銀行現(xiàn)金核查管理制度?總則目的本制度旨在規(guī)范銀行現(xiàn)金核查工作，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的安全、完整，保證現(xiàn)金業(yè)務(wù)的合規(guī)性，防范現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)銀行的正常運(yùn)營秩序。適用范圍本制度適用于銀行各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、自助設(shè)備及相關(guān)現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作崗位。基本原則1.真實(shí)性原則：現(xiàn)金核查應(yīng)基于實(shí)際現(xiàn)金收付情況，確保賬實(shí)相符。2.及時(shí)性原則：定期、不定期地進(jìn)行現(xiàn)金核查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.全面性原則：涵蓋現(xiàn)金庫存、收付業(yè)務(wù)、自助設(shè)備現(xiàn)金等各個(gè)方面。4.責(zé)任追究原則：對(duì)現(xiàn)金核查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，嚴(yán)格追究相關(guān)人員責(zé)任。現(xiàn)金核查職責(zé)分工管理部門職責(zé)1.運(yùn)營管理部門制定現(xiàn)金核查管理制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。組織開展全行性的現(xiàn)金核查工作，定期對(duì)核查結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)。協(xié)調(diào)解決現(xiàn)金核查中發(fā)現(xiàn)的重大問題。2.審計(jì)部門對(duì)現(xiàn)金核查工作進(jìn)行監(jiān)督和審計(jì)，檢查核查制度的執(zhí)行情況。對(duì)現(xiàn)金核查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題進(jìn)行調(diào)查和處理。基層機(jī)構(gòu)職責(zé)1.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金核查工作的組織和實(shí)施。對(duì)本網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金核查結(jié)果負(fù)責(zé)，確保現(xiàn)金業(yè)務(wù)合規(guī)操作。2.現(xiàn)金柜員每日營業(yè)終了進(jìn)行現(xiàn)金賬款核對(duì)，確保現(xiàn)金庫存與系統(tǒng)記錄一致。配合上級(jí)部門的現(xiàn)金核查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。3.自助設(shè)備管理員定期對(duì)自助設(shè)備現(xiàn)金進(jìn)行清機(jī)、盤點(diǎn)，確保自助設(shè)備現(xiàn)金賬實(shí)相符。及時(shí)報(bào)告自助設(shè)備現(xiàn)金核查中發(fā)現(xiàn)的異常情況。現(xiàn)金核查內(nèi)容及方法現(xiàn)金庫存核查1.核查內(nèi)容現(xiàn)金實(shí)物與現(xiàn)金庫存登記簿、現(xiàn)金科目總賬及分戶賬余額是否一致。現(xiàn)金的券別、張數(shù)、金額是否準(zhǔn)確無誤。現(xiàn)金是否存在假幣、殘損幣等異常情況。2.核查方法現(xiàn)金柜員在營業(yè)終了進(jìn)行賬款核對(duì)，雙人共同清點(diǎn)現(xiàn)金庫存，填寫現(xiàn)金庫存登記簿。運(yùn)營管理部門定期或不定期對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金庫存進(jìn)行抽查，采用實(shí)地盤點(diǎn)的方式進(jìn)行核查。現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)核查1.核查內(nèi)容現(xiàn)金收付憑證的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性。現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)是否符合相關(guān)制度和操作規(guī)程。現(xiàn)金收付的賬務(wù)處理是否及時(shí)、準(zhǔn)確。2.核查方法抽取一定數(shù)量的現(xiàn)金收付憑證，檢查憑證要素是否齊全，簽章是否合規(guī)，與相關(guān)附件是否相符。調(diào)閱監(jiān)控錄像，查看現(xiàn)金收付過程是否符合規(guī)定流程。核對(duì)現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的賬務(wù)記錄，檢查是否存在串戶、漏記等情況。自助設(shè)備現(xiàn)金核查1.核查內(nèi)容自助設(shè)備現(xiàn)金庫存與系統(tǒng)記錄是否一致。自助設(shè)備現(xiàn)金的清機(jī)、加鈔、取鈔等操作是否規(guī)范。自助設(shè)備現(xiàn)金長短款情況及處理是否及時(shí)、合規(guī)。2.核查方法自助設(shè)備管理員定期對(duì)自助設(shè)備進(jìn)行清機(jī)，打印清機(jī)報(bào)告，核對(duì)現(xiàn)金庫存與清機(jī)報(bào)告、系統(tǒng)記錄是否相符。檢查自助設(shè)備加鈔、取鈔的相關(guān)記錄，包括加鈔、取鈔時(shí)間、金額、人員等信息，確保操作流程合規(guī)。對(duì)自助設(shè)備現(xiàn)金長短款情況進(jìn)行跟蹤檢查，核實(shí)處理結(jié)果是否符合規(guī)定。現(xiàn)金核查頻率日常核查1.現(xiàn)金柜員每日營業(yè)終了進(jìn)行現(xiàn)金賬款核對(duì)，確保賬實(shí)相符。2.自助設(shè)備管理員每周至少進(jìn)行一次自助設(shè)備現(xiàn)金清機(jī)、盤點(diǎn)。定期核查1.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人每月至少組織一次本網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金全面核查。2.運(yùn)營管理部門每季度對(duì)全行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金進(jìn)行一次抽查核查。不定期核查1.審計(jì)部門根據(jù)工作需要，不定期對(duì)現(xiàn)金核查情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.遇有重大事項(xiàng)或風(fēng)險(xiǎn)事件，運(yùn)營管理部門可隨時(shí)組織開展現(xiàn)金核查。現(xiàn)金核查流程準(zhǔn)備階段1.制定核查計(jì)劃：運(yùn)營管理部門或基層機(jī)構(gòu)根據(jù)核查要求和實(shí)際情況，制定現(xiàn)金核查計(jì)劃，明確核查范圍、內(nèi)容、方法、時(shí)間安排及人員分工。2.收集相關(guān)資料：收集現(xiàn)金庫存登記簿、現(xiàn)金收付憑證、賬務(wù)記錄、監(jiān)控錄像等與現(xiàn)金業(yè)務(wù)相關(guān)的資料。實(shí)施階段1.實(shí)地核查：核查人員按照核查計(jì)劃和方法，對(duì)現(xiàn)金庫存、收付業(yè)務(wù)、自助設(shè)備現(xiàn)金等進(jìn)行實(shí)地檢查和核對(duì)。2.記錄核查情況：核查人員如實(shí)記錄核查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，包括問題描述、發(fā)現(xiàn)時(shí)間、涉及金額、相關(guān)人員等信息。結(jié)果反饋階段1.形成核查報(bào)告：核查結(jié)束后，核查人員撰寫核查報(bào)告，總結(jié)核查情況，分析存在問題及原因，提出整改建議。2.反饋核查結(jié)果：核查報(bào)告經(jīng)審核后，及時(shí)反饋給相關(guān)部門和人員。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，明確責(zé)任部門和整改期限。整改階段1.制定整改措施：責(zé)任部門針對(duì)核查發(fā)現(xiàn)的問題，制定具體的整改措施，明確整改責(zé)任人及時(shí)間節(jié)點(diǎn)。2.實(shí)施整改：整改責(zé)任人按照整改措施要求，認(rèn)真組織整改工作，確保問題得到有效解決。3.整改跟蹤檢查：運(yùn)營管理部門對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保整改工作按時(shí)完成，整改效果符合要求。現(xiàn)金核查結(jié)果處理正常情況處理如現(xiàn)金核查結(jié)果賬實(shí)相符、業(yè)務(wù)操作合規(guī)，核查報(bào)告存檔備案，無需進(jìn)行特殊處理。異常情況處理1.現(xiàn)金長款處理發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款時(shí)，現(xiàn)金柜員應(yīng)及時(shí)報(bào)告營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人，并進(jìn)行詳細(xì)登記。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人組織查找原因，如屬于客戶多交、賬務(wù)處理錯(cuò)誤等原因，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系客戶退還或調(diào)整賬務(wù)。如無法查明原因，長款應(yīng)暫列"其他應(yīng)付款"科目核算，待查明原因后再做處理。2.現(xiàn)金短款處理發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款時(shí)，現(xiàn)金柜員應(yīng)立即報(bào)告營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人，并進(jìn)行全面自查。如屬于現(xiàn)金收付操作失誤、現(xiàn)金丟失等原因造成的短款，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。如短款金額較大或存在可疑情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告上級(jí)管理部門，并配合進(jìn)行調(diào)查處理。3.假幣處理發(fā)現(xiàn)假幣時(shí)，應(yīng)按照《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行收繳和處理。現(xiàn)金柜員對(duì)收繳的假幣應(yīng)予以加封，在假幣上加蓋"假幣"戳記，并向持有人出具《假幣收繳憑證》。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)定期將收繳的假幣上繳上級(jí)管理部門，由上級(jí)管理部門統(tǒng)一上繳當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。4.違規(guī)違紀(jì)處理對(duì)于現(xiàn)金核查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)行為，如挪用現(xiàn)金、賬外經(jīng)營、偽造憑證等，審計(jì)部門應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)肅調(diào)查處理。根據(jù)違規(guī)違紀(jì)情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告、罰款、紀(jì)律處分、解除勞動(dòng)合同等處理，觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。現(xiàn)金核查檔案管理檔案內(nèi)容現(xiàn)金核查檔案應(yīng)包括核查計(jì)劃、核查報(bào)告、核查記錄、整改報(bào)告、相關(guān)資料復(fù)印件等。檔案整理1.核查人員應(yīng)在核查工作結(jié)束后及時(shí)整理核查檔案，確保資料齊全、完整。2.按照檔案管理的要求，對(duì)檔案資料進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂。檔案保管1.現(xiàn)金核查檔案由運(yùn)營管理部門或基層機(jī)構(gòu)指定專人負(fù)責(zé)保管。2.檔案保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。檔案查閱1.因工作需要查閱現(xiàn)金核查檔案的，應(yīng)履行審批手續(xù)，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可查閱。2.查閱檔案時(shí)，查閱人員應(yīng)在指定地點(diǎn)進(jìn)行，不得擅自將檔案帶出或復(fù)制、涂改檔案內(nèi)容。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.運(yùn)營管理部門定期對(duì)現(xiàn)金核查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，確保核查工作落實(shí)到位。2.審計(jì)部門對(duì)現(xiàn)金核查工作進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況。外部監(jiān)督1.接受人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.根據(jù)監(jiān)管部門的要求，及時(shí)整改存在的問題，不斷完善現(xiàn)金核查管理制度。培訓(xùn)與宣傳培訓(xùn)1.運(yùn)營管理部門定期組織現(xiàn)金核查相關(guān)制度和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提高員工的現(xiàn)金管理水平和核查技能。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括現(xiàn)金核查制度、操作流程、風(fēng)險(xiǎn)防范、問題處理等方面。宣傳1.通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、培訓(xùn)等多種形式，向員工宣傳現(xiàn)金