用友管理信息化課堂-應付款管理路漫漫其悠遠2020/3/17一、應付款管理系統概述二、應用前的準備三、應付款管理的初始設置四、應付款管理日常業務處理路漫漫其悠遠與其他模塊的關系采購管理采購發票等轉賬、票據應收款管理應付款管理財務分析應付、付款、轉賬憑證總賬UFO報表路漫漫其悠遠一、系統概述

應付款管理系統，主要用于核算和管理供應商往來款項。

通過發票、其它應付單、付款單等單據的錄入，記錄采購、進口業務及其他業務所形成的對企業的往來賬款。

進行綜合管理，及時、準確地提供供應商的往來賬款余額資料，提供各種分析報表，如賬齡分析表、欠款分析情況等，通過各種分析報表，幫助您合理地進行資金的調配，提高資金的利用效率。路漫漫其悠遠一、系統概述詳細核算與簡單核算“詳細核算”應用方案：（1）、記錄應付款項的形成；（2）、處理應付項目的付款及轉賬情況；（3）、對應付票據進行記錄和管理；（4）、隨應付項目處理過程自動生成憑證，向總賬系統進行傳遞；（5）、對外幣業務及匯兌損益進行處理；（6）、提供針對多種條件的各種查詢及分析。路漫漫其悠遠一、系統概述詳細核算與簡單核算“簡單核算”應用方案：（1）、接收采購系統的發票，對其進行審核；（2）、對采購發票進行制單處理，傳遞到總賬系統；路漫漫其悠遠二、應用前的準備1、檔案整理2、賬套準備3、期初余額整理路漫漫其悠遠計息：票據分為帶息票據和不帶息票據。5、2008年1月22日，以轉賬支票支付向北京無憂公司購買鋼材四、應付系統的日常業務10噸的貨稅款13104元。2、2008年1月31日，經雙方同意，將向北京無憂公司2008（2）、處理應付項目的付款及轉賬情況；為980元，增值稅率為17％（采購專用發票號碼是2302）。2、2008年1月15日，從杰信公司采購油漆20桶，原幣單價為進行票據結算時，結算金額不是票據余額，而是通過結算實商業承兌匯票、銀行承兌匯票進行日常的為1200元，增值稅率為17％（采購專用發票號碼是668801）。四、應付系統的日常業務1、基本科目、結算方式科目三、應付系統的初始設置商業承兌匯票、銀行承兌匯票進行日常的二、應用前的準備1、檔案的整理：存貨檔案、計量單位、供應商檔案、會計科目路漫漫其悠遠二、應用前的準備1、檔案的整理2、賬套準備：建立企業核算賬套、分配操作員權限路漫漫其悠遠二、應用前的準備1、檔案的整理2、賬套準備3、期初余額整理：系統啟用前未處理完的所有供應商的應付賬款、預付賬款、應付票據路漫漫其悠遠三、應付系統的初始設置1、基本科目、結算方式科目2、賬齡區間3、本單位開戶銀行4、期初余額錄入路漫漫其悠遠案例：華興公司2008年的應付期初余額如下：單據名稱方向開票日期票號供應商名稱北京無憂公司杰信公司大為公司北京無憂公司采購部門科目編碼貨物名稱數量無稅單價價稅合計采購專用發票正11.1533987供應部2202鋼材30110038610采購專用發票采購專用發票預付款單正11.1834567供應部供應部供應部2202油漆20010023400正11.23323212201鋼材22100025740正11.23111112320000路漫漫其悠遠四、應付系統的日常業務1、單據處理2、票據管理3、轉賬處理4、其他處理與查詢路漫漫其悠遠四、應付系統的日常業務1、單據處理：應付單據、付款單、核銷處理：路漫漫其悠遠案例：1月華興公司的發生了如下業務1、2008年1月15日，從北京無憂公司采購鋼材10噸，原幣單價為1200元，增值稅率為17％（采購專用發票號碼是668801）。2、2008年1月15日，從杰信公司采購油漆20桶，原幣單價為110元，增值稅率為17％（采購專用發票號碼是8909）。運費90元。3、2008年1月16日，向北京無憂公司采購鋼材20噸，原幣單價為980元，增值稅率為17％（采購專用發票號碼是2302）。路漫漫其悠遠4、2008年1月18日，發現2008年1月16日，向遼寧大為公司采購鋼材“0002”號采購發票填制錯誤，應刪除；5、2008年1月22日，以轉賬支票支付向北京無憂公司購買鋼材10噸的貨稅款13104元。6、2008年1月23日，發現2008年1月22日所填制的以轉賬支票支付向無憂公司購買鋼材50噸的貨稅款57915元有錯誤，需刪除該張付款單。路漫漫其悠遠四、應付系統的日常業務1、單據處理2、票據管理：商業承兌匯票、銀行承兌匯票進行日常的業務處理，所有涉及票據開具、結算、轉出、計息等處理路漫漫其悠遠四、應付系統的日常業務結算：當票據到期，持票收款時，執行票據結算處理。進行票據結算時，結算金額不是票據余額，而是通過結算實際收到的現金等。轉出計息路漫漫其悠遠四、應付系統的日常業務結算轉出：由于某種原因導致票據不能結算，需要重新恢復應付賬款計息路漫漫其悠遠四、應付系統的日常業務結算轉出計息：票據分為帶息票據和不帶息票據。如果票據是一張帶息票據就需要對其進行計息處理。路漫漫其悠遠案例：1、2008年1月2日，向大為公司簽發并承兌的商業匯票一張（NO.56121），面值57915元，到期日為2008年6月2日。2、2008年1月3日，向杰信公司簽發并承兌的商業承兌匯票一張（NO.56561），面值為23400元，到期日為2008年1月23日。3、2008年1月23日，將2008年1月3日向杰信公司簽發并承兌的商業匯票（NO.56561）結算。路漫漫其悠遠四、應付系統的日常業務轉賬處理的幾種類型：應付沖應付預付沖應付應付沖應收紅票對沖路漫漫其悠遠四、應付系統的日常業務應付沖應付指將一家供應商的應付款轉到另一家供應商中。通過應付沖應付功能將應付賬款在客商之間進行轉入、轉出，實現應付業務的調整，解決應付款業務在不同客商間入錯戶或合并戶問題。預付沖應付應付沖應收紅票對沖路漫漫其悠遠四、應付系統的日常業務應付沖應付預付沖應付通過預付沖應付處理供應商的預付款（紅字預付款）與該供應商應付款（紅字應付）之間的核銷業務。應付沖應收紅票對沖路漫漫其悠遠四、應付系統的日常業務應付沖應付預付沖應付應付沖應收用供應商的應付賬款來沖抵客戶的應收款項。系統通過應付沖應收功能將應付款業務在供應商和客戶之間進行轉賬，實現應付業務的調整，解決應收債權與應付債務的沖抵。紅票對沖路漫漫其悠遠四、應付系統的日常業務應付沖應付預付沖應付應付沖應收紅票對沖紅票對沖可實現供應商的紅字應付單據與其藍字應付單據、付款單與收款單中間進行沖抵的操作。系統提供兩種處理方式：自動沖銷和手工沖銷。路漫漫其悠遠案例：1、2008年1月31日，經三方同意將2007年11月23日形成