酒店財(cái)務(wù)支票管理制度?一、總則1.目的為加強(qiáng)酒店財(cái)務(wù)支票管理，規(guī)范支票使用流程，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保酒店資金安全與正常流轉(zhuǎn)，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于酒店內(nèi)涉及支票收付業(yè)務(wù)的所有部門(mén)及相關(guān)人員。3.基本原則嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和銀行結(jié)算制度。支票的簽發(fā)、使用、保管應(yīng)遵循安全、準(zhǔn)確、及時(shí)、規(guī)范的原則。明確職責(zé)分工，相互制約，確保支票管理各環(huán)節(jié)的合規(guī)性。二、支票的購(gòu)買(mǎi)與保管1.購(gòu)買(mǎi)酒店財(cái)務(wù)部設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)支票的購(gòu)買(mǎi)工作。根據(jù)酒店日常資金使用需求，提前向開(kāi)戶(hù)銀行提交支票購(gòu)買(mǎi)申請(qǐng)，填寫(xiě)相關(guān)申請(qǐng)表并加蓋預(yù)留銀行印鑒。購(gòu)買(mǎi)支票時(shí)，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)支票號(hào)碼、數(shù)量等信息，確保無(wú)誤后簽收。2.保管支票應(yīng)存放在專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)柜中，實(shí)行雙人保管制度，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理指定的兩人分別掌管保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼。支票保管人員應(yīng)定期對(duì)支票進(jìn)行清點(diǎn)，核對(duì)支票號(hào)碼的連續(xù)性，確保支票數(shù)量與記錄相符。如發(fā)現(xiàn)支票丟失、被盜等情況，應(yīng)立即向財(cái)務(wù)部經(jīng)理報(bào)告，并及時(shí)采取掛失等補(bǔ)救措施。三、支票的簽發(fā)1.審批流程所有支票的簽發(fā)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程。經(jīng)辦人填寫(xiě)支票領(lǐng)用申請(qǐng)表，詳細(xì)注明支票用途、金額、收款單位等信息，并附上相關(guān)的合同、發(fā)票或?qū)徟募Ｉ暾?qǐng)表依次提交部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批簽字。審批人應(yīng)認(rèn)真審核支票用途的合理性、金額的準(zhǔn)確性以及相關(guān)手續(xù)的完備性。2.簽發(fā)要求支票簽發(fā)人應(yīng)嚴(yán)格按照審批后的申請(qǐng)表內(nèi)容簽發(fā)支票，確保支票上的各項(xiàng)信息準(zhǔn)確無(wú)誤，包括日期、金額（大寫(xiě)和小寫(xiě)）、收款單位、用途等。支票的大小寫(xiě)金額必須一致，字跡清晰，不得涂改。如因特殊原因需要更改，應(yīng)在更改處加蓋預(yù)留銀行印鑒。簽發(fā)支票時(shí)，應(yīng)使用碳素墨水或墨汁填寫(xiě)，不得使用圓珠筆或鉛筆。不得簽發(fā)空白支票、空頭支票或遠(yuǎn)期支票。如因特殊情況確需簽發(fā)空白支票，必須在支票上注明收款單位名稱(chēng)、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專(zhuān)設(shè)登記簿上簽章。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)空白支票的跟蹤管理，及時(shí)督促領(lǐng)用支票人辦理款項(xiàng)結(jié)算手續(xù)。四、支票的使用1.交付與簽收支票簽發(fā)后，由經(jīng)辦人及時(shí)將支票交付給收款單位，并要求收款單位在支票存根上簽收。簽收人應(yīng)注明簽收日期、支票號(hào)碼、金額等信息。如因特殊原因無(wú)法當(dāng)場(chǎng)交付支票，應(yīng)通過(guò)掛號(hào)信、特快專(zhuān)遞等方式郵寄，并保留好郵寄憑證。同時(shí)，告知收款單位及時(shí)查收支票，并在收到支票后盡快辦理簽收手續(xù)。2.跟蹤與反饋經(jīng)辦人負(fù)責(zé)跟蹤支票的使用情況，確保款項(xiàng)按照規(guī)定用途及時(shí)支付，并及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)反饋支票的支付進(jìn)度。如發(fā)現(xiàn)支票在使用過(guò)程中出現(xiàn)退票等異常情況，經(jīng)辦人應(yīng)立即查明原因，并及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)退票原因采取相應(yīng)的措施，如重新簽發(fā)支票、與收款單位協(xié)商解決等。五、支票的核銷(xiāo)1.核銷(xiāo)流程支票使用完畢后，經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)將支票存根、發(fā)票或收據(jù)等相關(guān)憑證交回財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行核銷(xiāo)。財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)支票存根與相關(guān)憑證上的信息是否一致，包括日期、金額、收款單位、用途等。核對(duì)無(wú)誤后，在支票存根上加蓋"已核銷(xiāo)"戳記，并在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行核銷(xiāo)記錄。對(duì)于已核銷(xiāo)的支票，應(yīng)按照會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定進(jìn)行妥善保管，以備日后查閱。2.未使用支票的處理如因各種原因?qū)е轮蔽词褂茫?jīng)辦人應(yīng)及時(shí)將未使用的支票交回財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)人員核對(duì)無(wú)誤后，在支票上加蓋"作廢"戳記，并將作廢支票與支票存根一同保管。定期對(duì)作廢支票進(jìn)行清理，按照會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定進(jìn)行銷(xiāo)毀。銷(xiāo)毀時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)銷(xiāo)毀清單，由財(cái)務(wù)經(jīng)理、審計(jì)人員等相關(guān)人員簽字確認(rèn)。六、支票的掛失與補(bǔ)辦1.掛失如發(fā)現(xiàn)支票丟失或被盜，支票保管人員或經(jīng)辦人應(yīng)立即向財(cái)務(wù)部經(jīng)理報(bào)告，并及時(shí)通知開(kāi)戶(hù)銀行辦理掛失手續(xù)。掛失時(shí)，應(yīng)提供支票號(hào)碼、金額、出票日期、收款單位等相關(guān)信息，并填寫(xiě)掛失止付通知書(shū)。銀行受理掛失后，會(huì)在系統(tǒng)中對(duì)該支票進(jìn)行止付處理，防止支票被冒領(lǐng)。2.補(bǔ)辦在辦理支票掛失手續(xù)后，如需補(bǔ)辦支票，應(yīng)按照支票購(gòu)買(mǎi)與簽發(fā)的流程重新申請(qǐng)和辦理。補(bǔ)辦支票時(shí)，應(yīng)注明"補(bǔ)票"字樣，并在相關(guān)申請(qǐng)表和支票上說(shuō)明原支票掛失的情況。七、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)酒店內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)支票管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查支票的購(gòu)買(mǎi)、保管、簽發(fā)、使用、核銷(xiāo)等環(huán)節(jié)是否符合本制度規(guī)定，有無(wú)違規(guī)操作行為。審計(jì)人員應(yīng)查閱相關(guān)憑證、記錄，與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，實(shí)地盤(pán)點(diǎn)支票庫(kù)存等，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.財(cái)務(wù)檢查財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)定期對(duì)支票管理工作進(jìn)行檢查，確保支票管理工作的規(guī)范執(zhí)行。檢查內(nèi)容包括支票保管的安全性、審批流程的執(zhí)行情況、支票使用的合規(guī)性等。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)督促相關(guān)人員進(jìn)行整改，確保支票管理工作的質(zhì)量。八、責(zé)任追究1.違規(guī)責(zé)任界定對(duì)于違反本制度規(guī)定的行為，將視情節(jié)輕重追究相關(guān)人員的責(zé)任。如因保管不善導(dǎo)致支票丟失、被盜，給酒店造成經(jīng)濟(jì)損失的，由支票保管人員承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。如因違規(guī)簽發(fā)支票，導(dǎo)致酒店資金損失或引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)的，由支票簽發(fā)人承擔(dān)主要責(zé)任，同時(shí)追究相關(guān)審批人員的連帶責(zé)任。2.處罰措施對(duì)于違反本制度的行為，酒店將根據(jù)情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、降職、辭退等。如因違規(guī)行為給酒店造成重大經(jīng)濟(jì)損失或不良影響的，將依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。九、附則1.解釋權(quán)本制度由酒店財(cái)務(wù)