公務卡管理制度視頻?一、總則（一）目的為加強公司財務管理，規范公務卡使用行為，提高公務支出透明度，防范財務風險，特制定本公務卡管理制度。本制度適用于公司全體員工。（二）定義1.公務卡：指公司為員工辦理的，主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡。2.公務支出：指公司員工因公務活動所發生的差旅費、會議費、招待費、辦公用品費、印刷費等費用支出。（三）管理原則1.方便快捷原則：公務卡的使用應方便員工公務消費，簡化報銷流程，提高工作效率。2.規范透明原則：公務卡的使用應嚴格遵守國家法律法規和公司財務制度，確保公務支出真實、合法、合規，接受內外部監督。3.強化監管原則：公司財務部門應加強對公務卡使用情況的監控和管理，防范財務風險。二、公務卡的申請與辦理（一）申請條件公司正式員工，因工作需要經常發生公務支出的，經所在部門負責人審核同意后，可向公司財務部門申請辦理公務卡。（二）申請流程1.員工填寫申請表：員工需如實填寫《公務卡申請表》，包括個人基本信息、聯系方式、申請理由等內容，并提交所在部門負責人審核。2.部門負責人審核：部門負責人對員工的申請進行審核，重點審核申請理由是否充分、是否確因工作需要經常發生公務支出等。審核通過后，在申請表上簽署意見并加蓋部門公章。3.財務部門審核與辦理：財務部門收到經部門負責人審核通過的申請表后，對員工的申請進行終審。終審通過后，統一向合作銀行申請辦理公務卡，并將公務卡發放給員工。（三）卡片信息管理1.卡片保管：員工領取公務卡后，應妥善保管，不得將公務卡轉借他人使用。如因保管不善導致公務卡遺失、被盜或密碼泄露等情況，應及時向公司財務部門報告，并辦理掛失、補辦等手續。由此產生的一切費用和損失由員工個人承擔。2.密碼設置：員工應及時修改公務卡初始密碼，并設置強度較高的支付密碼，確保公務卡使用安全。3.信息變更：如員工的個人信息發生變更（如姓名、聯系方式、工作崗位等），應及時通知公司財務部門，由財務部門統一向銀行辦理信息變更手續。三、公務卡的使用（一）使用范圍1.差旅費：包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費等。2.會議費：包括會議場地租用費、會議設備租賃費、會議資料印刷費、參會人員的住宿費和伙食費等。3.招待費：包括公司因業務需要發生的宴請費、禮品費、接待費等。4.辦公用品費：包括辦公文具、辦公設備、辦公耗材等費用支出。5.印刷費：包括公司文件、資料、報表等印刷費用支出。6.其他公務支出：指經公司領導批準的其他與公務活動相關的費用支出。（二）使用規定1.嚴格公務消費：員工應嚴格按照公務卡使用范圍使用公務卡，不得用于個人消費。在進行公務消費時，應主動向商家出示公務卡，并按規定使用公務卡結算。2.取得合規票據：員工使用公務卡消費后，應及時向商家索取發票等合規票據，并確保票據內容真實、完整、準確，與公務消費實際情況相符。發票上應注明商品或服務名稱、數量、單價、金額等信息，并加蓋商家發票專用章。3.規范報銷流程：員工應在公務消費發生后[x]個工作日內，按照公司財務報銷制度的規定，填寫《公務卡報銷申請表》，并將發票等報銷憑證粘貼在申請表后，提交所在部門負責人審核。部門負責人審核通過后，報公司財務部門審批。財務部門審批通過后，將報銷款項直接支付到員工公務卡賬戶。（三）特殊情況處理1.因特殊原因無法使用公務卡結算的：如商家不具備刷卡條件、公務消費金額超過公務卡信用額度等，員工應事先經所在部門負責人批準，并報公司財務部門備案。在取得合規票據后，按照公司財務報銷制度的規定進行現金報銷。2.公務卡消費退回的：如因商品退貨、服務取消等原因導致公務卡消費退回的，員工應及時將退回款項退還公司財務部門，并提供相關證明材料。財務部門收到退回款項后，應及時沖減相應的公務支出。四、公務卡的報銷（一）報銷憑證要求1.發票：發票是公務卡報銷的主要憑證，必須是由稅務機關統一監制的正規發票，并加蓋商家發票專用章。發票內容應真實、完整、準確，與公務消費實際情況相符。2.其他憑證：除發票外，如因特殊情況無法取得發票的，可使用財政部門監制的行政事業性收費收據、稅務部門監制的收款收據等其他合規憑證作為報銷依據。其他憑證上應注明商品或服務名稱、數量、單價、金額等信息，并加蓋收款單位公章。（二）報銷流程1.員工填寫申請表：員工在公務消費發生后[x]個工作日內，填寫《公務卡報銷申請表》，并將發票等報銷憑證粘貼在申請表后，提交所在部門負責人審核。2.部門負責人審核：部門負責人對員工的報銷申請進行審核，重點審核報銷事項是否符合公務卡使用范圍、報銷憑證是否真實有效、報銷金額是否合理等。審核通過后，在申請表上簽署意見并加蓋部門公章。3.財務部門審批：財務部門收到經部門負責人審核通過的申請表后，對報銷申請進行終審。終審通過后，將報銷款項直接支付到員工公務卡賬戶。如報銷申請不符合規定，財務部門應及時通知員工補充或更正相關材料。（三）報銷期限員工應在公務消費發生后[x]個工作日內辦理報銷手續，因特殊原因不能按時報銷的，應提前向公司財務部門說明情況，并經批準后方可延期報銷。超過規定報銷期限的，公司財務部門不予受理。五、公務卡的還款與利息（一）還款責任1.員工責任：員工作為公務卡的持卡人，負有按時足額還款的責任。如因員工個人原因導致公務卡逾期還款，產生的利息、滯納金等費用由員工個人承擔。2.公司責任：公司財務部門應在報銷款項到賬后，及時通知員工公務卡還款金額。如因公司財務部門原因導致公務卡逾期還款，產生的利息、滯納金等費用由公司承擔。（二）還款方式1.銀行代扣：員工可與公司財務部門協商，委托銀行從員工工資賬戶中代扣公務卡還款金額。銀行代扣應在報銷款項到賬后[x]個工作日內完成。2.自行還款：員工也可通過銀行網上銀行、手機銀行、自助終端等渠道自行還款，或在銀行指定的還款網點進行現金還款、轉賬還款等。（三）利息與滯納金1.利息：如員工未能按時足額還款，銀行將按照信用卡章程的規定計收利息。利息計算方式為：利息=未還款金額×日利率×逾期天數。日利率按照銀行規定執行，一般為萬分之五。2.滯納金：如員工未能按時足額還款，銀行將按照信用卡章程的規定計收滯納金。滯納金計算方式為：滯納金=最低還款額未還部分×5%。最低還款額按照銀行規定執行，一般為當期賬單金額的10%。六、公務卡的管理與監督（一）公司財務部門職責1.公務卡的申請與辦理：負責組織員工辦理公務卡，與合作銀行溝通協調，確保公務卡辦理工作順利進行。2.公務卡信息管理：負責維護員工公務卡信息，及時更新員工個人信息、聯系方式等內容。3.公務卡報銷審核：負責對員工的公務卡報銷申請進行審核，確保報銷事項符合公務卡使用范圍、報銷憑證真實有效、報銷金額合理等。4.公務卡還款管理：負責在報銷款項到賬后，及時通知員工公務卡還款金額，并監督員工按時足額還款。5.公務卡使用情況監控：定期對公務卡使用情況進行監控和分析，及時發現和解決存在的問題。（二）員工所在部門職責1.審核員工公務卡申請：負責對員工的公務卡申請進行審核，重點審核申請理由是否充分、是否確因工作需要經常發生公務支出等。2.監督員工公務卡使用：負責監督本部門員工公務卡的使用情況，確保員工嚴格按照公務卡使用范圍使用公務卡，不得用于個人消費。3.協助財務部門進行報銷審核：在財務部門對員工公務卡報銷申請進行審核時，協助提供相關證明材料和情況說明。（三）監督檢查1.定期檢查：公司財務部門應定期對公務卡使用情況進行檢查，檢查內容包括公務卡報銷憑證的真實性、合法性、完整性，公務卡使用范圍的合規性，公務卡還款情況等。2.不定期抽查：公司審計部門應不定期對公務卡使用情況進行抽查，重點檢查公務卡使用是否存在違規行為，是否存在套取現金、虛開發票等問題。3.違規處理：如發現員工存在違規使用公務卡的行為，公司