公司履約保函管理制度?一、總則（一）目的為規范公司履約保函的管理，防范經營風險，保障公司合法權益，確保公司各項業務的順利開展，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司在簽訂各類經濟合同或協議時涉及履約保函的相關管理活動。（三）定義1.履約保函：是指應合同一方當事人的要求，由銀行或其他金融機構向合同另一方出具的一種保證文件，保證在被保證人未能按照合同約定履行其義務時，由保證人按照約定代為履行或承擔相應的經濟賠償責任。2.被保證人：指公司作為保函申請人，在經濟合同或協議中承擔履約義務的一方。3.保證人：指為公司出具履約保函的銀行或其他金融機構。（四）基本原則1.合法性原則：履約保函的辦理、使用和管理必須符合國家法律法規及相關政策的規定。2.風險可控原則：在辦理履約保函業務過程中，要充分評估風險，采取有效措施防范風險，確保公司利益不受損失。3.審慎性原則：對于履約保函的申請、審批、開具、使用、注銷等環節要進行嚴格審查和管理，謹慎操作。4.效率原則：在確保風險可控的前提下，優化流程，提高履約保函業務辦理效率，保障公司業務正常進行。二、職責分工（一）業務部門1.負責識別業務活動中需要辦理履約保函的情形，并向風險管理部門提出申請。2.提供與履約保函相關的業務合同或協議等資料，配合風險管理部門完成保函申請的前期準備工作。3.跟蹤合同履行情況，及時向風險管理部門反饋相關信息，協助辦理履約保函的延期、注銷等手續。（二）風險管理部門1.對業務部門提交的履約保函申請進行風險評估，審核申請資料的完整性和合規性。2.與銀行等金融機構溝通協調，選擇合適的保證人，辦理履約保函的具體手續。3.負責履約保函的日常管理，包括保函的保管、到期提醒、風險監控等工作。4.定期對履約保函業務進行總結分析，提出改進建議和風險防范措施。（三）財務部門1.負責審核履約保函手續費、保證金等相關費用的支付，并進行賬務處理。2.協助風險管理部門對履約保函涉及的資金情況進行監控和管理。（四）法務部門1.對履約保函相關的合同條款、法律文件進行審查，提供法律意見和建議，確保公司權益得到法律保障。2.在履約保函出現糾紛時，負責提供法律支持和協助處理。三、履約保函的申請與審批（一）申請條件1.公司參與的各類經濟合同或協議中約定需要提供履約保函作為履約擔保的。2.業務部門根據合同條款及項目實際情況，判斷需要辦理履約保函以降低業務風險，保障公司利益的。（二）申請流程1.業務部門填寫《履約保函申請表》，詳細說明保函申請的原因、合同基本情況、保函金額、有效期等信息，并附上相關業務合同或協議副本。2.將填好的申請表及相關資料提交至風險管理部門。（三）審批流程1.風險管理部門收到申請后，對申請資料進行初審，核實資料的完整性和準確性。2.組織相關人員對申請事項進行風險評估，包括對合同履行風險、保證人信用狀況、保函金額合理性等方面的評估。3.根據風險評估結果，提出審批意見。對于風險較低的申請，可直接批準；對于風險較高的申請，需提交公司管理層進行審批。4.經批準后的申請，由風險管理部門負責辦理后續的保函申請手續。四、履約保函的辦理（一）保證人選擇1.風險管理部門根據公司業務需求和風險狀況，選擇合適的銀行或其他金融機構作為保證人。2.在選擇保證人時，應綜合考慮保證人的信譽、資質、財務狀況、擔保能力等因素，優先選擇信譽良好、實力雄厚的金融機構。3.與選定的保證人簽訂合作協議，明確雙方的權利和義務，包括保函格式、手續費標準、保證金要求、保函有效期、賠付條件等內容。（二）保函申請資料準備1.風險管理部門按照保證人的要求，準備齊全保函申請所需的資料，一般包括：《履約保函申請表》；相關業務合同或協議副本；公司營業執照副本復印件；法定代表人身份證明書及授權委托書；保證人要求提供的其他資料。2.對準備好的資料進行審核，確保資料的真實性、完整性和合規性。（三）保函開具1.將審核通過的申請資料提交給選定的保證人。2.與保證人溝通保函的具體條款和內容，確保保函條款符合公司利益和業務要求。3.協助保證人完成保函的開具工作，確保保函的格式、內容、簽章等符合規定要求。4.收到保證人開具的履約保函后，進行認真核對，確保保函內容準確無誤。五、履約保函的使用與管理（一）保函交付1.風險管理部門在收到履約保函后，及時將保函原件交付給業務部門，并辦理交接手續。2.業務部門在收到保函后，應妥善保管，確保保函的安全和完整。（二）保函使用1.業務部門按照合同約定，在需要使用履約保函時，將保函原件提交給合同對方當事人。2.在保函有效期內，如發生合同履行糾紛或對方要求使用保函進行索賠時，業務部門應及時通知風險管理部門。（三）保函監控1.風險管理部門建立履約保函臺賬，對每筆保函的基本信息、有效期、使用情況、風險狀況等進行詳細記錄。2.定期對履約保函進行跟蹤監控，關注合同履行進度，及時掌握可能影響保函使用的風險因素。3.在保函有效期屆滿前一定時間內，提醒業務部門關注保函到期情況，并協助辦理保函的延期或注銷手續。（四）保函變更1.如因合同變更等原因需要對履約保函的金額、有效期、受益方等內容進行變更，業務部門應及時向風險管理部門提出申請。2.風險管理部門審核申請后，與保證人協商辦理保函變更手續，并確保變更后的保函符合法律法規和公司利益要求。（五）保函索賠處理1.當收到對方提出的保函索賠通知時，風險管理部門應立即啟動索賠處理程序。2.組織相關部門對索賠事項進行調查核實，判斷索賠是否合理、合規。3.如索賠合理，及時與保證人溝通協調，按照保函約定履行賠付責任，并采取措施向被保證人追償損失。4.如對索賠有異議，應及時收集相關證據，通過協商、仲裁或訴訟等方式維護公司權益。六、履約保函的延期與注銷（一）保函延期1.在履約保函有效期屆滿前，如業務合同尚未履行完畢，業務部門應提前向風險管理部門提出保函延期申請。2.風險管理部門審核申請后，與保證人協商辦理保函延期手續。延期后的保函有效期應根據業務實際情況合理確定，確保公司在合同履行期間始終處于保函擔保范圍內。（二）保函注銷1.當業務合同履行完畢，且未發生任何保函索賠事項時，業務部門應及時向風險管理部門提出保函注銷申請。2.風險管理部門審核申請后，與保證人溝通辦理保函注銷手續。注銷保函時，應確保所有相關手續齊全，保函原件已收回并妥善處理。七、保證金管理（一）保證金繳納1.根據保證人要求，公司可能需要繳納一定金額的保證金作為開具履約保函的條件。2.財務部門負責按照規定及時繳納保證金，并進行賬務處理。繳納保證金的金額、方式、時間等應嚴格按照與保證人簽訂的合作協議執行。（二）保證金退還1.在履約保函注銷且未發生任何索賠事項后，財務部門負責向保證人申請退還保證金。2.收到保證人退還的保證金后，財務部門應及時進行賬務處理，并將保證金退還情況通知相關部門。（三）保證金監控1.財務部門對保證金的繳納、使用、退還等情況進行監控，確保保證金的安全和合規使用。2.定期與保證人核對保證金余額，如有差異應及時查明原因并進行處理。八、手續費管理（一）手續費標準1.與保證人協商確定履約保函的手續費標準，并在合作協議中明確約定。手續費標準應根據保函金額、有效期、風險狀況等因素合理確定。2.手續費標準原則上應保持相對穩定，但如有市場變化或其他特殊情況，可根據實際情況進行調整。（二）手續費支付1.財務部門按照與保證人簽訂的合作協議及相關規定，在保函開具前及時支付手續費。2.支付手續費時，應確保手續齊全，支付金額準確無誤，并進行相應的賬務處理。九、風險防范與應急處理（一）風險防范措施1.在辦理履約保函業務前，充分進行風險評估，選擇信譽良好、實力雄厚的保證人，降低擔保風險。2.加強對業務合同的審核和管理，確保合同條款明確、合理，避免因合同漏洞導致風險增加。3.建立健全履約保函臺賬，加強對保函的跟蹤監控，及時掌握保函風險狀況，提前采取防范措施。4.定期對履約保函業務進行總結分析，不斷完善管理制度和流程，提高風險防范能力。（二）應急處理機制1.制定履約保函業務應急處理預案，明確在保函索賠等突發情況下的應急處理流程和責任分工。2.當發生保函索賠等緊急情況時，相關部門應立即啟動應急處理預案，迅速組織人員進行調查核實，采取有效措施應對索賠，最大限度減少公司損失。3.及時向上級領導匯報應急處理情況，根據需要協調各方資源，確保應急處理工作順利進行。十、監督與檢查（一）內部監督1.公司內部審計部門定期對履約保函業務進行審計監督，檢查保函的申請、審批、辦理、使用、管理等環節是否符合本制度規定。2.審計部門應及時發現問題并提出整改意見，督促相關部門進行整改，確保履約保函業務規范運作。（二）外