駕校財(cái)務(wù)大廳管理制度?總則目的為了規(guī)范駕校財(cái)務(wù)大廳的管理，確保財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行，提高財(cái)務(wù)工作效率和服務(wù)質(zhì)量，保障駕校財(cái)務(wù)安全，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于駕校財(cái)務(wù)大廳全體工作人員及與財(cái)務(wù)大廳相關(guān)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和管理。2.準(zhǔn)確性原則：確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，為駕校決策提供可靠依據(jù)。3.及時(shí)性原則：及時(shí)處理各項(xiàng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，按時(shí)完成財(cái)務(wù)報(bào)表編制和財(cái)務(wù)信息披露。4.服務(wù)性原則：樹立服務(wù)意識(shí)，為駕校教職工、學(xué)員及其他相關(guān)人員提供優(yōu)質(zhì)、高效的財(cái)務(wù)服務(wù)。5.安全性原則：加強(qiáng)財(cái)務(wù)安全管理，確保財(cái)務(wù)資金、票據(jù)、印章等的安全。財(cái)務(wù)大廳人員管理人員配備1.根據(jù)駕校財(cái)務(wù)工作需要，合理配備財(cái)務(wù)大廳工作人員，包括會(huì)計(jì)、出納、收費(fèi)員等。2.明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保財(cái)務(wù)工作分工明確、相互協(xié)作、相互制約。人員職責(zé)1.會(huì)計(jì)職責(zé)負(fù)責(zé)駕校財(cái)務(wù)核算工作，按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目和賬簿，進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證的填制、審核和記賬。定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，如實(shí)反映駕校財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，并進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為駕校管理層提供決策支持。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的整理、歸檔和保管，確保財(cái)務(wù)檔案的安全和完整。協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好財(cái)務(wù)管理工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。2.出納職責(zé)負(fù)責(zé)駕校現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理暫行條例和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行存款收支業(yè)務(wù)。登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，賬款相符。保管庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票和收據(jù)等重要財(cái)務(wù)票據(jù)，確保其安全。協(xié)助會(huì)計(jì)做好財(cái)務(wù)核算工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。3.收費(fèi)員職責(zé)負(fù)責(zé)駕校各類培訓(xùn)費(fèi)用、考試費(fèi)用等的收取工作，嚴(yán)格按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，確保收費(fèi)準(zhǔn)確無誤。開具合法有效的收費(fèi)票據(jù)，及時(shí)將收費(fèi)款項(xiàng)繳存銀行，并做好相關(guān)記錄。解答學(xué)員關(guān)于收費(fèi)的疑問，提供優(yōu)質(zhì)的收費(fèi)服務(wù)。協(xié)助財(cái)務(wù)大廳做好其他相關(guān)工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)。人員培訓(xùn)1.定期組織財(cái)務(wù)大廳工作人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高其專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能水平。2.鼓勵(lì)工作人員參加各類財(cái)務(wù)法規(guī)、政策和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，及時(shí)了解和掌握最新的財(cái)務(wù)知識(shí)和信息。3.對(duì)新入職的工作人員進(jìn)行崗前培訓(xùn)，使其熟悉財(cái)務(wù)大廳的工作流程和崗位職責(zé)。人員考核1.建立健全財(cái)務(wù)大廳工作人員考核制度，對(duì)工作人員的工作業(yè)績、工作態(tài)度、專業(yè)能力等進(jìn)行定期考核。2.考核結(jié)果作為工作人員薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等的重要依據(jù)。財(cái)務(wù)大廳工作流程收費(fèi)流程1.報(bào)名收費(fèi)學(xué)員到駕校報(bào)名時(shí)，收費(fèi)員根據(jù)駕校收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取培訓(xùn)費(fèi)用、考試費(fèi)用等，并開具收費(fèi)票據(jù)。收費(fèi)員將收取的現(xiàn)金繳存銀行，或?qū)y行轉(zhuǎn)賬信息錄入系統(tǒng)，確保款項(xiàng)及時(shí)到賬。收費(fèi)員在收費(fèi)系統(tǒng)中錄入學(xué)員信息和收費(fèi)明細(xì)，生成收費(fèi)記錄。2.補(bǔ)考收費(fèi)學(xué)員需要補(bǔ)考時(shí)，由相關(guān)部門通知收費(fèi)員。收費(fèi)員根據(jù)補(bǔ)考收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取補(bǔ)考費(fèi)用，并開具收費(fèi)票據(jù)。收費(fèi)員按照?qǐng)?bào)名收費(fèi)的流程將款項(xiàng)繳存銀行或錄入系統(tǒng)。3.退費(fèi)流程學(xué)員因特殊原因需要退費(fèi)的，由學(xué)員本人提出申請(qǐng)，經(jīng)相關(guān)部門審核批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)大廳辦理退費(fèi)手續(xù)。收費(fèi)員核實(shí)退費(fèi)原因和金額，收回原收費(fèi)票據(jù)，并開具退費(fèi)票據(jù)。收費(fèi)員將退費(fèi)款項(xiàng)通過銀行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支付的方式退還給學(xué)員。財(cái)務(wù)核算流程1.原始憑證審核會(huì)計(jì)對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的原始憑證進(jìn)行審核，審核其真實(shí)性、合法性、完整性和準(zhǔn)確性。對(duì)于不符合規(guī)定的原始憑證，會(huì)計(jì)有權(quán)不予受理，并要求經(jīng)辦人員更正或補(bǔ)充。2.記賬憑證填制根據(jù)審核無誤的原始憑證，會(huì)計(jì)按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定填制記賬憑證。記賬憑證應(yīng)注明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、記賬方向等，并由制單人、審核人、記賬人等簽字或蓋章。3.賬簿登記會(huì)計(jì)根據(jù)記賬憑證登記各類賬簿，包括總賬、明細(xì)賬、日記賬等。賬簿登記應(yīng)做到及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，摘要清晰，數(shù)字準(zhǔn)確，賬賬相符、賬實(shí)相符。4.財(cái)務(wù)報(bào)表編制會(huì)計(jì)定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)如實(shí)反映駕校財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字后報(bào)出。資金管理流程1.現(xiàn)金管理出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付和保管，庫存現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定限額存放，不得超限額存放現(xiàn)金。出納應(yīng)每日盤點(diǎn)現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬款相符。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理。現(xiàn)金收付應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理暫行條例的規(guī)定，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。2.銀行存款管理駕校應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定在銀行開立基本賬戶和其他結(jié)算賬戶，辦理銀行存款收支業(yè)務(wù)。出納應(yīng)定期核對(duì)銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理。銀行存款的收付應(yīng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算制度的規(guī)定，確保資金安全。3.資金審批駕校各項(xiàng)資金支出應(yīng)嚴(yán)格按照審批程序進(jìn)行審批。一般資金支出由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，重大資金支出需經(jīng)駕校管理層集體研究決定，并報(bào)上級(jí)主管部門審批。財(cái)務(wù)大廳票據(jù)管理票據(jù)種類1.駕校財(cái)務(wù)大廳使用的票據(jù)包括收費(fèi)票據(jù)、發(fā)票、收據(jù)等。2.收費(fèi)票據(jù)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行印制、購買、使用和保管。票據(jù)購買1.財(cái)務(wù)人員根據(jù)駕校業(yè)務(wù)需要，定期到財(cái)政部門或稅務(wù)部門購買收費(fèi)票據(jù)和發(fā)票。2.購買票據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫票據(jù)購買申請(qǐng)表，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，由專人負(fù)責(zé)辦理購買手續(xù)。票據(jù)保管1.設(shè)立專門的票據(jù)保管柜，對(duì)票據(jù)進(jìn)行分類存放，確保票據(jù)安全。2.票據(jù)保管人員應(yīng)定期對(duì)票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，核對(duì)票據(jù)的種類、數(shù)量和號(hào)碼，確保賬實(shí)相符。3.作廢的票據(jù)應(yīng)加蓋"作廢"戳記，并與存根聯(lián)一起妥善保管，不得隨意銷毀。票據(jù)使用1.收費(fèi)員在收取款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定開具收費(fèi)票據(jù)或發(fā)票，并在票據(jù)上加蓋財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。2.票據(jù)應(yīng)按照順序號(hào)依次使用，不得跳號(hào)、重號(hào)。3.填寫票據(jù)時(shí)，應(yīng)內(nèi)容完整、字跡清晰、不得涂改。如有錯(cuò)誤，應(yīng)另行開具票據(jù)，并在原票據(jù)上注明"作廢"字樣。票據(jù)核銷1.票據(jù)使用完畢后，收費(fèi)員應(yīng)及時(shí)將票據(jù)存根聯(lián)交回財(cái)務(wù)大廳，由票據(jù)保管人員進(jìn)行核銷。2.票據(jù)保管人員應(yīng)核對(duì)票據(jù)存根聯(lián)與使用記錄，確保票據(jù)使用的真實(shí)性和完整性。3.核銷后的票據(jù)存根聯(lián)應(yīng)按照規(guī)定期限進(jìn)行保管，不得擅自銷毀。財(cái)務(wù)大廳印章管理印章種類駕校財(cái)務(wù)大廳使用的印章包括財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章、法人章等。印章保管1.設(shè)立專門的印章保管柜，對(duì)印章進(jìn)行分類存放，確保印章安全。2.財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人保管，法人章由法定代表人或其授權(quán)人保管。3.印章保管人員不得擅自將印章交與他人使用，如有特殊情況需要使用印章，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，并進(jìn)行登記。印章使用1.印章使用應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批。2.使用印章時(shí)，應(yīng)在印章使用登記簿上登記印章使用日期、內(nèi)容、批準(zhǔn)人等信息。3.印章使用完畢后，應(yīng)及時(shí)將印章歸還保管人員，并在登記簿上注明歸還日期。印章交接1.印章保管人員因工作調(diào)動(dòng)或其他原因需要交接印章時(shí)，應(yīng)辦理印章交接手續(xù)。2.交接雙方應(yīng)在印章交接清單上簽字確認(rèn)，注明交接日期、印章名稱、數(shù)量等信息。3.交接手續(xù)完成后，原印章保管人員應(yīng)將印章及相關(guān)資料交與新的保管人員。財(cái)務(wù)大廳安全管理安全制度1.建立健全財(cái)務(wù)大廳安全管理制度，明確安全責(zé)任，加強(qiáng)安全防范措施。2.財(cái)務(wù)大廳應(yīng)安裝防盜門窗、監(jiān)控設(shè)備等安全設(shè)施，確保財(cái)務(wù)工作場所的安全。3.財(cái)務(wù)大廳工作人員應(yīng)增強(qiáng)安全意識(shí)，遵守安全制度，不得隨意泄露財(cái)務(wù)信息和密碼。現(xiàn)金安全1.出納應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，確保現(xiàn)金安全。2.現(xiàn)金存放應(yīng)符合規(guī)定要求，不得將大量現(xiàn)金存放在財(cái)務(wù)大廳過夜。3.如遇突發(fā)事件，出納應(yīng)及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理，并采取必要的應(yīng)急措施，確保現(xiàn)金安全。票據(jù)安全1.票據(jù)保管人員應(yīng)妥善保管收費(fèi)票據(jù)、發(fā)票、收據(jù)等重要財(cái)務(wù)票據(jù)，確保票據(jù)安全。2.票據(jù)存放應(yīng)符合安全要求，不得將票據(jù)隨意放置。3.如發(fā)現(xiàn)票據(jù)丟失或被盜，應(yīng)及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理，并采取掛失、補(bǔ)辦等措施，防止造成損失。印章安全1.印章保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守印章保管規(guī)定，確保印章安全。2.印章存放應(yīng)符合安全要求，不得將印章隨意帶出財(cái)務(wù)大廳。3.如發(fā)現(xiàn)印章丟失或被盜，應(yīng)及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理，并采取掛失、更換等措施，防止造成損失。財(cái)務(wù)大廳服務(wù)規(guī)范服務(wù)態(tài)度1.財(cái)務(wù)大廳工作人員應(yīng)樹立服務(wù)意識(shí)，熱情、周到地為駕校教職工、學(xué)員及其他相關(guān)人員提供服務(wù)。2.工作人員應(yīng)使用文明用語，耐心解答客戶的疑問，不得與客戶發(fā)生爭吵或沖突。服務(wù)質(zhì)量1.嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作流程和規(guī)定辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，確保業(yè)務(wù)辦理的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.提高工作效率，減少客戶等待時(shí)間，為客戶提供高效、便捷的服務(wù)。3.定期對(duì)服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并加以改進(jìn)。服務(wù)環(huán)境1.保持財(cái)務(wù)大廳環(huán)境整潔、衛(wèi)生，物品擺放整齊有序。2.配備必要的辦公設(shè)備和設(shè)施，確保正常使用。3.為客戶提供舒適、安靜的辦事環(huán)境。財(cái)務(wù)大廳檔案管理檔案范圍1.財(cái)務(wù)大廳檔案包括會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表、收費(fèi)票據(jù)存根、發(fā)票存根、銀行對(duì)賬單、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)制度文件等。2.檔案應(yīng)按照規(guī)定的期限進(jìn)行保管，不得擅自銷毀。檔案整理1.財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)檔案進(jìn)行整理，分類裝訂成冊(cè)，并編制檔案目錄。2.檔案應(yīng)按照年度、類別、順序等進(jìn)行編號(hào)，便于查找和管理。檔案保管1.設(shè)立專門的檔案保管柜，對(duì)財(cái)務(wù)檔案進(jìn)行分類存放，確保檔案安全。2.檔案保管人員應(yīng)定期對(duì)檔案進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，核對(duì)檔案的種類、數(shù)量和編號(hào)，確保賬實(shí)相符。3.檔案保管期限屆滿后，如需銷毀檔案，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，并在檔案銷毀清單上簽字確認(rèn)。檔案查閱1.因工作需要查