高校存貨控制管理制度?總則目的為加強高校存貨管理，規范存貨采購、驗收、保管、領用、盤點等環節的操作流程，提高存貨使用效益，保障教學、科研等各項工作的順利進行，特制定本制度。適用范圍本制度適用于高校各部門、各學院在教學、科研、行政辦公等活動中涉及的各類存貨的管理?；驹瓌t1.合法性原則：存貨管理應符合國家法律法規及相關政策要求。2.合理性原則：根據實際需求采購存貨，避免積壓和浪費，確保存貨數量與質量的合理性。3.效益性原則：提高存貨使用效率，降低存貨成本，實現資源的優化配置。4.內部控制原則：建立健全存貨內部控制制度，明確各部門職責，加強對存貨各環節的監督與管理。存貨管理職責分工資產管理部門1.負責制定和完善存貨管理制度，并組織實施與監督。2.匯總各部門存貨需求計劃，進行綜合平衡，編制學校年度存貨采購預算。3.組織存貨的采購招標、合同簽訂等工作。4.負責存貨的驗收、入庫、保管、發放等日常管理工作。5.定期組織存貨盤點，編制盤點報告，對盤盈、盤虧情況進行分析和處理。使用部門1.根據教學、科研等工作需要，提出存貨需求計劃。2.負責本部門領用存貨的使用管理，確保存貨合理使用，提高使用效益。3.配合資產管理部門做好存貨的驗收、盤點等工作。財務部門1.負責審核存貨采購預算，安排資金支付。2.對存貨采購、使用等情況進行財務核算和監督。3.參與存貨盤點工作，對盤盈、盤虧的財務處理提出意見。存貨采購管理采購計劃編制1.使用部門應于每年[具體時間]前，根據本部門教學、科研、行政辦公等工作的實際需求，編制下一年度的存貨需求計劃，詳細列出存貨的名稱、規格、型號、數量、預計使用時間等信息，并提交至資產管理部門。2.資產管理部門對各部門提交的存貨需求計劃進行匯總、分析和綜合平衡，結合學校財力、物力等實際情況，編制學校年度存貨采購預算，報學校領導審批。3.經審批后的年度存貨采購預算作為存貨采購的依據，資產管理部門應嚴格按照預算執行采購任務。如遇特殊情況需要調整預算，應按規定程序報學校領導審批。采購審批1.存貨采購應按照學校規定的采購審批流程進行。采購金額在[具體金額]以下的，由資產管理部門負責人審批；采購金額在[具體金額]以上的，需經學校分管領導審批；采購金額較大或涉及重大項目的，還需提交學校校長辦公會或黨委會審議通過。2.采購審批時，應重點審查采購的必要性、合規性、預算執行情況等，確保采購行為符合學校利益和相關規定。采購方式選擇1.高校存貨采購應根據采購金額、采購物品的特點等因素，選擇合適的采購方式。常見的采購方式包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價等。2.對于達到政府采購限額標準以上的存貨采購項目，應按照政府采購相關法律法規的規定，采用公開招標或邀請招標等方式進行采購；對于未達到政府采購限額標準但采購金額較大或技術復雜的項目，可采用競爭性談判等方式采購；對于只能從唯一供應商處采購或發生了不可預見的緊急情況不能從其他供應商處采購的存貨，可采用單一來源采購方式；對于采購金額較小、規格型號單一、市場貨源充足的存貨，可采用詢價方式采購。采購合同簽訂1.采購部門應在確定中標供應商或成交供應商后，及時與供應商簽訂采購合同。采購合同應明確雙方的權利和義務，包括采購物品的名稱、規格、型號、數量、價格、交貨時間、交貨地點、質量標準、驗收方式、付款方式、違約責任等條款。2.采購合同簽訂后，采購部門應將合同副本及時送交資產管理部門、財務部門等相關部門備案，以便跟蹤合同執行情況和進行財務核算。存貨驗收管理驗收準備1.資產管理部門在收到供應商的交貨通知后，應及時組織相關人員進行驗收準備工作。驗收人員應熟悉采購合同要求和存貨驗收標準，準備好驗收所需的工具和場地。2.對于需要專業技術檢驗的存貨，應提前聯系專業技術人員或委托具有資質的檢驗機構進行檢驗。驗收程序1.存貨到貨后，采購部門應及時通知資產管理部門進行驗收。驗收人員應根據采購合同和相關標準，對存貨的數量、規格、型號、外觀等進行初步核對。2.驗收人員應按照規定的驗收方法和標準，對存貨的質量進行檢驗。對于需要進行抽樣檢驗的存貨，應按照相關標準和程序進行抽樣，并送專業檢驗機構進行檢驗。3.驗收合格的存貨，驗收人員應在驗收單上簽字確認，并辦理入庫手續；驗收不合格的存貨，應及時與供應商聯系，要求供應商限期更換或處理。如因供應商原因造成的損失，學校有權要求供應商賠償。驗收記錄1.驗收人員應詳細記錄存貨的驗收情況，包括驗收時間、驗收人員、存貨名稱、規格、型號、數量、質量狀況、驗收結果等信息，并形成驗收報告。2.驗收報告應由驗收人員簽字確認后，提交至資產管理部門存檔。驗收記錄應作為存貨管理的重要資料，以備查詢和追溯。存貨保管管理倉庫設置與布局1.學校應根據存貨的種類、數量、性質等因素，合理設置倉庫，并進行科學布局。倉庫應具備防火、防潮、防蟲、防盜等功能，確保存貨安全。2.倉庫應劃分不同的區域，如存儲區、分揀區、包裝區、辦公區等，并設置明顯的標識牌，便于存貨的分類存放和管理。存貨入庫1.驗收合格的存貨，應及時辦理入庫手續。入庫人員應根據驗收報告，核對存貨的數量、規格、型號等信息，并將存貨按照規定的存放位置進行擺放。2.入庫人員應在入庫單上簽字確認，并將入庫單及時送交資產管理部門和財務部門。資產管理部門應根據入庫單登記存貨明細賬，財務部門應根據入庫單進行財務核算。存貨存放1.存貨應按照類別、規格、型號等進行分類存放，做到整齊有序、便于查找。對于易燃易爆、有毒有害等特殊存貨，應設置專門的存儲區域，并采取相應的安全防護措施。2.倉庫管理人員應定期對存貨進行檢查，查看存貨是否有損壞、變質等情況，如發現問題應及時報告并處理。存貨保管環境要求1.倉庫應保持適宜的溫度、濕度和通風條件，以確保存貨的質量不受影響。對于有特殊保管要求的存貨，應按照相關規定進行保管。2.倉庫應配備必要的消防器材、防盜設備等，確保倉庫安全。倉庫管理人員應定期對消防器材、防盜設備等進行檢查和維護，確保其正常運行。存貨出庫1.使用部門因工作需要領用存貨時，應填寫存貨領用申請表，注明領用存貨的名稱、規格、型號、數量、用途等信息，并經本部門負責人審批后，提交至資產管理部門。2.資產管理部門根據存貨領用申請表，審核領用存貨的必要性和合規性，如審核通過，應開具存貨出庫單，并通知倉庫管理人員辦理出庫手續。3.倉庫管理人員應根據存貨出庫單，核對領用存貨的數量、規格、型號等信息，并將存貨發放給領用部門。領用人員應在出庫單上簽字確認。4.資產管理部門應根據存貨出庫單登記存貨明細賬，財務部門應根據存貨出庫單進行財務核算。存貨盤點管理盤點計劃制定1.資產管理部門應定期組織存貨盤點，原則上每年至少進行一次全面盤點。同時，可根據實際情況，不定期進行局部盤點。2.在進行盤點前，資產管理部門應制定詳細的盤點計劃，明確盤點的范圍、時間、人員、方法、步驟等內容，并提前通知各部門做好準備工作。盤點實施1.盤點人員應按照盤點計劃，對存貨進行逐一清點、核對。盤點過程中，應認真記錄存貨的實際數量、規格、型號、存放位置等信息，并與存貨明細賬進行核對。2.對于盤盈、盤虧的存貨，盤點人員應詳細記錄其名稱、規格、型號、數量、盤盈盤虧原因等情況，并填寫盤盈盤虧報告單。盤點結果處理1.盤點結束后，資產管理部門應根據盤點結果，編制盤點報告，對盤盈、盤虧情況進行分析和說明，并提出處理意見。2.對于盤盈的存貨，應查明原因，如屬于收發計量錯誤、管理不善等原因造成的，應及時調整存貨明細賬，并按照規定進行賬務處理；對于盤虧的存貨，應查明原因，如屬于正常損耗、保管不善、被盜等原因造成的，應根據不同情況進行相應的處理。屬于正常損耗的，經批準后計入相關成本費用；屬于保管不善、被盜等原因造成的損失，應由責任人賠償，如責任人無法確定或無法賠償的，經批準后計入學校支出。盤點監督與審計1.學校審計部門應對存貨盤點工作進行監督，確保盤點工作的真實性、準確性和合規性。2.必要時，學校審計部門可對存貨盤點結果進行審計，對盤盈、盤虧情況的處理是否合理、合規進行審查，并提出審計意見。存貨處置管理處置范圍1.存貨因損壞、變質、閑置等原因不再使用或無法使用的，應進行處置。2.存貨處置應遵循公開、公平、公正的原則，確保國有資產不流失。處置方式1.存貨處置方式包括出售、報廢、捐贈等。對于價值較高的存貨，應通過公開拍賣等方式進行出售；對于已無使用價值的存貨，可進行報廢處理；對于符合相關規定的存貨，可進行捐贈。2.存貨處置前，資產管理部門應組織相關人員對存貨進行評估，確定其處置價格。處置價格應報學校領導審批。處置程序1.資產管理部門根據存貨處置評估結果，填寫存貨處置申請表，注明處置存貨的名稱、規格、型號、數量、處置方式、處置價格等信息，并提交至學校領導審批。2.經審批同意后，資產管理部門應按照規定的處置方式進行處置。對于出售的存貨，應簽訂出售合同，辦理款項回收等手續；對于報廢的存貨，應按照規定進行報廢處理，并做好相關記錄；對于捐贈的存貨，應辦理捐贈手續，并做好相關資料的存檔工作。3.資產管理部門應根據存貨處置情況，及時調整存貨明細賬，并將處置結果通知財務部門進行財務核算。存貨信息化管理信息化系統建設1.學校應建立完善的存貨信息化管理系統，實現對存貨采購、驗收、保管、領用、盤點、處置等全過程的信息化管理。2.存貨信息化管理系統應具備存貨信息錄入、查詢、統計、分析等功能，能夠實時反映存貨的庫存狀況、使用情況等信息，為存貨管理決策提供支持。數據錄入與維護1.資產管理部門應指定專人負責存貨信息化管理系統的數據錄入與維護工作，確保數據的準確性、完整性和及時性。2.存貨信息發生變化時，如采購入庫、領用出庫、盤盈盤虧、處置等，相關人員應及時在系統中進行錄入和更新，以便及時反映存貨的實際情況。信息共享與利用1.存貨信息化管理系統應實現與學校財務部門、使用部門等相關部門的信息共享，各部門可根據授權查詢和使用存貨相關信息。2.學校應充分利用存貨信息化管理系統提供的數據，進行存貨管理分析和決策，優化存貨配置，提高存貨使用效益。監督檢查與獎懲監督檢查1.學校應定期對存貨管理情況進行監督檢查，檢查內容包括存貨管理制度的執行情況、采購流程的合規性、驗收工作的質量、保管情況、盤點結果的真實性等。2.監督檢查可采用定期檢查與不定期抽查相結合的方式進行。對于檢查中發現的問題，應及