規(guī)范物質(zhì)收發(fā)管理制度?一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司物質(zhì)收發(fā)管理，確保公司物資的安全、完整，合理控制物資庫(kù)存，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有部門及員工涉及的物資收發(fā)活動(dòng)，包括原材料、輔助材料、辦公用品、設(shè)備及零部件等各類物資。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：物資收發(fā)數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確無誤，確保賬實(shí)相符。2.及時(shí)性原則：物資收發(fā)應(yīng)及時(shí)辦理，避免因延誤影響生產(chǎn)或工作進(jìn)度。3.安全性原則：物資在收發(fā)過程中要確保安全，防止損壞、丟失等情況發(fā)生。4.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行物資收發(fā)操作。二、物資采購(gòu)與入庫(kù)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.各部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求、庫(kù)存狀況等因素，提前制定物資采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等詳細(xì)信息。2.采購(gòu)計(jì)劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，交采購(gòu)部門執(zhí)行。（二）采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)部門根據(jù)審批后的采購(gòu)計(jì)劃，選擇合格的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。采購(gòu)過程中應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，確保采購(gòu)物資的質(zhì)量、價(jià)格合理。2.采購(gòu)人員應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。（三）到貨驗(yàn)收1.物資到貨前，采購(gòu)部門應(yīng)提前通知倉(cāng)庫(kù)及相關(guān)使用部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備。2.物資到貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員及相關(guān)專業(yè)人員應(yīng)依據(jù)采購(gòu)合同、送貨單等對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行驗(yàn)收。數(shù)量驗(yàn)收：核對(duì)到貨數(shù)量與送貨單、采購(gòu)合同一致。規(guī)格型號(hào)驗(yàn)收：檢查物資的規(guī)格型號(hào)是否符合要求。質(zhì)量驗(yàn)收：對(duì)物資的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，如原材料需進(jìn)行抽檢化驗(yàn)等，設(shè)備及零部件需進(jìn)行試運(yùn)行等，確保質(zhì)量合格。3.驗(yàn)收合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)填寫《物資入庫(kù)單》，詳細(xì)記錄物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息，并簽字確認(rèn)。《物資入庫(kù)單》一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交采購(gòu)部門作為付款依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門記賬。4.驗(yàn)收不合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。如退貨，采購(gòu)部門應(yīng)辦理退貨手續(xù)；如需換貨或補(bǔ)貨，應(yīng)要求供應(yīng)商限期解決。三、物資存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃1.根據(jù)物資的類別、特性、用途等，對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行合理規(guī)劃分區(qū)，如原材料區(qū)、成品區(qū)、辦公用品區(qū)、設(shè)備區(qū)等。2.不同區(qū)域應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，便于物資的存放和查找。（二）物資存放1.物資應(yīng)按照類別、規(guī)格型號(hào)等有序存放，遵循先進(jìn)先出的原則，確保物資在保質(zhì)期內(nèi)使用。2.易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物資應(yīng)設(shè)置專門的存放區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施，如防火、防爆、防潮、防盜等。3.貴重物資、精密儀器等應(yīng)單獨(dú)存放，并有專人保管。（三）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)整理物資賬目，核對(duì)物資卡片，做好盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作。3.盤點(diǎn)過程中，應(yīng)如實(shí)記錄物資的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量狀況等信息。對(duì)盤盈、盤虧的物資，應(yīng)查明原因，并填寫《物資盤點(diǎn)盈虧表》。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果編制盤點(diǎn)報(bào)告，上報(bào)部門負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。四、物資領(lǐng)用管理（一）領(lǐng)用申請(qǐng)1.各部門員工因工作需要領(lǐng)用物資時(shí)，應(yīng)填寫《物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》，注明物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.《物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批，對(duì)于貴重物資、大批量物資的領(lǐng)用，還需報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）發(fā)放管理1.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審批后的《物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》發(fā)放物資。發(fā)放時(shí)應(yīng)核對(duì)物資的規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，確保與申請(qǐng)表一致。2.發(fā)放物資后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在《物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》上簽字確認(rèn)，并更新庫(kù)存臺(tái)賬。同時(shí)，將《物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》存檔保管。3.對(duì)于限量領(lǐng)用的物資，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的數(shù)量發(fā)放，不得超量領(lǐng)用。（三）領(lǐng)用退回1.因各種原因領(lǐng)用的物資不再使用或有剩余時(shí)，領(lǐng)用部門應(yīng)及時(shí)辦理退回手續(xù)。退回的物資應(yīng)保持完好無損，如有損壞，應(yīng)查明原因并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)退回的物資進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后辦理入庫(kù)手續(xù)，并在《物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》上注明退回情況。五、物資調(diào)撥管理（一）調(diào)撥申請(qǐng)1.公司內(nèi)部各部門之間因工作需要進(jìn)行物資調(diào)撥時(shí)，由調(diào)出部門填寫《物資調(diào)撥申請(qǐng)表》，注明調(diào)撥物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、調(diào)入部門等信息。2.《物資調(diào)撥申請(qǐng)表》需經(jīng)調(diào)出部門負(fù)責(zé)人和調(diào)入部門負(fù)責(zé)人審批，對(duì)于重要物資的調(diào)撥，還需報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）調(diào)撥實(shí)施1.經(jīng)審批后的《物資調(diào)撥申請(qǐng)表》交倉(cāng)庫(kù)管理人員辦理物資調(diào)撥手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)申請(qǐng)表進(jìn)行物資的調(diào)出和調(diào)入操作，并更新相應(yīng)的庫(kù)存臺(tái)賬。2.物資調(diào)撥過程中，調(diào)出部門和調(diào)入部門應(yīng)做好物資的交接工作，確保物資的安全運(yùn)輸和準(zhǔn)確交付。交接時(shí)雙方應(yīng)在《物資調(diào)撥交接單》上簽字確認(rèn)。六、物資報(bào)廢管理（一）報(bào)廢鑒定1.對(duì)于已損壞、過期、閑置等無法繼續(xù)使用的物資，使用部門應(yīng)及時(shí)提出報(bào)廢申請(qǐng)，并填寫《物資報(bào)廢申請(qǐng)表》，注明物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、報(bào)廢原因等信息。2.由設(shè)備管理部門、質(zhì)量部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)專業(yè)人員組成報(bào)廢鑒定小組，對(duì)申請(qǐng)報(bào)廢的物資進(jìn)行技術(shù)鑒定和審核，確定是否符合報(bào)廢條件。（二）報(bào)廢審批1.《物資報(bào)廢申請(qǐng)表》經(jīng)報(bào)廢鑒定小組審核通過后，報(bào)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審批。對(duì)于價(jià)值較高的物資報(bào)廢，還需報(bào)總經(jīng)理審批。2.審批通過后的《物資報(bào)廢申請(qǐng)表》交倉(cāng)庫(kù)管理人員辦理報(bào)廢手續(xù)。（三）報(bào)廢處理1.倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)批準(zhǔn)報(bào)廢的物資進(jìn)行清理，并在庫(kù)存臺(tái)賬中進(jìn)行核銷。2.對(duì)于有殘值的報(bào)廢物資，應(yīng)進(jìn)行妥善處理，如變賣、回收等。變賣收入應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)務(wù)部門，統(tǒng)一入賬。七、物資臺(tái)賬管理（一）臺(tái)賬建立1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)建立物資收發(fā)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的出入庫(kù)日期、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、領(lǐng)用部門等信息。2.物資收發(fā)臺(tái)賬應(yīng)采用電子臺(tái)賬和紙質(zhì)臺(tái)賬相結(jié)合的方式，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可追溯性。（二）臺(tái)賬更新1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)根據(jù)物資的收發(fā)情況更新臺(tái)賬，確保賬實(shí)相符。2.每月末，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)將本月物資收發(fā)臺(tái)賬數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核對(duì)，如有差異，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。（三）臺(tái)賬保管1.物資收發(fā)臺(tái)賬應(yīng)妥善保管，保存期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。2.電子臺(tái)賬應(yīng)做好數(shù)據(jù)備份，防止數(shù)據(jù)丟失。紙質(zhì)臺(tái)賬應(yīng)分類裝訂成冊(cè)，便于查閱。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)物資收發(fā)管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查物資采購(gòu)、入庫(kù)、存儲(chǔ)、領(lǐng)用、調(diào)撥、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的操作是否符合規(guī)定，賬實(shí)是否相符。（二）日常檢查倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)物資進(jìn)行檢查，包括物資的存放、保管、盤點(diǎn)等情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。（三）違規(guī)處理對(duì)于違反本制度的部門和個(gè)人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，