十月中旬銀行從業資格考試知識點檢測題含答案和

解析

一、單項選擇題(共60題，每題1分)。

1、下列關于財務分析內容的說法，錯誤的是()O

A、分析客戶盈利能力時，應著重對盈利時間進行分析

B、所有者權益在資金來源中比重越大，客戶償債能力越強

C、貸款決策中，還要使用盈利比率、效率比率、杠桿比率、償債

能力比率等指標綜合反映借款人財務狀況

【參考答案】：A

【解析】：盈利是借款人償還債務的重要資金來源，客戶盈利能力

越高，盈利越持久，其償債能力就越強，債權的風險越小。因而分析盈

利能力時應側重對盈利水平、盈利持久性進行分析。客戶何時盈利對償

債能力影響相對較弱，不作為盈利能力分析重點。

2、聲譽風險可能產生于商業銀行()環節，通常與信用、市場、

操作、流動性等風險交叉、相互作用。

A、任何

B、特定

C、一些

【參考答案】：A

【解析】：聲譽風險可能產生于商業銀行任何環節，通常與信用、

市場、操作、流動性等風險交叉，所以A項正確。

3、根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》，商業銀行應當建立

健全銷售人員資格考核、繼續培訓、()等管理制度。［2015年5月真

題］

A、實踐指導

B、跟蹤分析

C、跟蹤評價

【參考答案】：C

【解析】：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第五十六條規

定，商業銀行應當建立健全銷售人員資格考核、繼續培訓、跟蹤評價等

管理制度，不得對銷售人員采用以銷售業績作為單一考核和獎勵指標的

考核方法，并應當將客戶投訴情況、誤導銷售以及其他違規行為納入考

核指標體系。

4、下列關于評估客戶投資風險承受度的表述，錯誤的是()o

A、年齡越低，人力資本越高，所能承受的風險越大

B、資金需動用的時間離現在越近，越不能承受風險

C、長期理財使投資者無法承擔高風險

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《個人理財》真題

【解析】如果用于投資的一項資金可以長時間持續進行投資而無須

考慮短時間內變現，那么這項投資可承受的風險能力就較強。相反，如

果一項投資要準備隨時變現，就要選擇更安全、流動性更好的產品,那

么這項投資可承受的風險能力就較弱。

5、根據我國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試

行)》，我國商業銀行一級資本充足率的最低要求為()o[2013年11

月真題]

A、6%

B、5%

C、3%

【參考答案】：A

【解析】：根據中國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦

法(試行)》，資本監管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，

即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%

和8%；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為2.5%和

。?2.5%;第三層次為系統重要性銀行附加資本要求，為1%;第四層

次為第二支柱資本要求。

6、()是商業銀行董事會、監事會、高級管理層和全體員工參與

的.通過制定和實施系統化、流程和方法，實現控制目標的動態過程和

機制。

A、公司治理

B、合規管理

C、內部控制

【參考答案】：C

【解析】：內部控制是商業銀行董事會、監事會、高級管理層和全

體員工參與的，通過制定和實施系統化、流程和方法.實現控制目標的

動態過程和機制。

7、制定營銷制度屬于()的職責。

A、總行

B、支行

C、網點

【參考答案】：A

【解析】：總行的主要職責是管理，包括：制定營銷戰略；進行市

場細分；制定營銷制度；牽頭營銷；客戶管理系統、客戶服務和產品開

發；推動全行營銷；建立對外門戶網站；建立海內外營銷網絡，與海內

外同行建立合作關系。

8、根據《物權法》規定，以必須辦理抵押物登記的財產抵押的，

抵押權自()之日起生效

A、主合同成立

B、登記

C、抵押合同生效

【參考答案】：B

【解析】：《物權法》建立抵押合同成立與抵押權設立分離的機制,

即抵押合同可以先生效，而抵押權設立則需經過一定的法定手續后方能

生效。

9、真實票據理論的局限性不包括()o

A、忽視了貸款需求的多樣性

B、沒有認識到活期存款余額的相對穩定性

C、強調銀行應保持其資金來源的高度流動性

【參考答案】：C

【解析】：真實票據理論的局限性在于：①這一理論沒有認識到活

期存款余額的相對穩定性，即在活期存款的存取之間，總會有一個相對

穩定的資金余額可用于發放長期貸款，而是將銀行資產過多地集中于盈

利性很差的短期自償性貸款上；②這一理論忽視了貸款需求的多樣性；

③它忽視了貸款自償性的相對性，即在經濟衰退時期，即便是有真實票

據作抵押的商業性貸款，也會出現缺乏償還性的情況，從而增加了銀行

的信貸風險。故選De

10、個人理財顧問服務的風險管理的原則是OO

A、事先防范、事中控制、事后損失最小化原則

B、了解客戶和符合客戶最大利益的原則

C、謹慎原則

【參考答案】：B

【解析】：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第十一條

規定，商業銀行的董事會和高級管理層應當充分了解個人理財顧問服務

可能對商業銀行法律風險、聲譽風險等產生的重要影響，密切關注個人

理財顧問服務的操作風險、合規性風險等風險管控制度的實際執行情況,

確保個人理財顧問服務的各項管理制度和風險控制措施體現了解客戶和

符合客戶最大利益的原則。

11、商業銀行通常設定貸款投放的行業比例，這種做法屬于()策

略。

A、風險轉移

B、風險分散

C、風險對沖

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《風險管理》真題

【解析】風險分散對商業銀行信用風險管理具有重要意義。根據多

樣化投資分散風險的原理，商業銀行的信貸業務應是全面的，而不應集

中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。

12、個人住房貸款中，借款申請人償還能力證明材料不包括Oo

A、穩定的工資收入證明

B、家庭成員收入證明

C、財產情況證明

【參考答案】：B

【解析】：借款申請人償還能力證明材料主要包括：穩定的工資收

入證明，如至少過去3個月的工資單、銀行卡對賬單、存折對賬單等；

投資經營收入證明，如驗資報告、公司章程、股東分紅決議、納稅證明

等；財產情況證明，如房產證、存單、股票、債券等；其他收入證明材

料

13、物權是指權利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權利，

下列不屬于物權的是()O

A、所有權

B、擔保物權

C、債權

【參考答案】：C

【解析】：根據《物權法》第二條規定，物權包括所有權、用益物

權和擔保物權。所有權是物權中最完整、最充分的權利，擔保物權和用

益物權都是從所有權派生出來的。

"、銀行采用標準法計量操作風險時，將全部業務劃分為（）個業

務條線。

A、6

B、8

C、9

【參考答案】：C

【解析】：標準法將銀行全部業務劃分為公司金融、交易和銷售、

零售銀行、商業銀行、支付和清算、代理服務、資產管理、零售經紀和

其他業務等9個業務條線.操作風險資本要求等于各條線三年總妝入的

平均值乘上一個固定比例再加總。

15、個人住房貸款的利率按商業性貸款利率執行，實行（）。

A、上限放開，下限管理

B、上限管理，下限管理

C、上限管理，下限放開

【參考答案】：A

【解析】：個人住房貸款的利率按商業性貸款利率執行，實行上限

放開，下限管理。故選A。

16、從購買原材料、生產、銷售到收回銷售款，資金所經歷的過程

稱為（）。

A、生產轉換周期

B、資本轉換周期

C、貸款轉換周期

【參考答案】：A

【解析】：生產轉換周期是指借款人用資金購買原材料、生產、銷

售到收回銷售款的整個循環過程。這里要注意區分生產轉換周期與資本

轉換周期，資本轉換周期是指借款人用資金進行固定資產的購置、使用

和折舊的循環。

17、公司信貸的借款人主要是經工商行政管理機關（或主管機關）

核準登記的（）O

A、企（事）業法人

B、政府機關

C、部門

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】公司信貸的借款人主要是經工商行政管理機關（或主管機

關）核準登記的企（事）業法人。

18、關于貸款轉讓，下列說法錯誤的是（）o

A、組合貸款轉讓的難點在于轉讓過程的復雜性使得組合貸款轉讓

的費用相對較高

B、大多數的貸款的轉讓是一組同質性的貸款在貸款二級市場上公

開打包出售

C、選擇以資產組合的方式還是單筆貸款的方式進行轉讓，應根據

收益與成本的綜合分析確定

【參考答案】：A

【解析】：A項，轉讓費用高是單筆貸款轉讓的缺點；組合貸款轉

讓的難點在于資產組合的風險與價值評估缺乏透明度，買賣雙方很難就

評估事項達成一致意見，因為買方一般很難核實所有信息，特別是有關

借款人信用狀況的信息。

19、在經濟轉型、機構變革的環境中，()已經成為我國金融機構

各類風險的主要來源。

A、環境因素

B、人員因素

C、技術因素

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】人員因素已經成為我國金融機構各類風險的主要來源。

20、我國銀行業監管的目標是促進銀行業合法、穩健運行和()。

A、維護金融體系的安全和穩定

B、維護公眾對銀行業的信心

C、保護債權人利益

【參考答案】：B

【解析】：《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三條規定：銀

行業監督管理的目標是促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行

業的信心。銀行業監督管理應當保護銀行業公平競爭，提高銀行業競爭

能力。

21、公司解散時可免于清算的情形是()o

A、不能清償到期債務

B、公司合并或者分立

C、公司被依法吊銷營業執照

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】解散情形出現時，除公司合并、分立免于清算外，公司均

必須進行清算清理債權債務。

22、下列對?個人汽車貸款期限調整的做法，符合相關規定的是()o

A、一筆4年期貸款展期1年

B、借款人在貸款到期后向銀行申請延長還款期限

C、本期本金尚未償還，應及時提交期限調整申請書

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《個人貸款》真題

【解析】期限調整是指借款人因某種特殊原因，向貸款銀行申請變

更貸款還款期限，包括延長期限和縮短期限等。延長期限即展期，銀行

通常規定每筆貸款只可以展期一次，展期期限不得超過1年，且展期之

后全部貸款期限(含展期)不得超過銀行規定的最長期限(5年)。

【專家點撥】借款人需要調整借款期限的，應向銀行提交期限調整申請

書，并具備以下條件：①貸款未到期；②無拖欠利息；③無拖欠本金；

④本期本金已償還。

23、個人住房貸款業務辦理中不得一人兼任—和—o()

[2010年5月真題]

A、合同填寫崗、合同復核崗

B、抵押登記崗、放款崗

C、貸款調查崗、抵押登記崗

【參考答案】：A

【解析】：住房貸款合同填寫完畢后，填寫人員應及時將有關合同

文本交合同復核人員進行復核。同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不

得為同一人。

24、無形資產與遞延資產采用的攤銷方法是()o

A、雙倍余額遞減法

B、平均年限法

C、工作量法

【參考答案】：B

【解析】：解析：無形資產與遞延資產根據其原值采用平均年限法

分期攤銷

25、根據巴塞爾新資本協議的規定，商業銀行交易賬戶中的頭寸通

常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可參照()定價。

[2011年10月真題]

A、公允價值

B、模型

C、預期損失

【參考答案】：B

【解析】：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價(盯市)，當缺

乏可參考的市場價格時，可以按模型定價(盯模)，按模型定價是指將

從市場獲得的其他相關數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值。

當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值。

26、假設某商業銀行的信貸資產總額為300億元，若所有借款人的

違約概率都是2%,違約回收率為30%,則該商業銀行信貸資產的預期損

失是()億元。

A、4.2

B、6

C、9

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《風險管理》真題

【解析】即預期損失=違約概率X違約損失率X違約風險暴露=

2%X70%X300=4.2億元。

27、買入看漲期權，()o

A、投資者的潛在利潤最大值為期權費

B、當標的物價格為協議價格與期權費之和時，達到盈虧平衡

C、是預期標的物價格未來下跌的操作行為

【參考答案】：B

【解析】：當標的物價格為協議價格與期權費之和時，看漲期權的

買方達到盈虧平衡，此時執行期權的收益恰好等于買入期權時支付的期

權費。AB兩項，客戶買入看漲期權的最大損失是買入期權時的期權費,

潛在利潤最大為無窮大；D項，買入看漲期權是預期標的物價格未來上

漲的操作行為。

28、根據《物權法》的規定，動產物權設立和轉讓前，權利人已經

依法占有該動產的，物權自()時發生效力。

A、法律行為生效

B、約定生效

C、雙方共同簽署

【參考答案】：A

【解析】：動產物權設立和轉讓前，權利人已經依法占有該動產的,

物權自法律行為生效時發生效力。

29、一般來說，流動性與償還期限()o

A、負相關

B、無關

C、不確定

【參考答案】：A

【解析】：一般來說，流動性與償還期限成反比，而與債務人的信

用能力成正比。償還期越短、債務人信譽越高，流動性越大。

30、非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是()。

A、國家的銀行管理制度

B、國家的存款管理制度

C、社會公眾的財產和國家的金融秩序

【參考答案】：A

【解析】：非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國家的銀行管理制度。

31、以下屬于財務評價基本報表的是（）o

A、流動資金估算表

B、總成本費用估算表

C、借款還本付息表

【參考答案】：C

【解析】：解析：常識題

32、已知某商業銀行的資本總額為20億，核心資本為5億，附屬

資本為2億，信用風險加權資產為80億，并且市場風險的資本要求為

20億，那么根據《商業銀行資本充足率管理辦法》規定的資本充足率

的計算公式，該商業銀行的資本充足率為：（）

A、25%

B、2%

C、9%

【參考答案】：B

【解析】：資本充足率二（資本-資本扣除項）/（風險加權資產

（操作風險資本市場風險資本）*12.5）資本二核心資本附屬資本

33、借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無

法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的是（）

類貸款。

A、可疑

B、損失

C、次級

【參考答案】：C

【解析】：貸款的五級分類，如表67所示。表67貸款五級分類

34、備用信用證實質上是()o

A、擔保業務

B、理財業務

C、托管業務

【參考答案】：A

【出處】：2015年上半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】備用信用證是指開證行應借款人的要求，以放款人作為信

用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行

義務或破產的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。備用信用證是

在法律限制開立保函的情況下出現的保函業務的替代品，其實質也是銀

行對借款人的一種擔保行為。

35、下列不具有保證人資格的是()o

A、具有代位清償債務能力的法人

B、具有代位清償債務能力的自然人

C、國家機關

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《個人貸款》真題

【解析】保證擔保是指保證人和貸款銀行約定，當借款人不履行還

款義務時，由保證人按照約定履行或承擔還款責任的行為。保證人是指

具有代位清償債務能力的法人、其他經濟組織或自然人。根據《擔保法》

的規定，下列單位或組織不能擔任保證人：國家機關；學校、幼兒園、

醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體；企業法人的分支機構、職

能部門，但如果有法人授權的，其分支機構可以在授權的范圍內提供保

證。

36、客戶償還長期債務的承受能力主要通過分析客戶的()來確定。

A、盈利能力

B、營運能力

C、資產負債率

【參考答案】：A

【解析】：借款人在正常生產經營過程中，不可能依靠變賣資產還

債，而應依靠實現的利潤還債。因此，在分析借款人償還債務的承受能

力時，主要應通過分析客戶的盈利能力來確定客戶按期償還本金和支付

利息的財務實力。如果借款人有足夠的盈利能力，以后本金和利息償還

自然不成問題。

37、()是銀行監管的首要環節，是保障銀行機構穩健運行和金融

體系安全的重要基礎。

A、機構準入

B、市場準入

C、風險評估

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】市場準入是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場

主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。市場準入是銀行監管的

首要環節，把好市場準入關是保障銀行機構穩健運行和金融體系安全的

重要基礎。

38、商業銀行應根據理財計劃或相關產品的風險情況，設置適當的

期限和()o[2010年10月真題]

A、購買人數

B、產品價格

C、銷售起點金額

【參考答案】：C

【解析】：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第二十六

條規定，商業銀行應根據理財計劃或相關產品的風險狀況，設置適當的

期限和銷售起點金額°

39、某商業銀行2007年度資產負債表顯示，其在中國人民銀行超

額準備金存款為46億元，庫存現金為8億元，人民幣各項存款期末余

額為2138億元，則該銀行人民幣超額準備金率為()o

A、2.53%

B、2.15%

C、1.78%

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。人民幣超額準備金率一(在中國人民銀行超

額準備金存款+庫存現金)：人民幣各項存款期末余額

X100%=(46+8):2138X100%比2.53%。

40、下列選項中具有法人資格的是()o[2015年10月真題]

A、某銀行董事會

B、某公司財務部

C、一個公司

【參考答案】：C

【解析】：法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享

有民事權利和承擔民事義務的組織。根據我國《民法通則》的規定，以

法人活動的性質為標準，法人分為企業法人、機關法人、事業單位法人

和社會團體法人。AC兩項屬于企業內部的某個機構或部門，不具有獨

立的法人資格；B項，自然人不具備法人資格。

41、某商業銀行工作人員違反銀行規定私自操作給銀行造成重大經

濟損失，該風險屬于Oo

A、市場風險

B、操作風險

C、信用風險

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統

或外部事件所造成損失的風險。本題為員工引發的操作風險。

42、個人住房裝修貸款是銀行向個人發放的，用于裝修()的人民

幣擔保貸款。

A、廠房

B、自用住房

C、商用房

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《個人貸款》真題

【解析】個人住房裝修貸款是指銀行向個人發放的、用于裝修自用

住房的人民幣擔保貸款。個人住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維

修工程的施工款、相關的裝修材料和廚衛設備款等。

43、下列屬于按擔保方式分類的個人貸款是()o[2012年6月真

題]

A、個人質押貸款

B、個人經營貸款

C、個人教育貸款

【參考答案】：A

【解析】：根摭擔保方式的不同，個人貸款產品可以分為個人信用

貸款、個人質押貸款、個人抵押貸款和個人保證貸款。BCD三項是根據

產品用途不同進行的分類。

44、對市場機會的分析要綜合考慮的方面不包括()o

A、細分市場

B、監管部門

C、競爭對手

【參考答案】：B

【解析】：解析：對市場機會的分析要綜合考慮細分市場、銀行自

身和競爭對手三個方面。

45、由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行決定

對其原有貸款予以展期處理，商業銀行的這種操作屬于()。

A、貸款重組

B、貸款審批

C、資產證券化

【參考答案】：A

【解析】：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時,

商業銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構(期限、

金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。

46、某銀行2008年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2008

年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款

因回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為()o

A、25.0%

B、75.0%

C、100.0%

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。可將題干中已知條件代入公式：次級類貸款

遷徙率二期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額一期初次

級類貸款期間減少金額)義100%=600/(1000-400)X1OO%=IOO.0%o其中,

期初次級類貸款向下遷徙金額是指期初次級類貸款中，在報告期末分類

為可疑類、損失類的貸款余額之和。

47、基金宣傳推介材料中應當含有明確、醒目的()o[2013年

11月真題]

A、基金業績預測數字

B、收益承諾或損失承擔文字

C、風險提示和警示性文字

【參考答案】：C

【解析】：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第四十五條的

規定，基金宣傳推介材料應當含有明確、醒目的風險提示和警示性文字,

以提醒投資人注意投資風險，仔細閱讀基金合同和基金招募說明書，了

解基金的具體情況。

48、商業銀行開展需要批準的個人理財業務需要相關從業人員具備

的資格不包括()c

A、掌握所推介產品的特性

B、具備相關監管部門要求的行業資格

C、具備國家理財規劃師資格

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《個人理財》真題

【解析】個人理財業務需要從業人員具有一定的市場營銷學、客戶

心理學、財務分析、統計等方面的知識，全面掌握銀行各種個人銀行產

品、渠道的專業知識和營銷要點，一定的學歷水平與工作經驗則是從業

人員達到這種專業勝任要求的基本前提。根據《商業銀行個人理財業務

管理暫行辦法》第54條的規定，對個人理財業務人員應滿足的資格要

求不包括具備國家理財規劃師資格。

49、?個人征信查詢系統內容中的居住信息，不包括()o

A、證件信息

B、郵政編碼

C、居住狀況

【參考答案】：A

【解析】：BCD三項均為個人征信查詢系統內容中居住信息；A項

屬于個人征信查詢系統內容中的個人身份信息。

50、通貨膨脹是指()o

A、貨幣發行量過多引起價格水平的普遍的持續上漲

B、貨幣發行量超過了流通中商品的價值量

C、以上均不正確

【參考答案】：A

【解析】：通貨膨脹是指在紙幣條件下，因紙幣發行過多，超過了

流通中所需要的貨幣量，從而引起紙幣貶值、物價總體水平持續上漲的

現象。

51、關于抵押貸款的展期，下列說法正確的是()o

A、應要求借款人及時到有關部門辦理抵押續期登記

B、抵押物價值不足的，應要求抵押人按原有貸款余額補充抵押物

C、銀行可不核查抵押物的價值

【參考答案】：A

【解析】：對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應續簽抵

押合同，應該做到：①作為抵押權人核查抵押物的賬面凈值或委托具有

相關資格和專業水平的資產評估機構評估有關抵押物的重置價值，并核

查其抵押率是否控制在一定的標準內。②如果借款人的貸款余額與抵押

財產的賬面凈值或重置價值之比超過一定限度，即抵押價值不足的，則

抵押人應根據銀行的要求按現有貸款余額補充落實抵押物，重新簽訂抵

押合同。③抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門辦理續

期登記手續，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法

律效力。④切實履行對抵押物跟

52、下列不屬于按貸款擔保方式劃分的是()o

A、質押貸款

B、保證貸款

C、票據貼現

【參考答案】：C

【解析】：按貸款擔保方式劃分為：抵押貸款、質押貸款、保證貸

款、信用貸款。

53、商業銀行理財產品的宣傳和介紹材料中應全面反映產品的重要

特性和與產品有關的重要事實，在()最醒目位置提示風險，說明最不

利的投資情形和投資結果。［2012年6月真題］

A、最后一頁

B、首頁

0\文中任意部分

【參考答案】：B

【解析】：根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務有關問題

的通知》的規定，商業銀行理財產品的宣傳和介紹材料中應全面反映產

品的重要特性和與產品有關的重要事實，在首頁最醒目位置揭示風險，

說明最不利的投資情形和投資結果，對于無法在宣傳和介紹材料中提供

科學、準確的測算依據和測算方式的理財產品，不得在宣傳和介紹材料

中出現“預期收益率”或“最高收益率”字樣。

54、下列關于商業銀行資本的說法，不正確的是()o

A、賬面資本即所有者權益，是商業銀行資產負債表上所有者雙益

部分

B、監管資本是指商業銀行根據監管當局關于合格資本的法規與指

引發行的所有合格的資本工具

C、經濟資本是指商業銀行用于彌補預期損失的資本

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】經濟資本是指商業銀行用于彌補非預期損失的資本。這個

知識點，考生要牢記，可估計的預期損失是用正常的收益來彌補的。

55、下列不是職務侵占罪與貪污罪的主要區別之一的是()o

[2。5年5月真題]

A、刑罰處罰幅度不同

B、犯罪對象不同

C、犯罪目的不同

【參考答案】：C

【解析】：職務侵占罪與貪污罪在客觀方面和主觀方面基本相同，

主要區別在于：①犯罪主體不同，職務侵占罪的主體只能是非國有的公

司、企業或者其他單位的非國家工作人員，而貪污菲的主體是國家工作

人員或者受國有單位委派管理、經營國有財產的人員；②犯罪對象不同,

職務侵占罪的犯罪對象是非國有單位(如私營企業、合伙企業、合資企

業、股份制企業等)的財物，而貪污罪的犯罪對象是國有財產在內的公

共財產；③刑罰處罰幅度不同，職務侵占罪的刑罰最高為五年以上有期

徒刑，而對貪污罪，情節特別嚴重的可以處死刑。

56、根據《合同法》的相關規定，當事人訂立合同應當按照法定程

序進行，即采取O方式。

A、起草和抄寫

B、要約和承諾

C、協商和證明

【參考答案】：B

【解析】：當事人訂立合同，應當按照法定程序進行，即采取要約

和承諾方式。

57、中國人民銀行批復開辦汽車貸款業務的第一家商業銀行是()o

A、中國交通銀行

B、中國銀行

C、中國建設銀行

【參考答案】：C

【解析】：中國人民銀行批復開辦汽車貸款業務的第一家商業銀行

是中國建設銀行。

58、在個人住房貸款的貸前調查環節，對開發商及樓盤項目審查時,

無需審查的是OO

A、開發商競爭對手的資信情況

B、項目開發的合法性

C、對項目的實地考察

【參考答案】：A

【解析】：對個人住房貸款樓盤項目的審查主要是對開發商資信的

審查、項目本身的審查以及對項目的實地考察。B項屬于對開發商資信

的審查；C項屬于對項目本身的審查。

59、用線性插值法計算的全部投資內部收益率()期望收益率或基

準收益率或行業收益率，則項目就可以接受。

A、大于

B、小于等于

C、等于

【參考答案】：A

【解析】：FIRR大于所選定的判別標準，則項目就可以?接受。

60、關于總敞口頭寸，下列說法正確的是()o

A、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

B、總敞口頭寸反映整個資產組合的外匯風險

C、短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；

其次比較這兩個總數；最后選擇絕對值較小的作為銀行的總敞口頭寸

【參考答案】：A

【解析】：B項，累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總

和；C項，總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險；D項，短邊法的

計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總

數；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。

二、多項選擇題(共20題，每題2分)

1、企業向商業銀行購買遠期利率合約(FRA)的主要目的是()o

A、鎖定未來的借款成本

B、鎖定未來的投資收益

C、對沖利率下降的風險

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《風險管理》真題

【解析】企業向銀行購買遠期利率合約主要目的是鎖定未來的借款

成本，對沖利率上升的風險。

2、只憑借款人的信譽發放的貸款為()o

A、信用貸款

反抵押貸款

C、票據貼現

【參考答案】：A

【解析】：信用貸款最大特點是不需要保證和抵押，僅憑借款人的

信用就可以取得貸款。

3、現金流量表中，下列()項目可以不列入表內。

A、保單分紅所得

B、資本利得

C、股票市值

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《個人理財》真題

【解析】股票市值屬于個人資產負債表項目。

4、下列機構中，屬于證券市場自律性組織的是()。

A、中國證券監督管理委員會

B、中國證券業標會

C、中國證券經營機構

【參考答案】：B

【解析】：中國證券業協會是依據《中華人民共和國證券法》和

《社會團體登記管理條例》的有關規定設立的全國性證券業自律組織，

是非營利性社會團體法人。

5、承擔檢查失誤、清收不力責任的是()o

A、貸款調查人員

B、貸款審查人員

C、貸款發放人員

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】貸款審查批準后，銀行和借款人簽訂貸款合同，繼而發放

貸款。合同要按照法律規定，明確雙方權利和義務，談判條件也要準確

地寫入貸款合同。貸款合同簽訂后一定期限，銀行按時將貸款資金劃到

借款人賬戶，并建立相應的貸款檔案。貸款發放人員在貸款出現問題時,

承擔檢查失誤、清收不力責任。

6、個人貸款業務區別于公司貸款業務的重要特征是()o

A、個人貸款的利率明顯高于公司貸款

B、個人貸款的品種較多、用途較廣

C、個人貸款業務與公司貸款業務的主體特征不同

【參考答案】：C

【解析】：個人貸款業務是以主體特征為標準進行貸款分類的一種

結果，即借貸合同關系的一方主體是銀行，另一方主體是個人，這也是

與公司貸款業務相區別的重要特征。故選D,

7、強制提供的俁證，保證合同()o

A、無效

B、可解除

C、部分有效

【參考答案】：A

【解析】：強制提供保證而簽訂的保證合同，由于訂立合同的主體

存在意思表示不真實的情況，因而合同無效。

8、貸款損失準備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的

貸款，實行()計提。

A、批量

B、審核比率

C、權數

【參考答案】：A

【解析】：貸款損失準備金中，對于大額的不良貸款，特別是大額

的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提；對于

其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率

確定一個計提比例，實行批量計提。故選A。

9、商業銀行應當制定并落實和措施，合規、有序的開展個人理財

業務，保護客戶合法權益。()

A、內部監督；獨立審核

B、財務監督；獨立審核

C、財務監督；外部審核

【參考答案】：A

【解析】：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第六條的

規定，商業銀行應當制定并落實內部監督和獨立審核措施，合規、有序

地開展個人理財業務，切實保護客戶的合法權益。

10、依照《中華人民共和國民法通則》的規定，宣告失蹤或死亡，

以其財產或遺產清償后，仍未能還清的貸款稱為Oo

A、損失貸款

B、可疑貸款

C、關注貸款

【參考答案】：A

【解析】：本題考查損失貸款的概念。

11、甲企業向銀行貸款100萬元，乙企業以自己的機器設備為甲企

業提供抵押，同時丙企業為該貸款的償還提供連帶保證，則當甲企業不

能償還貸款時，銀行Oo

A、只能先執行抵押權

B、可以任意選擇先執行抵押權或者要求丙企業承擔保證責任

C、既不能執行抵押權.也不能要求丙企業承擔保證責任

【參考答案】：B

【解析】：當物保和人保同時存在時，對于執行機制沒有約定的，

債務人提供物保的應先執行。第三人提供擔保物的。則由債權人選擇。

這里由第三人乙企業提供抵押，所以債權人可以選擇。

12、申請個人汽車貸款時，所購車輛為自用車的，貸款額度不得超

過所購汽車價格的Oo

A、50%

B、70%

C、80%

【參考答案】：C

【解析】：申請個人汽車貸款時，所購車輛為自用車的，貸款額度

不得超過所購汽車價格的80%o

13、個人貸款發放以后，還要進行貸后管理，下列不屬于貸后檢查

范疇的是()o[2010年5月真題]

A、對借款人的檢查

B、對抵押物、質押權利的檢查

C、對借款企業公司治理的檢查

【參考答案】：C

【解析】：個人住房貸款貸后檢查是以借款人、抵(質)押物、擔

保保證人、擔保物、合作開發商及項目為對象，通過客戶提供、訪談、

實地檢查、行內資源查詢等途徑獲取信息，對影響個人住房貸款資產質

量的因素進行持續跟蹤調查、分析，并采取相應補救措施的過程，從而

判斷借款人的風險狀況，提出相應的預防或補救措施。

14、開辦費在項目投產后按不短于()年的期限平均攤銷。

A、5

B、15

C、20

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】開辦費在項目投產后按不短于5年的期限平均攤銷。無形

資產與遞延資產根據其原值采用平均年限法分期攤銷，無形資產規定有

效期限的，按規定期限平均攤銷；沒有規定使用期限的，按預計使用期

限或者不少于10年的期限平均攤銷。

15、已知1年期即期利率為6%,2年期即期利率為9%,則對應的1

年后的1年期遠期利率為()。

A、7.60%

B、11.09%

C、12.08%

【參考答案】：C

【解析】：根據遠期利率的計算公式可得，對應的1年后的1年期

遠期利率為：F1,2=(1+R2)2/(1+R1)-1=(1+9%)2/(1+6%)-

1^12.08%,其中.Ri表示i年期即期利率，F1,2表示1年后的1年

期遠期利率。

16、關于公允價值、名義價值、市場價值的以下說法，不正確的是

()O

A、國際會計準則委員會將公允價值定義為：”公允價值為交易雙

方在公平交易中可接受的資產或債權價值”

B、與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

C、在大多數情況下，公允價值可以代表市場價值

【參考答案】：C

【解析】：國際會計準則委員會將公允價值定義為：“公允價值為

交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值”，A項正確；市場價

值是指在評估基準日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產所獲

得的資產的預期價值，B項正確；與市場價值相比，公允價值的定義更

廣、更概括，C項正確；在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值,

所以D項不正確。

17、房地產的投資方式不包括()o[2009年10月真題]

A、房地產信托

B、申請房地產抵押貸款

C、房地產購買

【參考答案】：B

【解析】：房地產即不動產，是指土地、建筑物以及附著在土地或

建筑物上的不可分離的部分和附帶的各種權益。房地產的投資方式包括

房地產購買、房地產租賃和房地產信托。

18、商業銀行的經營以()為第一要旨。

A、安全性原則

B、效益性原則

C、風險性原則

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《個人理財》真題

【解析】《商業銀行法》第四條規定，商業銀行以安全性、流動性、

效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。

19、早期銀行貸款的特點是()o

A、利息高，規模大

B、利息高，規模小

C、利息低，規模小

【參考答案】：B

【解析】：早期銀行貸款利息很高、規模不大，不能滿足資本主義

工商業的需要。

20、以下公式中錯誤的是（）o

A、資產一負債二凈資產

B、普通年金終值一每期固定金額義[（1+利率）期限-1]/利率

C、復利現值二終值作（1+利率）期限

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《個人理財》真題

【解析】復利終值的計算公式為：終值一現值X（1+利率）期限。

因此，現值一終值X1/（1+利率）期限。

三、判斷題（共20題，每題1分）

1、個人汽車貸款利率必須嚴格按照中國人民銀行規定的同期貸款

利率規定執行。（）

【參考答案】：錯誤

【解析】：個人汽車貸款利率按照中國人民銀行規定的同期貸款利

率規定執行，并允許貸款銀行按照中國人民銀行利率規定實行上下浮動。

2、銀行境外理財投資，可以委托具有托管業務資格的本行或境內

其他商業銀行作為托管人托管其用于境外投資的全部資產。

【參考答案】：錯誤

【出處】：2013年下半年《個人理財》真題

【解析】商業銀行境外理財投資，應當委托經銀監會批準具有托管

業務資格的其他境內商業銀行作為托管人托管其用于境外投資的全部資

產。

3、客戶缺乏相關金融知識，風險承受意識比較低，是其利益容易

受到侵害的重要原因。O

【參考答案】：正確

【解析】：沒有試題分析

4、聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規劃，

以便為商業銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南。()

【參考答案】：正確

【解析】：聲譽危機管理需要技能、經臉以及全面細致的危機管理

規劃，以便為商業銀行在危機情況下保仝甚至提高聲譽提供行動指南。

5、商業助學貸款與國家助學貸款的貸款人必須實行審貸分離和授

權審批，確保貸款審批人按照授權獨立審批貸款。()

【參考答案】：正確

【解析】：國家助學貸款與商業貸款的貸款人都必須根據審慎性原

則，完善授權管理制度，規范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行

審貸分離和授權審批，確保貸款審批人按照授權獨立審批貸款