財務印鑒使用管理制度?一、總則1.目的本制度旨在規范公司財務印鑒的使用，確保財務資金的安全，防范財務風險，保障公司及股東的合法權益，保證公司財務工作的正常有序進行。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各分公司、子公司的財務印鑒使用管理。3.定義本制度所稱財務印鑒，是指公司財務專用章、法定代表人章以及財務人員個人名章等用于辦理財務結算、會計核算、資金收付等業務的印章。二、財務印鑒的種類及保管1.財務印鑒種類財務專用章：用于公司各類財務票據、憑證、報表等的蓋章確認，代表公司財務部門行使職權。法定代表人章：主要用于銀行結算賬戶的預留印鑒，以及在重要財務文件、合同等上代表法定代表人簽字確認。財務人員個人名章：由負責相關財務工作的人員保管使用，用于特定財務業務的簽章，如支票的簽發等。2.保管原則專人保管：財務專用章由財務部門負責人指定專人保管；法定代表人章由法定代表人或其授權人員保管；財務人員個人名章由本人自行保管。分開存放：財務專用章、法定代表人章和財務人員個人名章應分開存放，嚴禁一人同時保管全部財務印鑒。安全保密：保管人員應妥善保管印鑒，確保印鑒存放安全，防止丟失、被盜用或擅自使用。如發現印鑒丟失，應立即向財務部門負責人報告，并采取相應的掛失、補辦等措施。三、財務印鑒的使用流程1.申請使用填寫申請表：凡需使用財務印鑒的，必須填寫《財務印鑒使用申請表》，詳細注明用印日期、用印事項、金額、收款單位等信息。審批流程：申請表經相關業務部門負責人審核簽字后，報財務部門負責人審批。對于重大資金支出、對外投資、融資等重要財務事項，還需報公司分管財務領導或總經理審批。2.印鑒加蓋由保管人員操作：經審批同意后，由印鑒保管人員按照申請表上的要求在相應文件、票據上加蓋財務印鑒。當面加蓋：加蓋印鑒時，保管人員應確保印鑒清晰、端正，不得模糊不清或重影，并應在現場當面加蓋，不得由他人代勞。3.登記備案記錄使用情況：每次印鑒使用后，保管人員應及時在《財務印鑒使用登記簿》上進行詳細登記，包括用印日期、用印事項、金額、審批人、經辦人員等信息。定期核對：財務部門應定期對《財務印鑒使用登記簿》與相關財務憑證、文件等進行核對，確保記錄一致，發現問題及時查明原因并處理。四、財務印鑒使用的審批權限1.日常財務業務對于一般性的財務報銷、資金支付等日常業務，金額在[x]元以下的，由財務部門負責人審批。金額在[x]元至[x]元之間的，需經公司分管財務領導審批。2.重大財務事項涉及重大資金支出、對外投資、融資、擔保等重要財務事項，無論金額大小，均需報公司總經理審批。對于超過公司規定權限的重大財務決策事項，還需按照公司章程及相關規定履行必要的審批程序，如提交董事會、股東會審議等。五、財務印鑒使用的限制與禁止事項1.限制事項財務印鑒不得用于與公司經營業務無關的文件、合同等的蓋章。嚴禁在空白支票、空白票據、空白報表等上預先加蓋財務印鑒。未經審批，不得擅自將財務印鑒帶出公司使用。如因特殊情況確需帶出的，必須經財務部門負責人及公司分管財務領導批準，并辦理相關借用手續，確保印鑒安全使用，用畢及時歸還。2.禁止事項任何人不得私自使用財務印鑒進行違規、違法的財務操作，不得偽造、變造財務印鑒。嚴禁將財務印鑒交由非公司授權人員保管或使用。六、財務印鑒的變更與掛失1.變更原因：因公司名稱變更、法定代表人變更、財務人員變動等原因需要變更財務印鑒的，應及時辦理變更手續。流程：由財務部門提出印鑒變更申請，經公司分管財務領導審核，報公司總經理批準后，按照銀行等相關部門的要求辦理印鑒變更手續，并及時通知相關業務往來單位。2.掛失發現丟失：如發現財務印鑒丟失，保管人員應立即向財務部門負責人報告，并采取以下措施：及時通知銀行等相關機構，辦理印鑒掛失手續，防止他人冒用印鑒進行資金操作。在公司內部發布掛失公告，告知全體員工注意防范風險。按照公司規定，對丟失印鑒的原因進行調查，追究相關責任人的責任。補辦新印鑒：在完成掛失手續后，根據公司審批流程，重新刻制財務印鑒，并辦理相關啟用及備案手續。七、監督與檢查1.內部審計監督公司內部審計部門應定期對財務印鑒的使用管理情況進行審計檢查，重點檢查印鑒保管是否符合規定、使用流程是否規范、審批手續是否齊全等，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.財務部門自查財務部門應定期對財務印鑒的使用管理進行自查，確保制度執行到位，發現問題及時糾正。每月末，財務部門應將本月財務印鑒使用情況進行匯總分析，形成報告報公司分管財務領導。3.違規處理對于違反本制度規定使用財務印鑒的行為，公司將視情節輕重給予相關責任人警告、罰款、降職、撤職等處分；如給公司造成經濟損失的，應依法追究其賠償責任；構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。八、附則1.解釋