銀行結算票據管理制度?一、總則1.目的為加強公司銀行結算票據的管理，規范票據使用行為，防范財務風險，確保公司資金安全與正常流轉，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門在辦理銀行結算業務過程中涉及的各類票據，包括但不限于支票、匯票、本票等。3.基本原則（1）合法性原則：嚴格遵守國家有關銀行結算票據管理的法律法規和規章制度。（2）安全性原則：采取有效措施確保票據的安全保管、使用和傳遞，防止票據丟失、被盜用、偽造等風險。（3）準確性原則：確保票據填寫內容準確無誤，避免因錯誤導致的退票、資金損失等問題。（4）及時性原則：及時辦理票據的各項業務，保證資金結算的及時性和高效性。二、票據種類及適用范圍1.支票（1）現金支票：用于支取現金，可在出票人開戶銀行提取現金。（2）轉賬支票：只能用于轉賬，通過銀行將款項從付款單位賬戶劃轉到收款單位賬戶。適用范圍：適用于同城范圍內的商品交易、勞務供應、資金清算等款項的結算。2.匯票（1）銀行匯票：由出票銀行簽發，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。（2）商業匯票：由出票人簽發，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。商業匯票又分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。適用范圍：銀行匯票適用于同城交易，也可用于異地結算；商業匯票適用于同城或異地在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，具有真實的交易關系或債權債務關系的款項結算。3.本票銀行本票：由銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。適用范圍：適用于在同城范圍內的商品交易、勞務供應及其他款項的結算。三、票據的購買與保管1.票據購買（1）指定專人負責銀行結算票據的購買工作。購買人員應具備良好的職業道德和責任心，熟悉票據管理相關規定。（2）購買票據時，應填寫票據購買申請書，注明所需票據的種類、數量等信息，并加蓋公司預留銀行印鑒。（3）按照銀行規定的購買流程，及時到開戶銀行購買票據，并妥善保管購買票據的憑證。2.票據保管（1）設立專門的票據保管庫或保險柜，配備必要的安全設施，如監控設備、報警裝置等，確保票據存放安全。（2）票據保管人員應將不同種類、不同號碼段的票據分開存放，建立票據登記簿，詳細記錄票據的購入、發出、結存情況，包括票據種類、號碼、購入日期、發出日期、用途、領用人等信息。（3）嚴格限制非票據保管人員接觸票據保管庫或保險柜，未經授權人員不得擅自進入。如因工作需要必須進入，需經相關負責人批準，并由票據保管人員陪同。（4）定期對票據進行盤點核對，確保賬實相符。如發現票據丟失、短缺等異常情況，應立即報告財務負責人，并采取相應的補救措施，同時向公安機關報案。四、票據的使用1.票據領用（1）公司內部各部門因業務需要領用銀行結算票據時，應填寫票據領用申請表，注明領用票據的種類、號碼、用途、預計金額等信息，并經部門負責人簽字批準。（2）財務部門收到票據領用申請表后，對其用途和金額進行審核，審核通過后，由票據保管人員向領用人員發放票據，并在票據登記簿上登記領用日期、領用人等信息。（3）領用人員應在票據登記簿上簽字確認，確保領用的票據與申請表一致。領用人員必須妥善保管所領用的票據，不得轉借、轉讓給他人使用。2.票據填寫（1）票據填寫必須使用藍黑墨水或碳素墨水，字跡清晰、工整，不得涂改、挖補。如填寫錯誤，應按照銀行規定的作廢處理方式進行處理，不得隨意銷毀。（2）嚴格按照票據格式和要求填寫各項內容，包括出票日期、收款人名稱、付款人名稱、金額（大寫和小寫）、用途等。其中，金額的填寫必須準確無誤，大寫金額與小寫金額必須一致；出票日期應使用中文大寫，填寫規范，防止變造。（3）支票的收款人名稱必須填寫全稱，不得使用簡稱或空白背書。如收款人需要將支票背書轉讓，應在支票背面背書欄加蓋預留銀行印鑒，并填寫被背書人名稱。（4）匯票、本票的填寫應嚴格按照相關規定執行，確保票據要素齊全、準確。3.票據簽章（1）銀行結算票據必須加蓋公司預留銀行印鑒，印鑒應清晰、完整，不得模糊不清或加蓋不全。預留銀行印鑒包括財務專用章和法定代表人（或授權代理人）的個人名章。（2）印章管理人員應妥善保管印章，嚴格按照規定用途使用印章。使用印章時，應填寫印章使用申請表，注明使用日期、用途、金額等信息，并經相關負責人簽字批準。印章使用完畢后，應及時歸還印章管理人員，并在印章使用登記簿上登記使用情況。（3）嚴禁在空白票據上加蓋預留銀行印鑒，防止票據被盜用或冒用。如因特殊情況需要開具空白支票，必須經財務負責人批準，并在支票上注明最高限額和用途，同時嚴格控制空白支票的發放數量和使用期限。4.票據交付（1）將填寫完整并加蓋印鑒的銀行結算票據交付給收款人時，應要求收款人在票據簽收登記簿上簽字確認，注明簽收日期、票據號碼、金額等信息。（2）如通過郵寄方式交付票據，應選擇可靠的快遞公司，并妥善包裝，確保票據在郵寄過程中的安全。同時，應留存快遞單號等相關憑證，以便查詢和跟蹤票據的傳遞情況。（3）對于收到的銀行結算票據，應及時進行審核，檢查票據要素是否齊全、準確，背書是否連續，印鑒是否相符等。如發現問題，應及時與出票人或相關銀行聯系，采取相應的處理措施。五、票據的背書轉讓1.背書轉讓條件（1）背書轉讓的銀行結算票據必須是合法有效的，背書人應具有票據權利。（2）背書轉讓的票據必須連續背書，即前一手背書的被背書人必須是后一手背書的背書人。（3）背書轉讓的票據金額必須一致，不得部分轉讓或超過票據金額轉讓。2.背書轉讓手續（1）背書人應在票據背面背書欄內加蓋預留銀行印鑒，并填寫被背書人名稱。背書應清晰、完整，不得留有空白或涂改。（2）如背書轉讓涉及多張票據或多次背書轉讓，應分別填寫背書欄，并在背書欄內注明背書順序和背書日期。（3）背書轉讓完成后，背書人應將票據交付給被背書人，并要求被背書人在票據簽收登記簿上簽字確認。3.背書轉讓的限制（1）填明"現金"字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現金的支票不得背書轉讓。（2）票據出票人在票據正面記載"不得轉讓"字樣的，票據不得轉讓；其直接后手再背書轉讓的，出票人對其直接后手的被背書人不承擔保證責任，對被背書人提示付款或委托收款的票據，銀行不予受理。（3）背書人在票據背面記載"不得轉讓"字樣的，其后手再背書轉讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責任。六、票據的貼現與質押1.票據貼現（1）公司因資金周轉需要，可將持有的未到期銀行承兌匯票向銀行申請貼現。貼現業務必須符合銀行的相關規定和要求。（2）申請貼現時，應填寫貼現申請書，提供與票據相關的交易合同、發票等資料，并經財務負責人審核批準。（3）銀行按照規定的貼現利率和貼現期限計算貼現利息和實付貼現金額，并將款項劃轉到公司指定的銀行賬戶。（4）財務部門應及時記錄貼現業務的相關信息，包括貼現日期、票據號碼、貼現金額、貼現利息等，并對貼現資金的使用情況進行跟蹤管理。2.票據質押（1）公司如需以銀行結算票據作為質押物向銀行申請貸款或其他融資業務，應與銀行簽訂質押合同，明確雙方的權利和義務。（2）辦理票據質押手續時，應將質押票據交付給銀行，并由銀行出具質押收據。同時，在票據上注明"質押"字樣，并加蓋公司預留銀行印鑒。（3）財務部門應定期對質押票據的狀態進行檢查，確保質押票據的安全。如質押票據到期，應及時辦理解押手續或按照合同約定處理質押票據。七、票據的退票處理1.退票原因銀行結算票據在辦理結算過程中，可能因以下原因被退票：（1）票據要素填寫不規范、不完整，如出票日期、金額、收款人名稱等填寫錯誤；（2）背書不連續或背書不符合規定；（3）印鑒不符或印鑒模糊不清；（4）出票人賬戶余額不足或賬戶已被凍結；（5）其他不符合銀行結算規定的情況。2.退票處理流程（1）當收到銀行退票通知時，財務部門應立即進行核實，查明退票原因，并及時通知相關部門和人員。（2）對于因票據填寫錯誤等原因導致的退票，應及時與出票人或收款人聯系，重新填寫正確的票據，并在規定時間內再次提交銀行辦理結算。（3）對于因出票人賬戶余額不足等原因導致的退票，應與出票人協商解決資金問題，督促出票人及時補足款項或采取其他補救措施。如出票人無法解決資金問題，應按照合同約定追究其違約責任。（4）對退票業務進行詳細記錄，包括退票日期、票據號碼、退票原因、處理情況等，以便日后查詢和統計分析。八、票據的掛失止付與公示催告1.掛失止付（1）如果發現銀行結算票據丟失或被盜，應立即向財務負責人報告，并采取掛失止付措施。（2）填寫掛失止付通知書，注明票據種類、號碼、金額、出票日期、付款人名稱、收款人名稱等信息，并加蓋公司預留銀行印鑒。（3）將掛失止付通知書提交給出票人開戶銀行，要求銀行對該票據進行掛失止付。銀行收到掛失止付通知書后，應立即停止支付該票據款項，并在規定期限內回復公司。（4）在掛失止付有效期內，公司應向人民法院申請公示催告或提起訴訟，以維護自身的合法權益。2.公示催告（1）在票據掛失止付后，公司應在規定時間內向票據支付地的基層人民法院申請公示催告。申請時，應提交申請書、票據副本等相關材料，并按照法院要求繳納訴訟費用。（2）法院受理公示催告申請后，會發布公告，催促利害關系人在規定期限內申報權利。公示催告的期間不得少于六十日，且公示催告期間票據權利被凍結。（3）在公示催告期間，如無利害關系人申報權利，公司可在公示催告期間屆滿后的次日起一個月內，向法院申請作出除權判決。法院作出除權判決后，公司可持除權判決向出票人開戶銀行請求支付票據款項。（4）如在公示催告期間有利害關系人申報權利，法院將對申報情況進行審查。如申報成立，法院將裁定終結公示催告程序，并通知公司和銀行。公司可通過訴訟等方式解決票據糾紛。九、監督與檢查1.內部監督（1）財務部門應定期對銀行結算票據的管理情況進行自查，檢查票據的購買、保管、使用、背書轉讓、貼現質押、退票處理等環節是否符合本制度規定，發現問題及時整改。（2）審計部門應定期對銀行結算票據管理情況進行審計監督，檢查票據管理的內部控制制度是否健全有效，是否存在違規操作和風險隱患，對發現的問題提出審計意見和建議，并督促相關部門進行整改。2.外部監督積極配合銀行等外部監管機構對公司銀行結算票據管理情況的檢查和監督，如實提