風險管理制度匯報發言?一、總則（一）目的本風險管理制度旨在規范公司的風險管理行為，識別、評估、應對各類風險，保障公司的穩健運營，實現公司的戰略目標。通過建立健全風險管理體系，提高公司對風險的防范和控制能力，降低風險對公司造成的損失，確保公司資產安全、財務穩定和業務持續發展。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司等分支機構。涵蓋公司運營過程中的各個環節，包括但不限于戰略規劃、市場開拓、生產經營、財務管理、人力資源管理、內部控制等方面所涉及的各類風險。（三）風險管理原則1.全面性原則風險管理應貫穿于公司經營活動的全過程，涵蓋所有業務領域、部門和崗位，對各種風險進行全面管理。2.一致性原則風險管理政策和流程應與公司整體戰略目標保持一致，確保各部門、各層級在風險管理方面的協調統一。3.獨立性原則風險管理職能應獨立于業務部門，確保風險管理人員能夠客觀、公正地識別、評估和監控風險，不受其他部門或個人的干擾。4.制衡性原則建立健全風險管理制度，通過合理的職責分工和流程設計，實現各部門、各崗位之間的相互制約和監督，防止權力過度集中，降低風險發生的可能性。5.適應性原則風險管理應根據公司內外部環境的變化及時調整和優化，確保風險管理體系的有效性和適應性。6.成本效益原則在風險管理過程中，應權衡風險管理成本與收益，以合理的成本實現風險的有效控制，提高公司的風險管理效率。二、風險識別與評估（一）風險識別1.風險識別方法問卷調查法：設計涵蓋公司各個業務領域的風險調查問卷，向各部門、各層級員工發放，收集有關風險因素的信息。訪談法：與公司高層管理人員、部門負責人、關鍵崗位員工等進行面對面訪談，了解他們在工作中遇到的風險以及對公司風險狀況的看法。流程圖法：繪制公司主要業務流程的流程圖，分析每個環節可能存在的風險點。財務報表分析法：通過對公司財務報表的分析，識別潛在的財務風險，如償債風險、盈利能力風險等。行業標桿對比法：與同行業先進企業進行對比，找出公司在業務模式、管理水平等方面存在的差距，識別可能面臨的風險。2.風險分類戰略風險：公司在戰略規劃、決策和實施過程中，由于內外部環境變化、戰略制定失誤等原因導致公司偏離戰略目標的風險。例如，市場競爭加劇、行業技術變革、戰略定位不準確等。市場風險：因市場價格波動、市場需求變化、競爭對手策略調整等因素導致公司產品或服務銷售不暢、市場份額下降的風險。包括利率風險、匯率風險、商品價格風險、股票價格風險等。運營風險：公司在日常運營過程中，由于內部管理不善、流程不合理、人員失誤、信息系統故障等原因導致運營效率低下、業務中斷或出現損失的風險。如生產事故、質量問題、供應鏈中斷、員工舞弊等。信用風險：交易對手未能履行合同約定的義務而導致公司遭受損失的風險。主要包括應收賬款回收風險、客戶違約風險等。法律風險：公司在經營活動中因違反法律法規、合同約定或知識產權糾紛等導致的風險。如訴訟風險、行政處罰風險、知識產權侵權風險等。合規風險：公司因未能遵循國家法律法規、監管要求、行業規范以及公司章程等而面臨的風險。例如，違規經營、信息披露違規等。流動性風險：公司無法及時滿足資金需求或債務償還義務，導致財務困境的風險。表現為資金周轉困難、短期償債壓力過大等。（二）風險評估1.風險評估指標可能性：評估風險發生的概率，分為高、中、低三個等級。影響程度：衡量風險發生后對公司目標實現的影響程度，包括對公司財務狀況、經營業績、聲譽等方面的影響，分為重大、較大、一般、較小四個等級。2.風險評估方法定性評估法：通過對風險發生的可能性和影響程度進行定性描述和分析，確定風險的等級。例如，風險矩陣法，將風險發生的可能性和影響程度分別列在矩陣的兩個維度上，通過交叉點確定風險等級。定量評估法：運用數學模型和統計方法，對風險發生的可能性和影響程度進行量化評估。如風險價值法（VaR）、敏感性分析法等。在條件允許的情況下，盡量采用定量評估法，以提高風險評估的準確性。3.風險評估流程收集數據：收集與風險相關的歷史數據、行業數據、市場信息等，為風險評估提供依據。確定評估指標：根據風險識別的結果，確定風險評估的指標體系，明確可能性和影響程度的評估標準。評估風險：運用選定的評估方法，對各類風險進行評估，確定風險等級。編制風險評估報告：匯總風險評估結果，編制風險評估報告，詳細說明各類風險的評估情況，包括風險描述、風險等級、評估依據等。三、風險應對策略（一）風險規避對于發生可能性高且影響程度重大的風險，公司應采取風險規避策略，即通過停止相關業務活動或改變業務模式等方式，避免風險的發生。例如，對于某些高風險的投資項目，如果經過評估發現風險過大且無法有效控制，應果斷放棄投資。（二）風險降低1.風險控制措施制度建設：建立健全各項管理制度和流程，明確各部門、各崗位的職責和權限，規范業務操作，減少因管理不善導致的風險。培訓教育：加強員工培訓，提高員工的風險意識和業務能力，使其熟悉風險防范措施和操作規范。內部控制：強化內部控制，對關鍵業務環節和重要崗位進行重點監控，建立健全內部審計、風險管理等監督機制，及時發現和糾正違規行為。技術手段：運用先進的信息技術手段，加強對業務數據的監控和分析，提高風險預警能力。例如，建立風險預警系統，設定關鍵風險指標的閾值，當指標超出閾值時及時發出預警信號。2.風險緩釋對于某些無法完全消除的風險，可以通過風險緩釋措施降低風險發生的可能性或減輕風險發生后的影響程度。例如，購買保險、進行套期保值交易等。公司應根據風險的性質和特點，選擇合適的風險緩釋工具，并確保其有效性和合規性。（三）風險轉移1.保險轉移：對于一些可保風險，如財產損失風險、責任風險等，公司可以通過購買保險的方式將風險轉移給保險公司。在選擇保險產品時，應充分了解保險條款和理賠程序，確保保險合同能夠有效覆蓋公司面臨的風險。2.非保險轉移：通過簽訂合同或協議，將部分風險轉移給其他方。例如，與供應商簽訂長期合同，約定價格調整機制，以降低市場價格波動帶來的風險；將部分業務外包給專業機構，轉移運營風險等。（四）風險承受對于一些發生可能性較低且影響程度較小的風險，公司可以選擇風險承受策略，即自行承擔風險帶來的損失。在制定風險承受策略時，公司應明確風險承受的范圍和限度，并確保有足夠的資源和能力來應對可能出現的風險損失。同時，要定期對風險承受情況進行評估和監控，根據實際情況調整風險承受策略。四、風險管理組織架構與職責（一）風險管理委員會1.組成人員：風險管理委員會由公司高層管理人員組成，包括董事長、總經理、財務總監、各業務板塊負責人等。2.職責審議風險管理戰略和政策：制定公司風險管理的總體戰略和政策，指導公司風險管理工作的開展。審批重大風險應對方案：對公司面臨的重大風險應對方案進行審議和決策，確保風險應對措施的有效性和合理性。監督風險管理工作：定期聽取風險管理工作匯報，監督風險管理部門的工作進展，協調解決風險管理工作中存在的重大問題。評估風險管理體系的有效性：定期對公司風險管理體系的有效性進行評估，根據評估結果提出改進建議，確保風險管理體系與公司戰略目標和業務發展相適應。（二）風險管理部門1.部門設置：風險管理部門作為公司風險管理的日常工作機構，獨立于其他業務部門，直接向風險管理委員會報告工作。根據公司規模和業務復雜程度，風險管理部門可設置風險識別與評估崗、風險應對與監控崗、風險管理信息系統維護崗等崗位。2.職責風險識別與評估：負責組織開展公司全面風險識別和評估工作，制定風險識別和評估的方法、流程和標準，建立風險數據庫，定期更新風險信息。風險應對策略制定：根據風險評估結果，制定風險應對策略和具體措施，組織相關部門實施風險應對方案，并對實施效果進行跟蹤和評估。風險管理信息系統建設與維護：建立和完善公司風險管理信息系統，實現風險信息的收集、整理、分析、預警等功能，為公司風險管理決策提供支持。風險監控與報告：對公司各類風險進行實時監控，及時發現風險變化情況，定期編制風險管理報告，向風險管理委員會和公司管理層匯報公司風險狀況、風險應對措施執行情況以及風險管理工作成效等。協調與溝通：協調各部門之間的風險管理工作，加強與外部監管機構、中介機構等的溝通與聯系，及時了解行業風險動態和監管要求，為公司風險管理工作提供參考。（三）各業務部門1.職責各業務部門是本部門風險管理的第一責任人，負責識別、評估本部門業務活動中存在的風險，并制定相應的風險應對措施，確保業務活動的合規性和風險可控。具體職責包括：執行公司風險管理政策和流程：將公司風險管理要求貫徹到本部門的日常工作中，確保各項業務活動符合風險管理規定。開展部門風險識別與評估：定期對本部門業務進行風險識別和評估，及時發現潛在風險，并向風險管理部門報告。制定和實施風險應對措施：根據風險評估結果，制定本部門的風險應對方案，并負責組織實施，確保風險得到有效控制。配合風險管理部門工作：積極配合風險管理部門開展全面風險管理工作，提供相關數據和信息，協助風險管理部門進行風險監控和評估。五、風險監控與預警（一）風險監控1.監控內容風險應對措施執行情況：跟蹤檢查各部門風險應對措施的落實情況，確保風險應對方案得到有效執行。風險指標變化情況：對風險評估指標進行持續監測，觀察風險指標的變化趨勢，及時發現風險狀況的改變。內外部環境變化：關注公司內外部環境的變化，如市場動態、政策法規調整、行業競爭態勢等，評估這些變化對公司風險狀況的影響。2.監控方法定期檢查：定期對各部門風險應對措施的執行情況進行檢查，通過查閱文件、實地走訪、數據核對等方式，確保風險應對工作按計劃推進。數據分析：利用風險管理信息系統對風險指標數據進行實時分析，及時發現異常波動情況，并進行深入調查和分析。專項審計：定期開展專項審計工作，對公司重要業務領域、關鍵環節的風險管理情況進行審計，發現風險管理中的薄弱環節和問題，提出改進建議。（二）風險預警1.預警指標設定根據風險評估結果，選取關鍵風險指標作為風險預警的依據。預警指標應具有代表性、敏感性和可操作性，能夠及時反映風險狀況的變化。例如，對于信用風險，可以設定應收賬款周轉率、逾期賬款比例等指標；對于市場風險，可以設定市場份額變動率、產品價格波動率等指標。2.預警級別劃分根據風險指標的閾值和風險影響程度，將風險預警級別分為紅色預警（重大風險）、橙色預警（較大風險）、黃色預警（一般風險）和藍色預警（較小風險）四個等級。不同級別的預警采取相應的應對措施，確保風險得到及時有效的控制。3.預警流程數據采集與分析：風險管理信息系統自動采集風險指標數據，并進行實時分析。當風險指標超出設定的閾值時，系統自動發出預警信號。預警報告生成：風險管理部門根據預警信號，生成風險預警報告，詳細說明預警指標、預警級別、預警原因以及可能產生的影響等。預警處理：預警報告經風險管理部門負責人審核后，報送風險管理委員會和公司管理層。公司管理層根據預警級別啟動相應的應急響應機制，組織相關部門采取措施進行風險處置。同時，風險管理部門對預警事項進行跟蹤和評估，及時反饋預警處理結果。六、風險管理信息系統（一）系統建設目標風險管理信息系統應具備風險信息收集、整理、分析、評估、預警、監控等功能，實現風險管理工作的信息化、自動化和規范化。通過建立統一的風險管理信息平臺，提高公司風險管理的效率和準確性，為公司決策提供及時、全面、準確的風險信息支持。（二）系統功能模塊1.風險信息采集模塊：負責收集公司內外部各類風險相關信息，包括市場數據、財務數據、業務運營數據、法律法規信息等。信息來源可以通過手工錄入、系統接口導入、外部數據接口獲取等方式。2.風險評估模塊：運用設定的風險評估方法和指標體系，對采集到的風險信息進行分析和評估，確定風險等級。同時，能夠生成風險評估報告，直觀展示各類風險的評估結果。3.風險應對模塊：根據風險評估結果，制定風險應對策略和具體措施，并跟蹤風險應對措施的執行情況。該模塊能夠記錄風險應對方案的制定、審批、實施過程以及效果評估等信息。4.風險監控與預警模塊：實時監控公司各類風險指標的變化情況，當風險指標超出預警閾值時，自動發出預警信號，并生成風險預警報告。同時，對風險監控過程中的數據進行記錄和分析，為風險趨勢預測提供支持。5.風險數據庫模塊：存儲公司各類風險信息、風險評估結果、風險應對措施等數據，形成公司風險管理的知識庫。風險數據庫應具備數據查詢、統計分析、數據備份與恢復等功能，方便公司管理人員隨時查閱和使用風險管理數據。（三）系統安全與維護1.安全措施數據安全：采用加密技術對風險信息進行加密存儲和傳輸，防止數據泄露。定期進行數據備份，確保數據的安全性和完整性。用戶認證與授權：建立嚴格的用戶認證和授權機制，對不同用戶設置不同的訪問權限，確保只有授權人員能夠訪問和操作風險管理信息系統。網絡安全：采取防火墻、入侵檢測系統等網絡安全措施，防范網絡攻擊和惡意軟件入侵，保障系統的穩定運行。2.系統維護日常維護：安排專人負責風險管理信息系統的日常維護工作，包括系統巡檢、數據更新、軟件升級等，確保系統的正常運行。故障處理：建立系統故障應急預案，當系統出現故障時，能夠及時響應并采取有效的措施進行修復，減少對風險管理工作的影響。性能優化：定期對系統性能進行評估和優化，根據業務發展和用戶需求，不斷完善系統功能，提高系統的運行效率和響應速度。七、風險管理培訓與溝通（一）風險管理培訓1.培訓目標提高公司全體員工的風險意識和風險管理能力，使其熟悉風險管理政策、流程和方法，能夠在日常工作中有效識別、評估和應對各類風險。2.培訓對象包括公司高層管理人員、中層管理人員、基層員工以及新入職員工等全體員工。3.培訓內容風險管理基礎知識：介紹風險管理的基本概