衍生品等市場管理制度?一、總則（一）目的本制度旨在規范公司在衍生品等市場的交易行為，加強風險管理，確保公司資產安全，維護公司合法權益，促進公司穩健運營。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司參與衍生品等市場交易的相關活動。（三）基本原則1.合規性原則嚴格遵守國家法律法規、監管要求以及行業自律規則，合法開展衍生品等市場交易。2.風險可控原則建立健全風險管理制度和內部控制體系，對衍生品交易風險進行有效識別、評估、監測和控制，確保風險在公司可承受范圍內。3.審慎決策原則在進行衍生品交易前，進行充分的市場分析、風險評估和可行性研究，審慎做出交易決策。4.授權明確原則明確各部門及人員在衍生品交易中的職責和權限，嚴格按照授權進行操作，杜絕越權交易。二、衍生品市場交易的定義與范圍（一）定義衍生品是指其價值依賴于一種或多種基礎資產或指數的金融合約，包括但不限于期貨、期權、遠期、互換等。（二）范圍本制度所涉及的衍生品市場交易涵蓋公司基于套期保值、風險管理、投資等目的參與的各類衍生品合約交易活動。三、組織架構與職責分工（一）決策機構1.董事會負責審批公司衍生品交易的總體策略、重大交易方案及風險管理制度，對衍生品交易的合規性、風險性和效益性進行監督和決策。2.風險管理委員會協助董事會進行衍生品交易風險管理工作，審議衍生品交易的風險評估報告、風險控制措施等，提出風險管理建議。（二）執行機構1.交易部門負責具體執行衍生品交易操作，根據授權下達交易指令，監控交易頭寸，及時報告交易情況。2.風險管理部門制定并執行衍生品交易風險管理制度，對交易風險進行實時監測、評估和預警，提出風險控制建議。3.財務部門負責衍生品交易的資金管理、核算和財務報告工作，確保交易資金的安全和準確核算。4.法務合規部門審查衍生品交易相關合同、協議等法律文件，確保交易行為合法合規，處理法律糾紛和合規事宜。（三）職責分工1.交易部門職責研究市場動態，分析交易機會，制定交易策略和計劃。嚴格按照授權和交易規則進行交易操作，及時準確下達交易指令。監控交易頭寸，跟蹤市場價格變化，及時報告交易情況和風險狀況。2.風險管理部門職責建立健全衍生品交易風險管理制度和風險指標體系。對交易風險進行實時監測、評估和預警，定期出具風險評估報告。會同相關部門制定風險控制措施，監督風險控制措施的執行情況。3.財務部門職責負責衍生品交易資金的籌集、調配和管理，確保資金安全。按照會計準則進行衍生品交易的核算和財務報告工作。對交易資金的使用情況進行監督和檢查。4.法務合規部門職責審查衍生品交易相關合同、協議等法律文件，確保交易合法合規。開展合規培訓和宣傳，提高員工合規意識。處理衍生品交易中的法律糾紛和合規問題。四、交易流程（一）交易計劃制定1.交易部門根據公司業務需求、市場情況等因素，提出衍生品交易計劃，包括交易品種、交易規模、交易期限、交易目的等。2.交易計劃應經風險管理部門進行風險評估，提出風險意見后，報分管領導審核。3.分管領導審核通過后，提交董事會或風險管理委員會審議批準。（二）交易授權1.經批準的交易計劃，由董事會或風險管理委員會根據公司內部授權制度，對交易部門及相關人員進行交易授權。2.交易授權應明確交易品種、交易規模、交易權限、止損限額等內容。（三）交易執行1.交易部門嚴格按照授權和交易規則進行交易操作，交易指令應明確、具體、準確。2.交易指令下達前，應進行復核，確保交易指令的準確性。3.交易成交后，交易部門應及時將交易成交信息通知風險管理部門、財務部門等相關部門。（四）交易監控與報告1.風險管理部門對衍生品交易進行實時監控，密切關注市場價格變化、交易頭寸、風險指標等情況。2.交易部門應定期向風險管理部門報告交易情況，包括交易頭寸、盈虧情況、風險狀況等。3.風險管理部門應定期出具風險評估報告，向董事會、風險管理委員會等匯報衍生品交易風險狀況。（五）結算與交割1.財務部門負責衍生品交易的資金結算工作，確保交易資金的及時收付和準確核算。2.交易部門應及時關注交易合約的到期情況，按照規定辦理交割手續。3.交割完成后，交易部門應將交割結果通知相關部門。五、風險管理制度（一）風險識別與評估1.風險管理部門應定期對衍生品交易面臨的市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等進行識別和評估。2.風險識別應采用定性與定量相結合的方法，全面分析可能影響衍生品交易的各種因素。3.風險評估應根據風險識別結果，對風險發生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。（二）風險控制措施1.市場風險控制設定止損限額，當交易虧損達到止損限額時，及時平倉止損。進行套期保值交易，降低市場價格波動對公司業務的影響。分散投資，避免過度集中于某一交易品種或市場。2.信用風險控制選擇信譽良好、實力較強的交易對手，簽訂規范的交易合同和擔保協議。對交易對手進行信用評級和監控，及時發現和處理信用風險。3.流動性風險控制合理安排交易資金，確保有足夠的資金滿足交易需求和應對可能的資金流出。制定應急預案，應對市場極端情況導致的流動性緊張問題。4.操作風險控制建立健全交易操作規程和內部控制制度，規范交易操作流程。加強員工培訓，提高員工業務水平和風險意識。定期進行內部審計和監督檢查，及時發現和糾正操作風險隱患。（三）風險應急處置1.制定風險應急預案，明確風險應急處置流程和責任分工。2.當衍生品交易出現重大風險事件時，應立即啟動應急預案，采取有效措施控制風險，減少損失。3.及時向上級領導、監管部門報告風險事件情況，配合相關部門進行調查和處理。六、信息披露與保密（一）信息披露1.公司應按照法律法規和監管要求，及時、準確、完整地披露衍生品交易相關信息。2.信息披露內容包括交易目的、交易品種、交易規模、交易期限、交易損益情況、風險狀況等。3.信息披露方式包括定期報告、臨時公告、公司網站等。（二）保密1.參與衍生品交易的人員應嚴格遵守公司保密制度，對交易相關信息予以保密。2.未經公司書面授權，不得向任何第三方泄露衍生品交易的內幕信息和商業秘密。七、監督與檢查（一）內部審計1.內部審計部門定期對衍生品交易進行審計，檢查交易活動的合規性、風險管理的有效性等。2.審計報告應及時提交給董事會和管理層，對發現的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。（二）合規檢查1.法務合規部門定期對衍生品交易進行合規檢查，確保交易行為符合法律法規和監管要求。2.對發現的合規問題，應及時督促相關部門進行整改，對違規行為進行嚴肅處理。（三）風險管理監督1.風險管理部門定期對衍生品交易風險管理制度的執行情況進行監督檢查，確保風險控制措施有效落實。2.對風險監控中發現的問題，應及時向相關部門發出風險提示，并跟蹤整改情況。八、培訓與教育（一）培訓計劃1.人力資源部門會同風險管理部門、法務合規部門等制定衍生品交易相關培訓計劃，定期組織員工培訓。2.培訓計劃應根據不同崗位需求，設置相應的培訓課程和內容。（二）培訓內容1.法律法規和監管要求培訓，提高員工合規意識。2.衍生品交易業務知識培訓，包括交易品種、交易規則、風險管理等。3.風險意識和職業道德培訓，增強員工風險防范能力和職業操守。（三）培訓效果評估1.定期對培訓效果進行評估，通過考試、實際操作、問卷調查等方式，了解員工對培