規范和控制操作風險的前提。

9、我國負責制定和執行貨幣政策的機構是()o

A、國務院

B、中國銀行業監督管理委員會

C、中國人民銀行

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】依法制定和執行貨幣政策屬于中國人民銀行的職責。

10、()對操作風險的管理情況負直接責任。

A、董事會

B、業務部門

C、監事會

【參考答案】：B

【解析】：業務部門對操作風險的管理情況負直接責任，應指定專

人負責操作風險管理。根據商業銀行操作風險管理體系的要求，建立本

部門持續有效的操作風險識別、評估、控制/緩釋、監測及報告程序。

H、信貸需求額度小、需求急、周轉快的細分企業為()O

A、資本密集性企業

B、民營企業

C、中小企業

【參考答案】：C

【解析】：我國中小企業的資金需求經常是臨時性或應急性的，因

此具有額度小、需求急、需求頻率高(周轉快)的特點。

12、在保證期間，債權人與債務人協議變更主合同的，()o

A、應取得保證人書面同意

B、無須取得保證人同意

C、通知保證人即可

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】債權人與債務人協議變更主合同的，應當取得保證人書面

同意，未經保證人書面同意的，保證人不再承擔保證職責。保證合同另

有約定的，按照約定。

13、關于抵押貸款的展期，下列說法正確的是()o

A、應要求借款人及時到有關部門辦理抵押續期登記

B、抵押物價值不足的，應要求抵押人按原有貸款余額補充抵押物

C、銀行可不核查抵押物的價值

【參考答案】：A

【解析】：對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應續簽抵

押合同，應該做到：①作為抵押權人核查抵押物的賬面凈值或委托具有

相關資格和專業水平的資產評估機構評估有關抵押物的重置價值，并核

查其抵押率是否控制在一定的標準內。②如果借款人的貸款余額與抵押

財產的賬面凈值或重置價值之比超過一定限度，即抵押價值不足的，則

抵押人應根據銀行的要求按現有貸款余額補充落實抵押物，重新簽訂抵

押合同。③抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門辦理續

期登記手續，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法

律效力。④切實履行對抵押物跟

14、評估客戶未來現金流量是否充足和借款人償債能力的中心環節

是()。

A、行業分析

B、財務報表分析

C、借款人資產變現性

【參考答案】：B

【解析】：銀行評估客戶未來現金流量是否充足和借款人償債能力

的中心環節是對客戶財務報表的分析。分析的重點是借款人的償債能力、

所占用的現金流量、資產流動性以及借款人除本銀行之外獲得其他資金

的能力。

15、根據《合同法》的規定，當訂立合同雙方對格式條款有兩種以

上的解釋時，應該作()處理。

A、作出不利于提供格式條款一方的解釋

B、作出利于提供格式條款一方的解釋

C、按照字面理解予以解釋

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《個人理財》真題

【解析】對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式

條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條

款。

16、個人貸款推行(),有助于貸款人提高貸款的精細化管理水平,

加強對貸款資金使用的管理和跟蹤。

A、全流程管理

B、實貸實付

C、誠信申貸

【參考答案】：B

【解析】:個人貸款推行實貸實用，有利于確保信貸資金進入實體

經濟，在滿足有效信貸需求的同時，嚴防貸款資金被挪用，避免信貸資

金違規流入股票市場、房地產市場等；有助于貸款人提高貸款的精細化

管理水平，加強對貸款資金使用的管理和跟蹤。

17、若預期市場利率下降，理性投資者一般采取的措施為()o

[2013年11月真題]

A、增持固定收益證券

B、出售手中股票

C、增加銀行存款

【參考答案】：A

【解析】：市場利率下降，儲蓄存款的收益將下降，理性投資者會

減少銀行存款。一般來說，市場利率下降會引起債券類固定收益產品價

格上升，股票價格上漲，因此理性的投資者應增持債券、股票等投資工

具。

18、()負責對高級管理人員違反法律、行政法規或者章程的行為

和損害銀行利益的行為進行監督。［2015年10月真題］

A、監事會

B、內審部門

C、董事

【參考答案】：A

【解析】：監事會對國有獨資商業銀行的信貸資產質量、資產負債

比例、國有資產保值增值等情況以及高級管理人員違反法律、行政法規

或者章程的行為和損害銀行利益的行為進行監督。

19、商業銀行監事會例會每年至少應當召開()次。

A、一

B、三

C、四

【參考答案】：C

【解析】：監事會是商業銀行的內部監督機構，對股東大會負責。

監事會例會每季度至少應當召開一次，監事會臨時會議召開程序由商業

銀行章程規定。

20、商業銀行不得將同業拆入資金用于()o

A、發放固定資產貸款或投資

B、解決臨時性周轉資金的需要

C、彌補聯行匯差頭寸的不足

【參考答案】：A

【解析】：《商業銀行法》第四十六條規定，同業拆借，應當遵守

中國人民銀行的規定。禁止利用拆入資金發放固定資產貸款或者用于投

資。拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到

期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據結算、聯行匯差頭寸的

不足和解決臨時性周轉資金的需要。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、貸款轉讓按轉讓的筆數可以分為一次轉讓和回購式轉讓。

【參考答案】：錯誤

【出處】：2013年下半年《風險管理》真題

【解析】貸款轉讓按轉讓的筆數可以分為單筆貸款轉讓和組合貸款

轉讓。

2、汽車金融公司是從事汽車消費信貸業務并提供相關汽車金融服

務的專W機構。()[2014年1I月真題]

【參考答案】：正確

【解析】：沒有試題分析

3、投資者購買俁證收益理財計劃時不承擔任何風險。()[2012

年6月真題]

【參考答案】：錯誤

【解析】：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第三十五條規

定，商業銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃期限

調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權利等。

商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由客戶承

擔。

4、公正原則是證券發行和交易制度的核心。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：公開原則是證券發行和交易制度的核心。

5、可能造成實質性損失的操作風險事件類型是外部欺詐。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：監管機構規定的可能造成實質性損失的操作風險事件類

型是:①內部欺詐事件；②外部欺詐事件；③就業制度和工作場所安全

事件；④客戶、產品和業務活動事件；⑤實物資產的損壞；⑥信息科技

系統事件；⑦執行、交割和流程管理事件。

6、簽發空頭支票或者與其預留印鑒不符的支票，騙取財物的，構

成票據詐騙罪。()

【參考答案】：正確

【解析】：沒有試題分析

7、同一債務人的不同交易只能擁有一個客戶信用評級。