財務公司授權管理制度?一、總則（一）目的為規范本財務公司（以下簡稱"公司"）的授權管理，明確授權范圍、權限、程序及責任，保障公司穩健運營，提高決策效率，根據國家法律法規及公司實際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各分支機構以及公司授權的其他主體在其職責范圍內行使權力和履行職責的行為。（三）基本原則1.合法合規原則：授權管理應嚴格遵守國家法律法規和監管要求，確保公司各項經營活動合法合規。2.權責對等原則：被授權人應在授權范圍內行使權力，并承擔相應的責任，權力與責任相匹配。3.適度授權原則：根據公司業務發展、管理水平和風險控制能力，合理確定授權范圍和權限，既保證經營效率，又有效防范風險。4.動態調整原則：授權應根據公司內外部環境變化、業務發展需要等因素適時調整，確保授權管理的有效性和適應性。二、授權體系（一）授權主體與對象1.授權主體：公司董事會是授權管理的最高決策機構，負責對高級管理層進行總體授權。高級管理層在董事會授權范圍內，對公司各部門、各分支機構負責人進行授權。2.授權對象：公司各部門、各分支機構負責人，以及經公司授權的其他人員。（二）授權類型1.常規授權：指公司在日常經營管理活動中，對辦理常規業務所給予的權限。常規授權一般按照業務類別進行，明確規定各崗位、各部門在辦理相關業務時的審批權限、操作流程等。2.特別授權：指公司在特定情況下，對超出常規授權范圍的重大業務、重大項目、重大資金支出等所給予的臨時性授權。特別授權應一事一授，明確授權事項、權限范圍、期限等內容。三、授權范圍與權限（一）財務管理權限1.預算管理各部門、各分支機構負責人在公司下達的年度預算范圍內，有權根據實際業務情況編制本部門、本機構的預算執行計劃，并報上級主管部門備案。對于預算調整事項，金額在[x]元以下的，由部門、分支機構負責人審批；超過[x]元的，需報經上級主管部門審核后，提交公司預算管理委員會審批。2.資金管理資金支付審批權限按照公司資金審批流程執行。一般情況下，日常費用報銷在[x]元以下的，由部門、分支機構負責人審批；[x]元至[x]元的，需經上級主管部門審核后，由分管財務的領導審批；超過[x]元的，報公司總經理審批。重大資金支出，如對外投資、大額貸款、重大資產購置等，須按照公司相關規定，經公司董事會或股東大會審議通過后執行。3.財務核算各部門、各分支機構應按照公司統一的財務核算制度進行會計核算，確保財務信息真實、準確、完整。財務部門有權對各部門、各分支機構的財務核算工作進行指導、監督和檢查。財務報表編制與報送權限：月度財務報表由財務部門負責人審核后報分管財務的領導審批；年度財務報表經審計后，報公司董事會審議。（二）業務經營權限1.信貸業務信貸審批權限根據貸款金額、貸款期限、客戶信用等級等因素劃分。一般來說，小額貸款（金額在[x]萬元以下）的審批，由分支機構信貸部門負責人審核，分支機構負責人審批；中等額度貸款（[x]萬元至[x]萬元），需經分支機構信貸部門負責人、分支機構負責人審核后，報公司信貸管理部門審核，分管信貸的領導審批；大額貸款（超過[x]萬元），須經公司信貸管理部門、風險管理部門、法律合規部門等相關部門審核，公司總經理審批，必要時提交公司董事會審議。對于貸款展期、借新還舊等特殊信貸業務，應按照公司信貸政策和審批流程，另行審批。2.投資業務短期投資（期限在一年以內）權限：金額在[x]萬元以下的，由公司投資部門負責人審核，分管投資的領導審批；超過[x]萬元的，報公司總經理審批。長期投資（期限在一年以上）權限：投資金額在[x]萬元以下的，由公司投資部門提出方案，經公司投資決策委員會初審后，報分管投資的領導審核，公司總經理審批；超過[x]萬元的，須提交公司董事會審議。3.中間業務各項中間業務的開展應遵循國家法律法規和監管要求，按照公司制定的業務操作規程進行。一般中間業務產品的推廣與營銷，由相關業務部門負責，在權限范圍內自主決策；涉及重大中間業務項目或新產品開發的，需報公司董事會或總經理辦公會審批。（三）風險管理權限1.風險識別與評估各業務部門、各分支機構應定期對本部門、本機構的業務風險進行識別、評估，并及時向風險管理部門報告。風險管理部門負責匯總、分析全公司的風險狀況，提出風險預警和防控建議。對于重大風險事項，應成立專項風險評估小組，進行深入的風險評估，并形成風險評估報告，提交公司管理層和董事會。2.風險控制措施針對不同類型的風險，公司制定相應的風險控制措施。在風險可控的前提下，各部門、各分支機構負責人有權根據實際情況采取適當的風險控制措施，但對于超出授權范圍的重大風險控制措施，須報經上級主管部門或公司管理層審批。風險管理部門有權對各部門、各分支機構的風險控制措施執行情況進行監督檢查，確保風險控制目標的實現。四、授權程序（一）常規授權程序1.公司根據經營管理需要，制定常規授權方案，明確各部門、各崗位的常規授權范圍、權限、操作流程等內容。2.常規授權方案經公司董事會審議通過后，以制度文件形式發布實施。3.各部門、各分支機構負責人根據常規授權方案，在其職責范圍內行使權力，并承擔相應責任。4.公司定期對常規授權的執行情況進行檢查和評估，如發現問題及時進行調整和完善。（二）特別授權程序1.申請特別授權的部門或個人應填寫《特別授權申請表》，詳細說明授權事項的背景、內容、權限范圍、期限等，并提供相關的業務資料和風險評估報告。2.《特別授權申請表》經申請部門或個人的上級主管部門審核后，提交公司相關職能部門進行專業審核。相關職能部門應從業務合規性、風險可控性、可行性等方面進行審查，并提出審核意見。3.審核通過的《特別授權申請表》報公司管理層審批。對于重大特別授權事項，須提交公司董事會審議。4.經批準的特別授權事項，由公司辦公室以書面形式下達《特別授權書》，明確授權內容、權限范圍、期限、被授權人等信息。5.被授權人應嚴格按照《特別授權書》的要求行使權力，在授權期限屆滿或授權事項完成后，應及時將授權事項的執行情況報告上級主管部門，并交回《特別授權書》。五、授權監督與管理（一）監督檢查機制1.公司內部審計部門負責對授權管理情況進行定期審計和不定期專項審計，檢查授權范圍的合理性、授權程序的合規性、授權執行情況的有效性等，并出具審計報告。2.風險管理部門負責對各部門、各分支機構的業務風險狀況進行實時監控，及時發現和預警授權管理過程中的風險問題，并提出改進建議。3.公司財務部門負責對財務收支等相關授權事項的執行情況進行監督，確保財務活動合法合規。（二）責任追究1.被授權人在授權范圍內濫用職權、玩忽職守、超越授權范圍行事，給公司造成損失的，應承擔相應的賠償責任；情節嚴重的，依法追究其法律責任。2.授權人違反授權管理規定，擅自擴大授權范圍、變更授權內容或越權授權的，應對其行為造成的后果承擔相應責任；情節嚴重的，給予紀律處分。3.對于因授權管理不善導致公司出現重大風險或損失的，公司將對相關責任部門和責任人進行嚴肅問責，并按照公司績效考核制度和獎懲制度進行處理。（三）授權調整與變更1.當公司經營戰略、組織架構、業務范圍等發生重大變化，或授權執行過程中發現問題需要調整時，由公司相關職能部門提出授權調整建議，經公司管理層審議后，報董事會批準。2.授權調整涉及修改公司授權管理制度的，按照制度修訂程序進行修訂和發布。3.因工作崗位變動、離職等原因需要變更授權的，原授權人應及時將相關授權事項交接給繼任者，并辦理授權變更手續。繼任者應在接收授權后，按照規定行使權力和履行職責。六、信息披露（一）披露原則公司按照法律法規和監管要求，遵循真實、準確、完整、及時的原則，對授權管理相關信息進行披露。（二）披露內容1.公司授權管理制度的主要內容，包括授權體系、授權范圍與權限、授權程序、授權監督與管理等方面的規定。2.年度授權管理情況報告，包括常規授權執行情況、特別授權事項及執行結果、授權管理中存在的問題及改