銀行結(jié)算中心管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司銀行結(jié)算中心的管理，規(guī)范結(jié)算行為，提高資金使用效率，保障資金安全，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)的銀行結(jié)算業(yè)務(wù)管理。（三）基本原則1.集中管理原則銀行結(jié)算中心對(duì)公司資金實(shí)行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配，充分發(fā)揮資金的規(guī)模效益。2.安全高效原則確保資金安全，嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和銀行結(jié)算紀(jì)律，優(yōu)化結(jié)算流程，提高資金結(jié)算效率。3.服務(wù)監(jiān)督原則為公司各部門提供優(yōu)質(zhì)的資金結(jié)算服務(wù)，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)資金收支的監(jiān)督和控制。二、組織架構(gòu)與職責(zé)（一）組織架構(gòu)銀行結(jié)算中心設(shè)主任一名，副主任若干名，下設(shè)結(jié)算部、資金管理部、信貸部等職能部門。（二）職責(zé)分工1.結(jié)算中心主任職責(zé)全面負(fù)責(zé)銀行結(jié)算中心的管理工作，制定工作計(jì)劃和目標(biāo)，組織實(shí)施各項(xiàng)管理制度。協(xié)調(diào)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系，爭(zhēng)取有利的金融政策和服務(wù)。審核重大資金結(jié)算事項(xiàng)，對(duì)資金安全和使用效益負(fù)責(zé)。2.結(jié)算部職責(zé)辦理公司各類銀行賬戶的開立、變更、撤銷等手續(xù)。負(fù)責(zé)日常資金結(jié)算業(yè)務(wù)，包括收款、付款、資金劃轉(zhuǎn)等操作。審核結(jié)算憑證，確保結(jié)算業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。定期編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核對(duì)賬目。3.資金管理部職責(zé)負(fù)責(zé)資金的統(tǒng)籌安排和調(diào)度，根據(jù)公司資金需求和預(yù)算，合理安排資金使用。監(jiān)控公司資金動(dòng)態(tài)，分析資金流量和存量，為資金決策提供依據(jù)。制定資金風(fēng)險(xiǎn)管理策略，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)資金預(yù)算的編制、執(zhí)行和控制。4.信貸部職責(zé)負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)聯(lián)系，辦理貸款申請(qǐng)、審批、發(fā)放等手續(xù)。評(píng)估公司的信貸需求和信用狀況，制定合理的信貸方案。跟蹤貸款使用情況，負(fù)責(zé)貸款本息的回收和管理。建立信貸檔案，記錄信貸業(yè)務(wù)相關(guān)信息。三、銀行賬戶管理（一）賬戶開立1.各部門因業(yè)務(wù)需要開立銀行賬戶，需提前向銀行結(jié)算中心提出申請(qǐng)，填寫《銀行賬戶開立申請(qǐng)表》，注明開戶原因、賬戶性質(zhì)、預(yù)計(jì)使用期限等信息。2.結(jié)算中心對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)批準(zhǔn)后，由結(jié)算部統(tǒng)一辦理銀行賬戶開立手續(xù)，并將開戶信息及時(shí)反饋給申請(qǐng)部門。（二）賬戶變更與撤銷1.銀行賬戶信息發(fā)生變更時(shí)，如賬戶名稱、賬號(hào)、開戶行等，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)向結(jié)算中心提交《銀行賬戶變更申請(qǐng)表》，說明變更內(nèi)容及原因。2.結(jié)算中心審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由結(jié)算部辦理變更手續(xù)。3.因業(yè)務(wù)結(jié)束或其他原因需要撤銷銀行賬戶時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)提前通知結(jié)算中心，填寫《銀行賬戶撤銷申請(qǐng)表》，結(jié)算中心審核并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，辦理賬戶撤銷手續(xù)。（三）賬戶使用管理1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照銀行賬戶的用途使用賬戶資金，不得擅自改變資金用途。2.銀行賬戶的預(yù)留印鑒由結(jié)算中心統(tǒng)一管理，實(shí)行分管并用制度，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。3.結(jié)算中心定期對(duì)銀行賬戶進(jìn)行清查，核對(duì)賬目，確保賬戶資金的安全和準(zhǔn)確。四、資金結(jié)算管理（一）收款管理1.業(yè)務(wù)部門在收到客戶款項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)將收款信息傳遞給結(jié)算部，包括收款金額、付款單位、款項(xiàng)性質(zhì)等。2.結(jié)算部根據(jù)收到的收款信息，及時(shí)辦理收款入賬手續(xù)，確保資金及時(shí)到賬。3.對(duì)于收到的支票、匯票等票據(jù)，結(jié)算部應(yīng)按照票據(jù)管理規(guī)定進(jìn)行審核、背書、托收等操作，確保票據(jù)的真實(shí)性和有效性。（二）付款管理1.付款申請(qǐng)各部門因業(yè)務(wù)需要支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)填寫《付款申請(qǐng)表》，注明付款事由、付款金額、收款單位、付款方式等信息，并附上相關(guān)的合同、發(fā)票等證明文件。2.審核審批付款申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交結(jié)算中心進(jìn)行審核。結(jié)算中心審核人員應(yīng)重點(diǎn)審核付款申請(qǐng)的真實(shí)性、合規(guī)性、金額準(zhǔn)確性等，審核通過后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.付款辦理結(jié)算部根據(jù)審批通過的付款申請(qǐng)表，辦理付款手續(xù)。對(duì)于支票付款，應(yīng)嚴(yán)格按照支票管理規(guī)定填寫支票信息，確保支票的安全和準(zhǔn)確；對(duì)于網(wǎng)上銀行付款，應(yīng)按照銀行操作流程進(jìn)行操作，確保付款信息的安全傳輸。（三）資金劃轉(zhuǎn)管理1.公司內(nèi)部資金劃轉(zhuǎn)公司內(nèi)部各部門之間因業(yè)務(wù)往來需要進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)時(shí)，由資金使用部門填寫《資金劃轉(zhuǎn)申請(qǐng)表》，注明劃轉(zhuǎn)金額、劃出部門、劃入部門等信息，經(jīng)雙方部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交結(jié)算中心審核。結(jié)算中心審核通過后，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。2.與外部單位資金劃轉(zhuǎn)與外部單位進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)時(shí)，按照付款管理流程辦理相關(guān)手續(xù)。結(jié)算中心應(yīng)確保資金劃轉(zhuǎn)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，避免出現(xiàn)資金延誤或錯(cuò)誤劃轉(zhuǎn)的情況。五、資金預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)本部門的業(yè)務(wù)計(jì)劃和資金需求，編制年度資金預(yù)算，并于每年規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交給結(jié)算中心。2.結(jié)算中心匯總各部門的資金預(yù)算，結(jié)合公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和資金狀況，編制公司年度資金預(yù)算草案。3.公司年度資金預(yù)算草案經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，下達(dá)各部門執(zhí)行。（二）預(yù)算執(zhí)行與控制1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的資金預(yù)算執(zhí)行，合理安排資金使用，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.結(jié)算中心定期對(duì)各部門的資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。3.如因業(yè)務(wù)發(fā)展等原因需要調(diào)整資金預(yù)算，相關(guān)部門應(yīng)提前向結(jié)算中心提出申請(qǐng)，說明調(diào)整原因和調(diào)整金額，經(jīng)結(jié)算中心審核并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。六、資金風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.結(jié)算中心應(yīng)定期對(duì)公司資金業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.針對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整資金投資策略，合理配置資金，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)公司資金的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)對(duì)客戶信用狀況的調(diào)查和評(píng)估，建立客戶信用檔案，對(duì)信用等級(jí)較低的客戶采取謹(jǐn)慎的結(jié)算方式，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)控制完善內(nèi)部管理制度和操作流程，加強(qiáng)對(duì)結(jié)算人員的培訓(xùn)和監(jiān)督，提高結(jié)算人員的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防止因操作失誤導(dǎo)致資金損失。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案制定資金風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，能夠迅速采取有效的措施，降低風(fēng)險(xiǎn)損失，確保公司資金安全。七、會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)報(bào)告（一）會(huì)計(jì)核算1.結(jié)算中心按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，記錄資金收支等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。2.會(huì)計(jì)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)核算規(guī)范，及時(shí)、準(zhǔn)確地編制記賬憑證，登記賬簿，確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、完整。3.定期對(duì)會(huì)計(jì)賬簿進(jìn)行核對(duì)和結(jié)賬，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，為公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門提供財(cái)務(wù)信息。（二）財(cái)務(wù)報(bào)告1.結(jié)算中心定期編制資金結(jié)算情況報(bào)告、資金預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告等財(cái)務(wù)報(bào)告，向公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門通報(bào)資金管理情況。2.財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹，為公司決策提供可靠的依據(jù)。3.按照規(guī)定及時(shí)向公司外部相關(guān)部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，確保公司財(cái)務(wù)信息的合規(guī)披露。八、內(nèi)部監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.結(jié)算中心建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對(duì)資金結(jié)算業(yè)務(wù)、賬戶管理、資金預(yù)算執(zhí)行等情況進(jìn)行定期檢查和不定期抽查。2.內(nèi)部監(jiān)督人員應(yīng)獨(dú)立開展工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)銀行結(jié)算中心進(jìn)行審計(jì)，審查資金管理制度的執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性和合規(guī)性等。2.結(jié)算中心應(yīng)積極配合內(nèi)部審計(jì)工作，提供相關(guān)資料和信息，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改。九、人員管理（一）人員配備根據(jù)業(yè)務(wù)需要，合理配備結(jié)算中心工作人員，明確各崗位的職責(zé)和任職要求。（二）培訓(xùn)與考核1.定期組織結(jié)算中心工作人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平和綜