運輸公司信用管理制度?一、總則（一）目的為加強公司信用管理，規(guī)范信用行為，防范信用風險，提高公司的市場競爭力和經(jīng)濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、全體員工以及與公司有業(yè)務往來的客戶、合作伙伴等。（三）基本原則1.誠實守信原則：公司及全體員工在業(yè)務活動中應秉持誠實守信的態(tài)度，如實履行承諾，維護公司信用形象。2.風險可控原則：信用管理應在有效控制風險的前提下，合理拓展業(yè)務，確保公司利益不受損害。3.動態(tài)管理原則：根據(jù)客戶信用狀況的變化，及時調(diào)整信用政策和管理措施，實現(xiàn)動態(tài)優(yōu)化管理。4.協(xié)同合作原則：信用管理涉及公司多個部門，各部門應密切協(xié)作，形成合力，共同推進信用管理工作。二、信用管理組織架構(gòu)及職責（一）信用管理委員會1.組成：由公司總經(jīng)理擔任主任，分管銷售、財務、運營等相關(guān)業(yè)務的副總經(jīng)理擔任副主任，各相關(guān)部門負責人為成員。2.職責：審議公司信用管理政策、制度和流程。審批重大信用決策，如大額信用額度授予、重要客戶信用政策調(diào)整等。協(xié)調(diào)解決信用管理工作中的重大問題，監(jiān)督信用管理工作的執(zhí)行情況。（二）信用管理部門1.設立獨立的信用管理部門，配備專業(yè)的信用管理人員。2.職責：制定和執(zhí)行公司信用管理制度、流程和標準。收集、整理、分析客戶信用信息，建立客戶信用檔案。評估客戶信用狀況，確定信用額度和信用期限，并進行動態(tài)監(jiān)控和調(diào)整。對業(yè)務部門的信用銷售活動進行指導和監(jiān)督，防范信用風險。處理客戶信用糾紛，制定催收策略，組織實施賬款催收工作。（三）業(yè)務部門1.包括銷售部門、運輸部門等與客戶直接接觸的部門。2.職責：在業(yè)務活動中向客戶宣傳公司信用政策，收集客戶信用資料，并及時反饋給信用管理部門。根據(jù)信用管理部門確定的信用額度和信用期限，與客戶簽訂合同或協(xié)議，并確保合同條款符合公司信用政策。負責跟蹤客戶訂單執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)并報告客戶信用風險變化情況。協(xié)助信用管理部門開展賬款催收工作。（四）財務部門1.職責：負責客戶應收賬款的核算和管理，定期向信用管理部門提供應收賬款賬齡分析等數(shù)據(jù)。協(xié)助信用管理部門制定信用政策，參與客戶信用評估工作。根據(jù)信用管理部門的要求，對客戶付款情況進行監(jiān)控，及時提供相關(guān)財務信息。負責處理與客戶信用相關(guān)的財務事宜，如壞賬核銷等。三、客戶信用信息收集與管理（一）信用信息收集渠道1.直接調(diào)查：通過與客戶直接溝通、實地走訪、問卷調(diào)查等方式，獲取客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等。2.間接調(diào)查：查閱客戶的工商登記資料、稅務記錄、銀行信用報告、行業(yè)評價、媒體報道等公開信息。3.第三方機構(gòu)：委托專業(yè)的信用評級機構(gòu)、征信機構(gòu)等對客戶進行信用評估，獲取專業(yè)的信用報告。4.業(yè)務往來：在與客戶的日常業(yè)務往來中，關(guān)注客戶的付款習慣、交貨情況、合作態(tài)度等，積累信用信息。（二）信用信息內(nèi)容1.基本信息：包括客戶名稱、法定代表人、注冊地址、經(jīng)營范圍、聯(lián)系方式等。2.經(jīng)營狀況：如經(jīng)營規(guī)模、市場份額、銷售業(yè)績、盈利水平、發(fā)展趨勢等。3.財務狀況：資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務報表數(shù)據(jù)，以及償債能力、盈利能力、營運能力等財務指標分析。4.信用記錄：銀行貸款記錄、信用卡使用記錄、應付賬款支付記錄、涉訴情況等。5.行業(yè)評價：行業(yè)口碑、行業(yè)排名、行業(yè)信用評級等。6.其他信息：客戶的管理團隊情況、企業(yè)文化、發(fā)展戰(zhàn)略等。（三）信用信息整理與分析1.信用管理部門對收集到的信用信息進行分類、整理和歸檔，建立客戶信用檔案。2.運用科學的分析方法，如信用評分模型、財務比率分析、趨勢分析等，對客戶信用信息進行深入分析，評估客戶信用風險等級。3.根據(jù)客戶信用風險等級，將客戶分為不同類別，如高信用等級客戶、一般信用等級客戶、低信用等級客戶和失信客戶，為制定信用政策提供依據(jù)。（四）信用信息更新與維護1.定期對客戶信用信息進行更新，確保信息的及時性和準確性。一般每半年對客戶信用信息進行全面復查，如有重大變化應及時更新。2.關(guān)注客戶經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等方面的變化，及時收集相關(guān)信息并進行分析評估。如客戶出現(xiàn)經(jīng)營困難、財務危機、涉訴等重大事項，應立即啟動應急管理程序，調(diào)整信用政策和管理措施。3.對已注銷、破產(chǎn)、失聯(lián)等不再與公司有業(yè)務往來的客戶，及時從信用檔案中刪除相關(guān)信息，并做好記錄。四、客戶信用評估（一）評估指標體系1.信用品質(zhì)：主要考察客戶的誠實守信程度，包括客戶的經(jīng)營理念、商業(yè)信譽、歷史信用記錄等。2.償債能力：通過分析客戶的資產(chǎn)負債狀況、現(xiàn)金流狀況等財務指標，評估客戶償還債務的能力。3.營運能力：考察客戶的經(jīng)營管理效率，如存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標。4.盈利能力：評估客戶的盈利水平和盈利穩(wěn)定性，如毛利率、凈利率、凈資產(chǎn)收益率等指標。5.發(fā)展能力：關(guān)注客戶的市場拓展能力、創(chuàng)新能力和可持續(xù)發(fā)展?jié)摿Γ玟N售收入增長率、凈利潤增長率、新產(chǎn)品研發(fā)投入等指標。（二）評估方法1.定性評估：由信用管理部門組織相關(guān)人員，根據(jù)客戶信用信息和實地調(diào)查情況，對客戶信用品質(zhì)、經(jīng)營管理水平等方面進行定性評價。2.定量評估：運用財務比率分析、信用評分模型等方法，對客戶償債能力、營運能力、盈利能力、發(fā)展能力等方面進行定量分析，計算客戶信用得分。3.綜合評估：將定性評估和定量評估結(jié)果相結(jié)合，綜合考慮客戶各方面因素，確定客戶信用風險等級。信用風險等級劃分為A級（高信用風險）、B級（較高信用風險）、C級（一般信用風險）、D級（低信用風險）、E級（無信用風險）。（三）評估流程1.客戶申請：新客戶首次與公司開展業(yè)務合作時，應向公司提交信用申請表，提供相關(guān)信用信息資料。老客戶在信用額度調(diào)整、信用期限變更等情況下，也需重新提交申請。2.信息收集：信用管理部門按照客戶信用信息收集渠道，收集客戶相關(guān)信息。3.評估分析：信用管理部門運用評估指標體系和評估方法，對客戶信用信息進行評估分析，確定客戶信用風險等級。4.審核審批：信用管理部門將客戶信用評估報告提交給信用管理委員會審核審批。對于信用額度較大、信用風險較高的客戶，需經(jīng)信用管理委員會集體審議決定。5.結(jié)果反饋：信用管理部門將客戶信用評估結(jié)果及時反饋給業(yè)務部門和相關(guān)部門，作為業(yè)務決策和信用管理的依據(jù)。五、信用政策制定與執(zhí)行（一）信用政策內(nèi)容1.信用額度：根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，為客戶確定合理的信用額度。信用額度是指公司在一定時期內(nèi)允許客戶賒購貨物或服務的最高金額。2.信用期限：明確客戶應在多長時間內(nèi)支付貨款，一般根據(jù)行業(yè)慣例、客戶信用狀況和市場競爭情況等因素確定。3.信用條件：包括現(xiàn)金折扣、商業(yè)折扣等優(yōu)惠條件，鼓勵客戶提前付款，減少應收賬款占用資金成本。4.收款政策：制定明確的收款流程和措施，如逾期提醒、催收方式、違約責任等，確保公司應收賬款及時足額收回。（二）信用政策制定流程1.市場調(diào)研：信用管理部門會同業(yè)務部門、財務部門等相關(guān)部門，對市場競爭狀況、客戶需求、行業(yè)信用政策等進行調(diào)研分析，為信用政策制定提供依據(jù)。2.草案擬定：信用管理部門根據(jù)調(diào)研結(jié)果，結(jié)合公司經(jīng)營目標和風險承受能力，擬定信用政策草案。3.審核審批：信用政策草案提交信用管理委員會審核審批。信用管理委員會應充分考慮公司利益、市場情況、客戶關(guān)系等因素，對草案進行全面審議，提出修改意見，確保信用政策科學合理、切實可行。4.發(fā)布執(zhí)行：經(jīng)信用管理委員會審批通過的信用政策，由公司總經(jīng)理簽署發(fā)布，正式生效執(zhí)行。（三）信用政策執(zhí)行1.業(yè)務部門在與客戶簽訂合同或協(xié)議時，應嚴格按照公司信用政策確定的信用額度、信用期限、信用條件等條款執(zhí)行，確保合同條款符合公司信用政策要求。2.信用管理部門負責對信用政策執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，定期向公司管理層匯報信用政策執(zhí)行情況和存在的問題。如發(fā)現(xiàn)業(yè)務部門未嚴格執(zhí)行信用政策，應及時提出整改意見，并督促其整改落實。3.財務部門按照信用政策和合同約定，及時核算客戶應收賬款，監(jiān)控客戶付款情況，對逾期賬款進行預警提示，并協(xié)助信用管理部門開展賬款催收工作。4.公司全體員工應積極宣傳和執(zhí)行公司信用政策，維護公司信用管理秩序。對違反信用政策的行為，應視情節(jié)輕重給予相應的處罰。六、應收賬款管理（一）賬款跟蹤與監(jiān)控1.業(yè)務部門負責對客戶訂單執(zhí)行情況進行跟蹤，及時掌握貨物交付、驗收等環(huán)節(jié)的進展情況，并將相關(guān)信息反饋給信用管理部門和財務部門。2.信用管理部門根據(jù)業(yè)務部門反饋的信息，對應收賬款進行動態(tài)監(jiān)控。定期分析應收賬款賬齡結(jié)構(gòu)、客戶付款情況等，及時發(fā)現(xiàn)潛在的信用風險。3.財務部門按照賬齡分析法、ABC分類法等對應收賬款進行分類管理，重點關(guān)注逾期賬款和大額賬款，定期向信用管理部門和業(yè)務部門提供應收賬款分析報告。（二）逾期賬款催收1.當客戶出現(xiàn)逾期付款情況時，信用管理部門應及時向客戶發(fā)送逾期提醒函，明確告知逾期金額、逾期期限及可能產(chǎn)生的違約責任，督促客戶盡快付款。2.根據(jù)逾期賬款的金額大小、逾期時間長短、客戶信用狀況等因素，制定差異化的催收策略。催收方式包括電話催收、上門催收、發(fā)律師函催收等。3.對于逾期時間較長、金額較大且催收無效的客戶，應及時啟動法律程序，通過訴訟、仲裁等方式維護公司合法權(quán)益。在采取法律措施前，應充分評估法律風險和成本，并向公司管理層匯報。4.建立逾期賬款催收臺賬，詳細記錄催收過程、催收結(jié)果等信息。對催收工作中發(fā)現(xiàn)的問題和經(jīng)驗教訓進行總結(jié)分析，不斷改進催收工作方法和流程。（三）壞賬管理1.對于確實無法收回的應收賬款，經(jīng)公司內(nèi)部審批流程后，確認為壞賬損失。壞賬損失的確認應嚴格按照國家財務制度和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.財務部門負責對壞賬損失進行賬務處理，及時核銷壞賬。同時，將壞賬損失情況報送給信用管理部門，以便對客戶信用檔案進行更新和調(diào)整。3.信用管理部門應定期對壞賬損失情況進行分析總結(jié)，查找壞賬產(chǎn)生的原因，評估信用管理工作中存在的問題，提出改進措施和建議，防止類似壞賬再次發(fā)生。七、內(nèi)部信用管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.建立內(nèi)部審計監(jiān)督制度，定期對公司信用管理工作進行審計檢查，重點檢查信用管理制度執(zhí)行情況、客戶信用評估準確性、信用政策執(zhí)行情況、應收賬款管理等方面。2.設立舉報信箱和舉報電話，鼓勵公司員工對違反信用管理制度的行為進行舉報。對舉報屬實的，給予舉報人一定的獎勵。3.信用管理部門定期對自身工作進行自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和解決工作中存在的問題，不斷完善信用管理工作流程和方法。（二）考核指標1.信用風險控制指標：如逾期賬款率、壞賬率、客戶信用評級準確率等。2.應收賬款管理指標：如應收賬款周轉(zhuǎn)率、賬齡結(jié)構(gòu)合理性等。3.信用政策執(zhí)行指標：如信用額度使用率、信用期限遵守率等。4.客戶滿意度指標：通過客戶調(diào)查等方式，了解客戶對公司信用管理工作的滿意度。（三）考核方法1.定期考核：每月或每季度對各部門信用管理工作進行考核評價，根據(jù)考核指標完成情況進行打分排名。2.年度考核：結(jié)合全年各月或各季度考核結(jié)果，對各部門和相關(guān)人員進行年度信用管理工作綜合考核評價。3.考核結(jié)果