資產運營安全管理制度?總則制度目的本制度旨在規范公司資產運營活動，加強資產安全管理，確保公司資產的安全、完整與有效運營，防范各類資產運營風險，保障公司的穩健發展。適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司在資產運營過程中的相關活動，包括但不限于固定資產、流動資產、無形資產等各類資產的購置、使用、維護、處置等環節。基本原則1.安全第一原則：始終將資產安全放在首位，采取有效措施預防和控制資產運營風險，確保資產的安全可靠。2.規范操作原則：嚴格按照國家法律法規、公司內部規定及相關業務流程進行資產運營活動，確保操作的規范性和合法性。3.效益最大化原則：在保障資產安全的前提下，充分發揮資產的效能，提高資產運營效益，實現公司價值最大化。4.責任追究原則：對因違反本制度或工作失誤導致資產損失的單位和個人，依法依規追究相應責任。資產運營安全管理職責公司管理層職責1.審批資產運營安全管理制度及相關政策：確保制度符合公司戰略目標和實際運營需求，為資產運營安全管理提供指導和支持。2.決策重大資產運營事項：對涉及資產購置、處置、重大投資等重大事項進行決策，承擔相應的領導責任。3.監督資產運營安全管理工作：定期檢查資產運營安全管理工作的執行情況，及時解決存在的問題，推動各項安全管理措施的有效落實。資產管理部門職責1.制定和完善資產運營安全管理制度：根據國家法律法規和公司實際情況，制定和修訂資產運營安全管理的各項具體制度、流程和操作規范。2.組織資產清查與評估：定期組織開展資產清查工作，核實資產的數量、質量和價值狀況，對資產進行評估，為資產運營決策提供依據。3.負責資產購置與處置管理：按照公司規定的流程和審批權限，組織實施資產的購置、驗收、登記、入賬等工作；負責資產處置的審核、報批及實施工作，確保資產處置的合規性和效益性。4.監督資產使用與維護：定期檢查資產的使用情況，督促使用部門做好資產的日常維護和保養工作，確保資產的正常運行；對資產的維修、改造等事項進行審核和管理。5.建立資產信息管理系統：負責資產信息的收集、整理、錄入和更新，建立健全資產檔案管理制度，確保資產信息的準確、完整和及時。6.開展資產運營安全培訓與宣傳：組織相關人員進行資產運營安全知識培訓，提高員工的安全意識和操作技能；開展資產運營安全宣傳活動，營造良好的安全管理氛圍。資產使用部門職責1.執行資產運營安全管理制度：嚴格按照公司資產運營安全管理制度的要求，負責本部門資產的日常使用、保管和維護工作，確保資產的安全和正常運行。2.提出資產購置與處置申請：根據本部門業務發展需要，合理提出資產購置申請；對不再使用或閑置的資產，及時提出處置申請，并配合資產管理部門做好相關工作。3.落實資產安全管理措施：明確本部門資產安全管理責任人，簽訂資產安全責任書；制定并執行本部門資產安全管理的具體措施，定期對資產進行自查，發現問題及時報告并整改。4.協助資產管理部門進行資產清查與評估：積極配合資產管理部門開展資產清查工作，提供真實、準確的資產信息；協助評估機構對本部門資產進行評估，確保評估工作的順利進行。財務部門職責1.負責資產財務核算與監督：按照國家財務會計準則和公司財務制度，對資產進行準確的財務核算，及時反映資產的增減變動和價值狀況；對資產運營活動進行財務監督，確保財務收支的合規性和資產的保值增值。2.編制資產預算與財務報告：參與編制公司資產購置、處置等預算計劃，對資產運營預算的執行情況進行跟蹤和分析；定期編制資產財務報告，為公司管理層提供資產運營的財務信息和決策支持。3.審核資產購置與處置的資金安排：對資產購置、處置等事項的資金安排進行審核，確保資金的合理使用和支付安全；參與資產處置收入的核算和管理，確保收入及時足額入賬。資產購置安全管理購置計劃制定1.需求調研與分析：資產使用部門應根據業務發展規劃和實際工作需要，對資產購置需求進行深入調研和分析，明確購置資產的種類、規格、數量、性能等要求。2.編制購置計劃：資產使用部門根據調研結果，編制年度資產購置計劃，詳細說明購置資產的必要性、可行性、預算安排等內容，并提交資產管理部門審核。3.審核與審批：資產管理部門對購置計劃進行審核，重點審查資產購置的必要性、合理性、預算的準確性等；審核通過后，報公司管理層審批。經公司管理層批準后的購置計劃作為資產購置的依據。供應商選擇與采購1.供應商篩選：資產管理部門應建立供應商評估機制，對潛在供應商的資質、信譽、產品質量、價格、售后服務等方面進行綜合評估，篩選出合格的供應商名單。2.采購方式確定：根據資產購置的性質、金額、市場供應情況等因素，確定合適的采購方式，如招標采購、競爭性談判、詢價采購、單一來源采購等。采購方式應符合國家法律法規和公司相關規定，并按照規定的程序進行審批。3.采購合同簽訂：采購部門應與選定的供應商簽訂詳細的采購合同，明確雙方的權利和義務，包括資產的規格、數量、價格、交貨時間、質量標準、售后服務等條款。采購合同簽訂前，應經法務部門和財務部門審核，確保合同的合法性、合規性和風險可控性。資產驗收與入賬1.驗收準備：資產購置到貨前，資產管理部門應組織資產使用部門、質量檢驗部門等相關人員，制定驗收方案，明確驗收標準、程序和人員分工。2.驗收實施：資產到貨后，按照驗收方案進行驗收。驗收內容包括資產的數量、規格、型號、質量、技術性能等是否與采購合同一致，隨機附件、工具、資料等是否齊全。驗收合格后，由驗收人員簽署驗收報告。3.資產入賬：財務部門根據驗收報告、采購合同、發票等相關憑證，及時辦理資產入賬手續，準確記錄資產的名稱、規格、數量、價值、購置時間等信息，確保資產賬實相符。資產使用安全管理使用規范與培訓1.制定使用規范：資產管理部門應根據資產的性質和特點，制定資產使用規范，明確資產的操作流程、使用要求、維護保養方法等內容，并向資產使用部門和人員進行交底。2.開展使用培訓：資產使用部門應對新購置資產的使用人員進行專門培訓，使其熟悉資產的性能、操作方法、安全注意事項等，確保使用人員具備相應的操作技能和安全意識。培訓記錄應妥善保存。使用登記與監督1.使用登記：資產使用部門應建立資產使用登記制度，對資產的領用、歸還、使用情況等進行詳細記錄，包括資產名稱、規格、數量、領用時間、使用人、歸還時間等信息。使用登記應及時、準確、完整。2.定期檢查：資產管理部門應定期對資產的使用情況進行檢查，檢查內容包括資產的使用狀態、維護保養情況、安全性能等。對發現的問題及時督促使用部門進行整改，并記錄檢查結果。3.監督考核：公司應建立資產使用監督考核機制，對資產使用部門和人員的資產使用管理情況進行考核評價。對因使用不當、保管不善等原因導致資產損壞、丟失的，按照規定追究相關人員的責任。資產維護與保養安全管理維護保養計劃制定1.分類制定計劃：資產管理部門應根據資產的類別、使用狀況、技術要求等因素，分類制定資產維護保養計劃。維護保養計劃應明確維護保養的內容、周期、責任人等信息。2.審核與審批：資產維護保養計劃編制完成后，報資產管理部門負責人審核，經公司管理層審批后實施。維護保養計劃應確保資產得到及時、有效的維護保養，延長資產使用壽命，降低維修成本。維護保養實施1.日常維護保養：資產使用人員負責資產的日常維護保養工作，按照維護保養計劃的要求，對資產進行清潔、潤滑、緊固、檢查等日常維護操作，確保資產處于良好的運行狀態。2.定期維護保養：資產管理部門應組織專業技術人員或委托專業維修機構，按照維護保養計劃的規定，對資產進行定期維護保養和檢測。定期維護保養應包括設備的全面檢查、調試、維修、更換零部件等工作，確保資產的性能和安全指標符合要求。3.故障維修：當資產出現故障時，資產使用人員應及時報告資產管理部門。資產管理部門應組織專業技術人員進行故障診斷和維修，采取有效的維修措施，盡快恢復資產的正常運行。對于重大故障或復雜維修項目，應制定專門的維修方案，并做好維修記錄。資產處置安全管理處置申請與審批1.提出處置申請：資產使用部門或資產管理部門對不再使用、閑置、報廢等需要處置的資產，應及時提出處置申請，并填寫資產處置申請表，詳細說明資產的基本情況、處置原因、處置方式等內容。2.審核與評估：資產管理部門對處置申請進行審核，核實資產的現狀和權屬情況；對于價值較大或涉及重要資產的處置，應組織專業評估機構進行評估，確定資產的處置價值。3.審批決策：處置申請經資產管理部門審核和評估后，報公司管理層審批。公司管理層根據資產處置的必要性、合理性、處置價值等因素，做出審批決策。經批準后的處置申請作為資產處置的依據。處置方式選擇與實施1.處置方式選擇：根據資產的性質、狀況、市場需求等因素，選擇合適的處置方式，如出售、報廢、捐贈、置換等。處置方式應符合國家法律法規和公司相關規定，并按照規定的程序進行審批。2.處置實施：資產管理部門負責組織實施資產處置工作，按照選定的處置方式，與相關交易方簽訂處置協議，辦理資產交接、款項收付等手續。在資產處置過程中，應確保資產的安全轉移和處置款項的及時足額回收。3.處置記錄與檔案管理：資產管理部門應做好資產處置記錄，詳細記錄資產處置的過程、結果等信息；處置完成后，將相關資料整理歸檔，建立資產處置檔案，以備查閱和審計。資產清查與盤點安全管理清查與盤點計劃制定1.定期清查盤點：資產管理部門應制定年度資產清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、人員分工、工作要求等內容。資產清查盤點應定期進行，確保資產賬實相符。2.特殊情況清查盤點：在公司發生重大資產變動、財務審計、資產重組等特殊情況時，應及時組織專項資產清查盤點，核實資產狀況，為相關工作提供準確的資產信息。清查與盤點實施1.準備工作：在資產清查盤點前，資產管理部門應組織資產使用部門和人員進行培訓，明確清查盤點的方法、步驟和要求；準備好清查盤點所需的表格、量具、設備等工具。2.實地清查盤點：清查盤點人員按照清查盤點計劃，對資產進行實地清查盤點，逐一核對資產的名稱、規格、數量、型號、存放地點等信息，檢查資產的使用狀況、維護保養情況等。對清查盤點中發現的問題，應及時記錄并查明原因。3.賬實核對與差異處理：清查盤點結束后，資產管理部門應將清查盤點結果與資產賬目進行核對，編制資產清查盤點報告，說明資產的賬實相符情況、差異原因及處理建議。對清查盤點中發現的盤盈、盤虧、毀損等資產差異，應按照規定的程序進行審批和處理。資產運營安全風險管理風險識別與評估1.風險識別：資產管理部門應定期對資產運營過程中的各類風險進行識別，包括市場風險、信用風險、操作風險、法律風險等。風險識別應結合公司的業務特點、資產狀況、外部環境等因素，全面、系統地進行。2.風險評估：對識別出的風險進行評估，分析風險發生的可能性和影響程度。風險評估可采用定性與定量相結合的方法，確定風險的等級和優先級，為風險應對提供依據。風險應對措施1.風險規避：對于風險發生可能性高且影響程度大的風險，應采取風險規避措施，如放棄相關資產運營活動或調整業務模式等，避免風險的發生。2.風險降低：對于風險發生可能性較高但影響程度較小的風險，應采取風險降低措施，如加強內部控制、完善管理制度、優化業務流程等，降低風險發生的可能性或減輕風險造成的損失。3.風險轉移：對于部分風險，可通過保險、擔保、合同約定等方式將風險轉移給其他方，降低公司承擔的風險。4.風險接受：對于風險發生可能性低且影響程度小的風險，在經過充分評估后，可采取風險接受措施，即公司自行承擔風險帶來的損失。風險監控與預警1.風險監控：資產管理部門應建立風險監控機制，對資產運營安全風險進行實時監控，及時掌握風險的變化情況。風險監控應包括風險指標的設定、數據收集與分析、風險狀態的評估等工作。2.預警管理：根據風險評估結果，設定風險預警指標和閾值。當風險指標達到預警閾值時，及時發出預警信號，提醒相關部門和人員采取相應的風險應對措施，防范風險的擴大和惡化。監督與檢查內部審計監督1.定期審計：公司內部審計部門應定期對資產運營安全管理情況進行審計，檢查資產管理制度的執行情況、資產運營活動的合規性、資產安全狀況等，發現問題及時提出整改意見。2.專項審計：根據公司管理層的要求或資產運營過程中出現的重大問題，內部審計部門可開展專項審計，深入調查資產運營安全管理中的薄弱環節，提出針對性的改進建議。日常監督檢查1.資產管理部門檢查：資產管理部門應定期對資產使用部門的資產運營安全管理情況進行檢查，包括資產使用、維護保養、處置等環節的工作執行情況，發現問題及時督促整改。2.公司管理層檢查：公司管理層應不定期對資產運營安全管理工作進行檢查，了解資產運營安全管理的整體情況，對發現的重大問題及時決策處理，推動資產運營安全管理工作的有效開展。責任追究責任界定1.直接責任：因個人故意或重大過失導致資產損失、資產運營安全事故等問題的人員，承擔直接責任。2.主管責任：對資產運營安全管理工作負有領導、管理責任，因工作不力、監管不到位等原因導致資產損失或安全事故的部門負責人，承擔主管責任。3.領導責任：對資產運營安全管理工作負有決策、監督責任，因決策失誤、管理不善等原因導致資產損失或安全事故的公司管理層人員，承擔領導責任。責任追究方式1.批評教育：對違