內控建設工作報告與單位內部控制制度建設情況自查整改報告內部控制作為單位經營活動自我調節和自我約束的內在機制，其建立、健全及實施是單位運營成功的關鍵。為全面掌握單位當前內部控制體系建設與監督工作，科學謀劃下一步內控體系建設工作，推動單位乘風破浪高質量發展，由XX（內控領導小組）牽頭，財務部門具體承辦，組織相關單位，采取查閱資料、基層走訪、座談討論等形式，對單位的內部控制運行進行了調查研究，分析了存在的主要問題，結合實際，提出下一步工作建議。現將有關情況報告如下：一、內部控制體系建設工作現狀領導高度重視內部控制工作的開展，成立了內部控制體系建設工作領導小組，研究制定了《內部控制體系建設工作方案》，領導班子成員定期聽取內部控制工作開展情況，為單位內部控制工作的開展提供充分的人力、物力和財力保障，不斷健全內部控制體系，及時協調內控問題及相關風險應對措施，確保單位管理合規合法。20XX年度主要從以下幾個方面開展內部控制工作：（一）優化完善單位治理結構不斷優化完善法人治理結構、管控模式及單位各部門職能，提升管理效能，授權各下屬單位按法人治理結構運作，有效監督和防范風險點。根據業務板塊，將單位職能職責優化整合為XX、XX等幾大板塊。設立相應分管領導，班子成員根據工作需要處理職責權限內工作，既滿足掌握情況需要，又確保下屬單位落實獨立法人地位。單位本部對部門職能進行調整，各部門根據分工，全面加強風險管理與控制，提升單位總體管理水平。（二）理順權責邊界清單按照調整和優化后的組織架構，逐步理順單位本級及各下屬單位的審批流程，進一步明晰單位與下屬單位的權責邊界清單，組織完成單位——下屬單位權責清單的編制，從投資管理、資金管理、招標采購、干部人事、績效管理等30余項清單事項明確了單位和下屬單位的權責。各下屬單位也分別制定或修訂了所屬單位的權責清單，進一步構建起權責清晰、責任明確的管控體系。（三）推動完善制度建設單位始終高度重視內控制度體系建設，20XX年多次召開黨委會、領導辦公會和專題會議進行研究，先后修訂或新制定了“三重一大”事項決策辦法、“一把手”和領導班子的監督管理辦法、領導審批管理辦法、監事會監督管理辦法、績效目標管理辦法（試行）、綜合目標考核辦法（試行）、建設管理目標考核辦法（試行）、全面預算管理辦法、資金管理辦法、財務管理辦法、工程建設項目內部審核審計管理辦法、內部經濟責任審計管理辦法、項目成本管理辦法（試行）等XX余項規范性文件。截至目前，單位本級已出臺各類規范性文件XX項，涉及內部管理各個方面，基本形成了完善的內部控制體系。同時，各下屬單位同步修訂完善相關制度，保證單位制度符合各業務板塊發展需要。（四）狠抓制度落地落實落細為使各項制度真正落到實處，單位將相關制度進行匯編，組織全體職工原原本本地學習。截至目前，全年開展單位黨委會、中心組學習會、專題會等會議學習XX余次，以考促學X場次，還采取座談討論、知識競賽、專家解讀等形式開展學習，力求每個職工都能掌握，明確制度標準規定，提升對制度的認可度和遵循度，把制度理念滲透到日常的行為之中，提高執行制度的自覺性和主動性，切實把內控的要求和責任落實到每個工作環節和崗位，實現權力運行的過程控制。（五）加大監督檢查力度加強制度和合同協議的合規性審核，每項制度和合同協議都經過審計部門和法務的專業審核，確保運營管理的合規合法性。加強內控制度的執行效果，充分發揮內部審計監督作用，將內控制度執行情況的檢查與內部審計工作相結合，提升內控制度執行力。積極開展內部控制風險排查，根據部門及下屬單位業務流程，檢查實際執行與內控制度是否一致、管理風險點是否得到有效控制、內控制度是否存在不完善的方面等，通過內控檢查排查工作，穩步推進內控體系建設，進一步提高了單位內部控制的有效性，增強抵御各種風險的能力。二、存在的問題和不足近年來，單位致力加強內控體系建設，取得了一定成效，但還存在一些問題和不足：一是全員風險管理意識不足，對單位內外部的形勢判斷和運營風險缺乏深刻分析，缺乏對風險發生和防范的有效控制機制。二是制度建設還不夠完善，還沒有完全結合內控要求，實現全覆蓋的狀態，制度自身的科學性、操作性有待提高。三是缺乏專職內控人員，缺乏理論指導性，導致內控深度力度不夠，影響單位內部的控制效能。三、下步工作建議（一）完善單位“五位一體”的監督體系。整合單位監督檢查資源，健全紀檢、監事會、財務、審計、法務“五位一體”的大監督體系，強化各監督主體協同聯動。對混改、重大投資、產權變動、招標采購及工程變更等管理關鍵領域和重點環節，進一步加強監督管理，防范化解廉政、資金、法律等方面風險，不斷強化全面風險管理。（二）優化內部控制體系。進一步健全單位決策約束機制，建立明確的決策程序，確保各項業務運營決策按規定程序進行。持續優化完善內部控制規范性文件，確保各項管理活動都有章可循，有法可依，全程受控，不留盲點死角。引入專家評審、決策咨詢機制，組建單位專家顧問庫，進一步促進科學決策、依法決策。建立項目審查制，在新項目前，深入調查，進行可行性研究、盡職調查、風險評估等，從源頭降低風險。（三）開展形式多樣的內部控制活動。一是定期開展風險排查，對單位范圍內重點業務流程，有針對性的開展專項排查，梳理關鍵風險點。二是開展內部審計，監督檢查內控執行情況，確保內控體系正常運轉。定期開展全面的內控審計和不定期開展針對項目結算、下屬單位經濟效益及責任、招投標等的專項審計。三是開展“三重一大”事項檢查，對涉及單位發展的重大事項或大額資金的支付等相關業務活動進行專項檢查，梳理重大事項決策流程，確保重大事項決策過程受控。（四）繼續梳理完善單位的權責體系和風險防范體系。進一步明晰單位內部機構設置、權力事項、崗位職責等，實現權力、崗位、責任和制度的有機結合，逐步形成一套成熟的權責體系。進一步梳理外部風險與內部風險，分析各種風險的類型和程度，逐步完善單位全面風險防控體系與風險評估控制機制。（五）加強內控隊伍建設及內控知識的培訓。加強內控隊伍建設，明確專門部門和專門人員負責內控工作，對內控工作的全面開展