公司外包賬戶管理制度?總則目的為規范公司外包賬戶的管理，確保外包業務資金的安全、準確、高效運作，保障公司利益，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司所有涉及外包賬戶的相關業務活動，包括但不限于外包服務供應商的資金收付、賬戶信息管理等。基本原則1.合法性原則：外包賬戶的管理應嚴格遵守國家法律法規及相關金融監管要求。2.安全性原則：確保外包賬戶資金安全，防范各類資金風險。3.準確性原則：保證賬戶信息及資金交易記錄準確無誤。4.效率性原則：優化賬戶管理流程，提高資金運作效率。外包賬戶的開立與變更開立申請1.業務部門因外包業務需要開立賬戶時，應填寫《外包賬戶開立申請表》，詳細說明開戶原因、預計使用期限、資金往來情況等。2.申請表需經業務部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。財務審核1.財務部門收到申請表后，對開戶必要性、資金預算等進行審核。2.審核通過后，財務部門負責人簽字確認，并提交至公司管理層審批。管理層審批公司管理層根據業務需求和財務審核意見，對賬戶開立申請進行最終審批。賬戶開立1.經審批同意后，由財務部門指定專人負責辦理外包賬戶的開立手續。2.開立賬戶時，應選擇具有良好信譽、資質合規的銀行，并按照銀行要求提供相關資料。3.賬戶開立完成后，及時將賬戶信息（包括賬號、開戶行等）反饋給業務部門和財務部門。賬戶變更1.如需對已開立的外包賬戶進行變更（如賬戶信息修改、使用期限延長等），業務部門應填寫《外包賬戶變更申請表》，說明變更內容及原因。2.變更申請表經業務部門負責人、財務部門審核及公司管理層審批后，由財務部門負責辦理變更手續。外包賬戶的資金管理資金收付流程1.收入管理外包服務供應商按照合同約定將款項支付至公司外包賬戶。業務部門負責通知財務部門款項到賬情況，并提供相關業務證明文件。財務部門核對到賬金額與業務合同一致后，進行賬務處理，并及時通知業務部門。2.支出管理業務部門根據外包業務實際發生情況，填寫《外包賬戶付款申請表》，注明付款事由、金額、收款方等信息。申請表經業務部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。財務部門對付款申請進行審核，包括資金預算、合同執行情況等。審核通過后，由財務負責人簽字確認，并提交至公司管理層審批。經審批同意后，財務部門按照審批金額進行付款操作，并做好付款記錄。資金預算控制1.業務部門應根據外包業務年度計劃，編制外包賬戶資金預算表，明確各階段資金收支情況。2.資金預算表經財務部門審核后，報公司管理層審批。3.實際資金收支應嚴格控制在預算范圍內，如遇特殊情況需要調整預算，業務部門應提前提交預算調整申請，經審批后執行。資金安全保障1.財務部門應定期核對外包賬戶余額，確保賬實相符。2.加強對外包賬戶的安全管理，設置安全的賬戶密碼，并定期更換。3.嚴格限制對賬戶操作的授權，確保資金收付操作由經過授權的人員進行。4.如發現賬戶資金異常情況，應立即采取措施進行調查處理，并及時向上級報告。外包賬戶的信息管理賬戶信息維護1.財務部門負責建立和維護外包賬戶信息檔案，包括賬戶開戶資料、交易記錄、對賬單等。2.定期更新賬戶信息，確保信息的準確性和完整性。3.妥善保管賬戶信息資料，防止信息泄露。信息查詢與使用1.業務部門因工作需要查詢外包賬戶信息時，應填寫《外包賬戶信息查詢申請表》，經業務部門負責人簽字后提交至財務部門。2.財務部門按照規定進行信息查詢，并提供相關資料。3.嚴禁將外包賬戶信息用于非業務相關目的，如泄露給無關人員或用于非法活動。外包賬戶的監督與檢查內部審計1.公司內部審計部門定期對外包賬戶管理情況進行審計，檢查賬戶管理制度的執行情況、資金收支的合規性等。2.審計過程中發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。財務檢查1.財務部門定期對外包賬戶進行自查，確保賬戶管理規范、資金安全。2.自查內容包括賬戶余額核對、交易記錄審查、授權執行情況等。異常情況處理1.如發現外包賬戶存在異常交易、資金風險等情況，應立即啟動應急處理機制。2.及時采取措施凍結賬戶、核實情況，并向上級報告。3.配合相關部門進行調查，查明原因，追究責任，并采取措施防止類似情況再次發生。外包賬戶的銷戶管理銷戶申請1.外包業務結束或賬戶不再使用時，業務部門應填寫《外包賬戶銷戶申請表》，說明銷戶原因。2.申請表經業務部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。財務審核1.財務部門對銷戶申請進行審核，確認賬戶余額已結清、無未處理的交易等。2.審核通過后，財務部門負責人簽字確認，并提交至公司管理層審批。管理層審批公司管理層根據財務審核意見，對銷戶申請進行最終審批。賬戶銷戶1.經審批同意后，由財務部門負責辦理外包賬戶的銷戶手續。2.銷戶完成后，及時將銷戶情況通知業務部門，并做好相關檔案資料的歸檔工作。責任追究違規責任界定1.對于違反本制度規定，導致外包賬戶管理出現問題的部門和個人，將視情節輕重追究相應責任。2.責任界定包括但不限于業務部門、財務部門、相關操作人員等。責任追究方式1.責令改正：要求責任人限期改正違規行為。2.警告：對責任人進行口頭或書面警告。3.罰款：根據違規情節輕重，對責任人處以一定金額的罰款。4.解除勞動合同：對于嚴重違規，給公司造成重大損失的責任人，解除勞動合同。5.法律追究：對于觸犯法律法規的行為，依法追究法律責任。附則解釋權本制度由公司財務部門負責解釋。修訂與廢止1