集團材料物資管理制度?一、總則1.目的為加強集團材料物資管理，規范采購、驗收、存儲、使用、盤點等流程，保障材料物資的合理供應，降低成本，提高效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于集團總部及所屬各子公司、分公司的材料物資管理活動。3.基本原則按需采購原則：根據生產、經營、建設等實際需求，合理安排采購計劃，避免盲目采購。成本效益原則：在保證材料物資質量的前提下，通過優化采購渠道、批量采購等方式，降低采購成本。歸口管理原則：明確各部門在材料物資管理中的職責，實行歸口管理，確保管理的規范化和專業化。監督考核原則：建立健全監督考核機制，對材料物資管理各環節進行監督檢查，對違規行為進行責任追究。二、管理職責1.集團采購管理部門職責制定和完善集團采購管理制度、流程和標準。匯總編制集團年度采購計劃，報集團領導審批后組織實施。建立和維護供應商數據庫，組織供應商的選擇、評估和管理。負責采購合同的簽訂、執行和監督，協調解決采購過程中的問題。定期分析采購數據，評估采購績效，提出改進措施。2.子公司、分公司采購管理部門職責貫徹執行集團采購管理制度，結合本單位實際情況制定具體的實施細則。根據集團年度采購計劃和本單位生產經營需求，編制本單位年度采購計劃，報集團采購管理部門備案。負責本單位采購項目的具體實施，包括供應商選擇、采購談判、合同簽訂等。配合集團采購管理部門開展供應商管理、采購績效評估等工作。定期向集團采購管理部門報送采購業務報表和分析報告。3.使用部門職責根據生產經營需求，及時提出材料物資需求申請。參與材料物資的驗收、使用和盤點工作，提供技術支持和質量反饋。負責本部門材料物資的合理使用和保管，降低消耗，提高利用率。4.倉儲管理部門職責制定和執行倉儲管理制度，規范材料物資的出入庫、存儲等操作流程。負責材料物資的驗收入庫、保管、發放和盤點工作，確保物資數量準確、質量完好。建立庫存臺賬，及時反映物資的收發存情況，定期與財務部門核對賬目。做好倉庫的安全管理工作，保障物資存儲安全。5.財務部門職責負責制定材料物資核算辦法，進行賬務處理。審核采購合同、付款申請等相關單據，辦理款項支付。定期與倉儲管理部門核對賬目，監督材料物資的采購、使用和庫存情況。參與材料物資的成本核算和分析，提供財務數據支持。三、采購管理1.采購計劃編制使用部門應在每年年底前，根據下一年度生產經營計劃和預算，編制本部門的材料物資需求計劃，詳細列出物資名稱、規格型號、數量、預計采購時間等信息。各子公司、分公司采購管理部門匯總本單位各部門的需求計劃，結合庫存情況，編制本單位年度采購計劃，并報集團采購管理部門備案。集團采購管理部門對各子公司、分公司的采購計劃進行審核匯總，綜合考慮集團整體需求、市場供應情況、價格走勢等因素，編制集團年度采購計劃，報集團領導審批后組織實施。2.供應商選擇與管理建立供應商準入制度，明確供應商的資質要求，包括營業執照、稅務登記證、生產許可證、產品質量認證等。通過多種渠道收集供應商信息，如網絡搜索、行業推薦、供應商自薦等，建立供應商數據庫。采購管理部門會同相關部門對供應商進行實地考察和評估，重點考察供應商的生產能力、產品質量、價格水平、售后服務等方面，評估合格的供應商納入合格供應商名錄。定期對供應商進行評價和考核，根據供貨質量、交貨期、價格、服務等指標，對供應商進行打分評級，對于表現不佳的供應商，采取警告、暫停合作、取消資格等措施。3.采購方式集中采購：對于集團通用的、采購金額較大的材料物資，實行集中采購。由集團采購管理部門統一組織采購活動，通過招標、詢價、競爭性談判等方式確定供應商和采購價格。分散采購：對于各子公司、分公司有特殊需求的、采購金額較小的材料物資，由各子公司、分公司采購管理部門自行組織采購，但需按照集團采購管理制度的要求進行操作。緊急采購：因生產經營急需的材料物資，可采用緊急采購方式。使用部門應填寫緊急采購申請表，說明采購原因、物資名稱、規格型號、數量等信息，經部門負責人和分管領導審批后，由采購管理部門盡快組織采購。4.采購合同管理采購合同應采用書面形式，明確雙方的權利和義務，包括物資名稱、規格型號、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式、違約責任等條款。采購管理部門負責采購合同的起草、審核和簽訂工作。合同簽訂前，應進行法律審核和風險評估，確保合同合法有效。采購合同簽訂后，采購管理部門應及時將合同副本分發給相關部門，如倉儲管理部門、財務部門等，以便各部門做好相應的準備工作。采購管理部門負責跟蹤采購合同的執行情況，及時協調解決合同執行過程中出現的問題。如遇合同變更或解除，應按照合同約定的程序辦理相關手續，并及時通知相關部門。5.采購付款管理財務部門應根據采購合同約定的付款方式和期限，審核采購付款申請。付款申請應附采購合同、發票、驗收單等相關單據。對于符合付款條件的采購款項，財務部門應及時辦理付款手續。對于不符合付款條件的，應及時通知采購管理部門和相關部門，查明原因并進行處理。建立采購付款跟蹤機制，確保款項按時足額支付，維護集團的商業信譽。四、驗收管理1.驗收流程材料物資到貨后，倉儲管理部門應及時通知使用部門和質量檢驗部門進行驗收。使用部門和質量檢驗部門應根據采購合同和相關標準，對物資的數量、規格型號、外觀質量、性能等進行檢驗。對于需要進行專業檢測的物資，應委托具有資質的檢測機構進行檢測。驗收合格的物資，由驗收人員在驗收單上簽字確認，并辦理入庫手續。驗收不合格的物資，應及時與供應商聯系，辦理退貨、換貨等手續。2.驗收標準驗收標準應明確、具體，包括物資的質量標準、規格型號、數量要求等。采購合同應作為驗收的重要依據。對于國家有強制性標準的物資，應按照國家標準進行驗收。對于行業標準或企業自定標準的物資，應按照相應的標準進行驗收。驗收人員應嚴格按照驗收標準進行驗收，確保驗收結果的準確性和公正性。如發現驗收標準存在問題，應及時反饋給相關部門進行修訂。3.驗收記錄驗收人員應詳細記錄驗收過程和結果，包括物資名稱、規格型號、數量、供應商、驗收日期、驗收人員等信息。驗收記錄應妥善保存，以備查詢。驗收單應一式多份，分別由倉儲管理部門、財務部門、采購管理部門等留存。驗收記錄應作為物資入賬、付款、供應商評價等工作的重要依據。五、存儲管理1.倉庫規劃與布局根據材料物資的類別、特性、用途等因素，合理規劃倉庫布局，設置不同的存儲區域，如原材料區、半成品區、成品區、危險品區等。倉庫內應設置明顯的標識牌，標明物資的類別、規格型號、存儲位置等信息，便于物資的查找和管理。倉庫應配備必要的倉儲設備，如貨架、托盤、叉車、起重機等，以提高物資存儲的效率和安全性。2.物資入庫管理物資到貨后，倉儲管理部門應按照驗收流程進行驗收。驗收合格的物資，應及時辦理入庫手續，填寫入庫單，注明物資名稱、規格型號、數量、供應商、入庫日期等信息。入庫物資應按照規劃好的存儲區域進行存放，做到分類存放、整齊有序。對于有特殊存儲要求的物資，應按照相應的要求進行存儲。倉儲管理部門應及時更新庫存臺賬，確保庫存信息的準確性和及時性。3.物資保管管理倉儲管理部門應定期對庫存物資進行檢查和盤點，確保物資數量準確、質量完好。如發現物資有損壞、變質、丟失等情況，應及時查明原因并進行處理。倉庫應保持良好的通風、防潮、防火、防盜等條件，確保物資存儲安全。對于易燃、易爆、有毒等危險品，應按照相關規定進行特殊存儲和管理。建立庫存物資的養護制度，根據物資的特性，采取相應的養護措施，如定期通風、防潮、防蟲、防銹等，延長物資的使用壽命。4.物資發放管理使用部門應填寫物資領用申請表，注明物資名稱、規格型號、數量、用途等信息，經部門負責人審批后，到倉儲管理部門領取物資。倉儲管理部門應根據物資領用申請表，核對庫存情況，如庫存充足，應及時辦理發料手續，填寫出庫單，注明物資名稱、規格型號、數量、領用部門、領用日期等信息。物資發放應遵循先進先出的原則，確保物資的合理使用。對于貴重物資和限量發放的物資，應嚴格按照規定進行發放和管理。5.庫存盤點管理倉儲管理部門應定期組織庫存盤點工作，盤點周期可根據實際情況確定，一般為每月、每季度或每年進行一次全面盤點。盤點前，倉儲管理部門應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員分工等信息。盤點人員應認真核對物資的數量、規格型號、質量等情況，如實記錄盤點結果。盤點結束后，倉儲管理部門應編制盤點報告，說明盤點情況、盤盈盤虧原因及處理建議等。對于盤盈盤虧的物資，應按照規定進行賬務處理，并查明原因，追究相關人員的責任。六、使用管理1.領用制度使用部門應根據生產經營需求，合理領用材料物資。領用物資時，應填寫物資領用申請表，經部門負責人審批后，到倉儲管理部門領取。物資領用申請表應詳細注明物資名稱、規格型號、數量、用途等信息，確保領用物資的合理性和必要性。對于貴重物資和限量發放的物資，應嚴格按照規定進行領用審批，控制領用數量和使用范圍。2.使用監督各部門應加強對本部門材料物資使用情況的監督和管理，確保物資的合理使用，降低消耗，提高利用率。采購管理部門和倉儲管理部門應定期對各部門的物資使用情況進行檢查和分析，發現問題及時提出整改意見，并督促相關部門進行整改。對于浪費、濫用材料物資的行為，應按照規定進行責任追究，情節嚴重的，給予相應的處罰。3.廢舊物資管理各部門應及時清理本部門的廢舊物資，將廢舊物資交至倉儲管理部門統一管理。倉儲管理部門應對廢舊物資進行分類存放，定期進行盤點和統計。對于有回收價值的廢舊物資，應及時聯系相關回收單位進行處理，回收款項上繳集團財務部門。建立廢舊物資處理臺賬，記錄廢舊物資的名稱、規格型號、數量、處理日期、回收單位、回收款項等信息，確保廢舊物資處理過程的規范和透明。七、盤點管理1.盤點計劃制定倉儲管理部門應每年制定年度盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員分工、盤點方法等內容。盤點計劃應報集團采購管理部門和財務部門備案。盤點范圍應包括集團總部及所屬各子公司、分公司的所有材料物資。盤點時間應選擇在業務相對清淡、庫存數量相對穩定的時期進行。盤點人員應包括倉儲管理人員、財務人員、使用部門人員等，明確各人員的職責分工，確保盤點工作的順利進行。2.盤點實施盤點人員應按照盤點計劃，對庫存物資進行逐一清點、核對，如實記錄盤點結果。盤點過程中，應注意物資的數量、規格型號、質量狀況等信息，確保盤點數據的準確性。對于盤點中發現的盤盈盤虧情況，應詳細記錄原因，并及時進行調查核實。對于盤盈物資，應查明原因，如屬于采購入庫時數量錯誤、驗收時未發現等原因，應及時調整庫存賬目；對于盤虧物資，應查明原因，如屬于保管不善、被盜、丟失等原因，應追究相關人員的責任。3.盤點報告編制盤點結束后，倉儲管理部門應及時編制盤點報告，報告內容應包括盤點基本情況、盤點結果（盤盈盤虧情況）、盤盈盤虧原因分析、處理建議等。盤點報告應經盤點人員簽字確認后，報集團采購管理部門和財務部門審核。采購管理部門和財務部門應根據盤點報告，對庫存管理情況進行分析評估，提出改進措施和建議。4.盤點結果處理對于盤盈盤虧的物資，應按照規定進行賬務處理。盤盈物資應增加庫存賬面價值，盤虧物資應減少庫存賬面價值，并根據盤虧原因進行相應的會計處理。對于因保管不善、被盜、丟失等原因造成的盤虧物資，應追究相關人員的責任。根據責任大小，給予相應的經濟處罰或行政處分。倉儲管理部門應根據盤點結果和處理建議，及時調整庫存賬目和相關管理制度，加強庫存管理，防止類似問題再次發生。八、監督與考核1.監督檢查集團采購管理部門應定期對各子公司、分公司的材料物資管理情況進行監督檢查，檢查內容包括采購計劃執行情況、供應商管理情況、采購合同管理情況、驗收管理情況、存儲管理情況、使用管理情況、盤點管理情況等。監督檢查可采用定期檢查、不定期抽查、專項檢查等方式進行。檢查過程中，應查閱相關文件、記錄、賬目等資料，實地查看倉庫、生產現場等，與相關人員進行溝通交流，了解實際情況。對于監督檢查中發現的問題，應及時下達整改通知書，要求相關部門限期整改，并跟蹤整改情況，確保問題得到徹底解決。2.考核評價建立材料物資管理考核評價機制，對各子公司、分公司的材料物資管理工作進行考核評價。考核評價指標應包括采購成本控制、物資供應保障、庫存管理水平、使用效率、監督檢查情況等方面。考核評價周期為每年一次。每年年底，各子公司、分公司應向集團采購管理部門報送本年度材料物資管理工作總結和自評報告，集團采購管理部門會同相關部門對各單位進行考核評價，確定考核結果。考核結果分為優秀、良好、合